史记中的小故事范文

导语：如何才能写好一篇史记中的小故事，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

关键词：故事；体验；信息技术

中图分类号：G622.41 文献标志码：A 文章编号：1674-9324（2014）12-0211-02

一、信息技术课堂中故事创作的来源

1.现实生活实际。故事是每个人生活经验、思想感情的体现，信息技术课堂教学要吸引学生，就应当贴近学生的生活。充分利用生活中的资源、题材和范例，将学生喜闻乐见的故事融入教学中。例如，在学习电子邮件时，恰逢学校与韩国忠壮艺术团联谊演出，班里的孩子们与韩国的小朋友建立了深厚的友谊。我以此次活动为契机，通过谈话的形式，激发学生学习电子邮件的兴趣与热情，学生的积极性被调动起来，而且还学会了学以致用，通过电子邮件与人沟通交流。学校百年校庆，每个班级选择一首歌曲进行合唱比赛，在幻灯片演示文稿“插入声音和影片”教学中，我把每个班级演唱的歌曲和他们合唱表演时的视频整理了起来，并把每个班级的音乐文件和影片文件通过教师程序发送到学生电脑上，当学生看到自己班级的表演时，都非常激动，在学习时也都积极热情的参与。

2.课程资源整合。信息技术在常规课堂中以及课外的过程中使用，都能够让学生体会到信息技术的魅力与价值，而不是单纯的为技术而技术。在Word文字处理单元中，除了让学生学会文字编辑之外，还要求学生学会在文稿中插入图片，实现图文混排。而要实现图文混排这一教学目标，对小学生来说还是有一定的难度的，为了突破这个难题，我分析了小学生常规课教材，发现基本上每门课、每节课的教材中都有图片、有文字，这不正是图文混排最有效的例子吗？因此，在这一部分教学中，以及在幻灯片演示文稿单元教学中，很多内容都是结合小学生常规课的课程内容进行整合而进行的。实验结果表明，学生确实能够感受到信息技术的实际用途，不再为单一的技术而学习，也提高了学生的信息素养能力。

3.神话传说、影视作品、文学作品。讲故事是一种人类生来就具有的能力和需求，讲故事也是一门古老的教育艺术。从远古先民用燧石在岩壁上刻画，到口耳相传的人类朦胧期教育；从孔孟、三字经、史记，到今天的文学、电影，故事历来就是教育的重要载体和内容。信息技术课堂本来就是关于信息的呈现、传播与处理的课堂，故事不仅传递了信息，还添加了无限的情感与思想。我们可以尝试将一课时的任务融入故事情境之中，用故事将书上孤立的任务整合起来，而学习任务也在学生兴致勃勃的学习劲头中，逐步推进，顺利完成。

二、信息技术课堂中故事教学的开展形式

将教学内容转化成故事，非常切合信息技术学科教学的基本理念。这些融合了生动有趣的故事的教学内容，是如何在信息技术课堂中开展教学的呢？笔者认为有以下三种形式。

1.创设故事情境，导入新课。良好的开端是成功的一半。在课堂教学中，导入是一个重要的环节，导入的质量在某种程度上直接影响了整节课的教学效果。导入设计得好，能够激发学生的兴趣、开拓思维，调动学生学习的积极性，起到情感传导的作用。教学中教师如能以故事来导入新课，先叙述一个与所学内容相联系的生活实例或故事，以诱发学生的想象力和思维活动，使学生产生学习新课的兴趣。在学习文字处理部分“插入图片”时，我将教学内容与语文课程整合，将语文教材中的神话故事《开天辟地》创设情境导入课堂：“同学们，在很久很久以前，有一个英雄叫，相信大家都知道他做了一件惊天动地的事情，那就是开天辟地，谁能给大家讲一讲这个故事呢？”学生纷纷举手，积极性很高。

2.在任务中融入故事情境。“任务驱动”是当今信息技术教学中普遍采用的一种策略。但是，在缺少情境的课堂里，逐个完成教学任务，很难激起学生的兴趣。如果适当地给任务添加点“调味品”，信息技术课堂就不会这么单调。可以创设单元故事情境，将整个单元的知识点串联在故事情节中，将知识点进行系统安排，以落实到层层推进的故事情境之中，使之前后联系，为学生构建完整的知识体系。比如幻灯片演示文稿中数字故事的创作，通过一个完整的故事将标题幻灯片、幻灯片版式、插入文本框、插入图片、艺术字、自选图形等知识点串起来，实现主题内容突出，表达清晰明了的目的；也可以将教学难点，根据课时内容、特点，用故事来组织，有效突破教学重难点。在文字处理中“插入来自文件的图片”，难点是来自文件的图片的查找，我设计了一个小故事：今天是泰迪狗皮皮的主人的生日，皮皮为了给主人准备生日礼物跑了几条街才选中一束漂亮的玫瑰花，为了给主人一个惊喜，皮皮把花放到了主人的书房中的书桌上（本地磁盘E中文件夹“礼物”），你能不能帮皮皮把这束玫瑰花送给它的主人呢？（插入图片）学生在看到可爱的皮皮时，都非常开心，露出喜爱的感情，一听到任务，就立马行动起来，将藏在“书桌”上的“玫瑰花”送给主人（插入图片）。

3.进行故事演讲，展示汇报作品。人不仅喜欢听故事，还非常乐于跟别人讲故事。现在的小学生，无论是平时的流动图书馆，还是在家的亲子阅读，每天都在故事中成长，无形中也培养了自己的想象力和创造力。在信息技术课堂中，教师喜欢用展示作品的形式来评价学生的学习效果，但在展示学生作品时，教师很容易忽略学生的创作目的，也不了解学生的内心世界，单凭作品做主观判断，对学生的学习与成长不利。在信息技术课堂中，根据教学内容适当引入故事演讲的形式，既能够发挥学生的语言表达能力，也能够全方位展示学生的思想观点。学习在幻灯片演示文稿中插入自选图形时，为了让学生体验更多自选图形的功能，而不是简单地学会插入自选图形，我设计了一个小鸭子戏水的小故事：一只黄色的小鸭子，瞪着圆圆的眼睛，撅着扁扁的嘴巴，在清澈的河水中欢快地嬉戏……过了没多久，学生的作品就出来了，一个学生说：“小黄鸭的弟弟很看不惯哥哥戏水的怪样子，撇过头不理哥哥”（两只鸭子神情不一样），另一个学生又站起来说：“岸上的一只猫咪看到黄鸭哥哥在水里玩的这么开心，也很想下水去一起玩，但又担心自己被水呛到”（岸上多了一只猫）。课堂的气氛被一下子调动起来，学生越想越有创意，灵感也越来越多，虽然学生编的故事有所不同，但却掌握了同样的技能。这样的教学与单一的自选图形相比既有趣又能开发学生的潜能，学生也越来越喜欢信息技术课，在课堂上的主动性也越来越强。

经过一个学期的教学实践证明，在信息技术课堂中适当引入故事教学理念，能够增强学生的主观情感体验，使信息技术课不再是单一强调生硬的毫无生命力的技术，而是让技术融入学生的情感，甚至渗入学生的生命，充分体现了信息技术的魅力与价值。

参考文献：

[1]章和珠.数字化故事叙述在初中英语课程中的应用探析[J].新课程研究，2012，（259）.

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文言文是初中教学的一个重要内容。但由于文言文的年代久远，经历了语言的变迁发展，现代人阅读确实有点隐晦难懂。所以，文言文教学总是显得艰深难学、乏味枯燥，加上传统的“填鸭式”教学方法，普遍存在于大部分老师的文言教学中，致使学生学习没有什么主动性，学起来缺乏兴趣。于是学生厌学古文，教师提不起劲去教的现象较为普遍。教学过程中如何调动学生自主学习的积极性，激起他们学习的兴趣呢？我认为，在古文教学中，应该采用以下几种有效策略，就能把古文教活。

一 寻“美”

我国古代文学博大精深，源远流长，不论是内容还是形式，都充满着美的力量，但只重灌输不重感悟、只会死记硬背不求理解品味的做法像一道屏障阻隔了学生的视线，令他们看不到文言文的美。所以文言文教学必须充满审美的愉悦，必须能引领学生徜徉于千古佳作的神奇美妙境界，流连于祖国文化深厚迷人的海洋，才能真正使教学获得成功，即让学生在文字上增些品味、增些风采，又能在思想内容上多些感悟、多些升华，在形象上多些感动、多些向往，从而真正提高学生的语文素质。也就是说，在文言文的教学中，我们要充分发掘文言文教学美的因素，让学生从形式多样、丰富多彩的千古佳作中领略祖国文化的内涵，汲取营养，古为今用。要有效地实行这一点，就要引导学生主动地进行“寻美”。

1.寻找朗读的“美” 。

教材所选的文言文，语言或气势磅礴，或娟秀优美。朗读时，我们要做到抑扬顿挫、节奏鲜明，才能读出其中的“韵味”来。如何才读得好？这是个值得思索，应反复尝试的问题。因此，在教学过程中，我们有必要引导学生多读课文，并通过反复的朗读，寻找出最有效的读法，读出文章的韵味。

2.寻找翻译语言的“美” 。

古文大多是单音节词，语句简洁，但言简意赅。在引导学生进行翻译时，我们要求他们不但要译出其基本意思，而且还应尽量做到文辞生动，译出原文的韵味。为了达到这点，我们可以采取小组讨论，全班师生评比“谁译得最好”等形式，共同寻找翻译的美。这种做法，充分发扬了学生的合作探讨的精神，不但提高了学生学习的积极性，而且还可以化死记为理解，进而使学生对翻译古文产生兴趣。

3.寻找文中所蕴含的思想境界的“美” 。

初中课文所选的文言课文，都是经过历史长河冲刷而流传下来的作品，当然是思想文化的精华，是可以让我们去批判地接受的优秀遗产。充分发掘出这些作品中的思想之美，是必要的，也是可能的。对这些思想有一些初步的了解，能初步接受思想光华的照耀，是文言文教学要达到的目的之一。因此，我们要正确地引导学生，让他们接受优秀思想文化的熏陶。无论是《关雎》中的“渴望美好爱情”思想，还是《岳阳楼记》的“先天下之忧而比，后天下之乐而乐”的崇高精神境界，都是青少年最好的思想熏陶。在教学过程中，我们可以通过引导学生讨论、评议的方式，深入发掘文章思想的精华，体会作者的思想动机，进而拓展学习，提高他们的人文精神。

4.寻找写作特色的“美”。

古人的文章，或骈散结合，或情景交融，或直抒胸臆，或比拟夸张，或渲染，或白描……每一点都是我们学习的典范。要使古文真正做到“古为今用”，就要引导学生进行认真赏析，寻找出其写法的美，以便更好的应用于学生的写作中去。

二 找“乐”

1.在小结积累中找到乐趣。

学习文言文就像学习外语一样，如果不积累足够的词汇量，一切都是空中楼阁，纸上谈兵，所以字词积累是学好文言文的基础。然而，整个初中阶段所学的文言文词汇不少，要把它们基本上记起来确实不容易。所以我们若要求学生做到定期小结、不断积累，把不同词汇（如“通假字”、“活用字”、“古今异义词”、“一词多义”、“一义多词”）以及一些成语、名句等以分类归纳的形式，分门别类地归纳、积累起来，使所学的词语一目了然，这样，记忆起来就很容易了。学生在积累的过程中，一方面能充分发挥自主的能动作用，使他们有了成就感；另一方面使他们通过对古文特殊词汇的了解，可从中找到学习古文的乐趣。

2.在字词触类旁通中找到乐趣。

文言词汇的意义长久以来虽变化较大，但仍有不少是不断沿用的。如成语中的某些词至今还保留着文言色彩。在指导学生理解词义的时候，如果我们注意引导学生做到触类旁通，那么学习起来就更有乐趣了。例如，讲了《夸父逐日》中“夸父与日逐走”一句中的“走”字是“跑”义后，可让学生联想一下有哪些含有相同义字的成语，那么学生自然就会说出好几个来，如“走马观花”、“奔走相告”、“不胫而走”等。这样一来，不但该词的理解加深了，而且学习的乐趣也来了。

3.鼓励学生在质疑讨论中找到乐趣。

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关键词：图腾；狼图腾；龙图腾；各地图腾崇拜

        一、什么是图腾

        图腾是原始人群体的亲属、祖先、保护神的标志和象征。这是人类历史上最早的一种文化现象，是原始人迷信某种动物或自然物同氏族有血缘关系，因而用来做本氏族的徽号或标志。如今图腾又成了现代人的装饰，代表了一种全新的现代图腾文化。图腾的第二个意思是“标志”。它具有团结群体、密切血缘关系、维系社会组织和互相区别的职能。

        二、龙图腾——中华民族的象征

        长久以来，提到中国的图腾，浮现在大家面前的便是一条腾云驾雾、气势磅礴的金龙。龙是由许多不同的图腾糅合成的一种综合体，这也体现了华夏民族绝对优于其他民族，龙是蛇图腾兼并与同化了许多弱小单位的结果。龙是从蛇演变过来的，传说中龙的形象是：蛇身为主体，接受了兽类的四脚，马的毛，鬛的尾，鹿的角，狗的爪，鱼的鳞和须。

        在中国古代诗文中，涉及龙的内容，几乎随处可见。《周易》中的乾卦，是开篇第一卦，其卦文均以龙为象征：“潜龙，勿用”；“见龙在田，利见大人”；“或跃在渊，无咎”；“飞龙在天，利见大人”；“亢龙，有悔”；“见群龙无首，吉”。龙是中国先人们的崇拜物，是图腾。中国历代君王，皇袍上都以龙为帝王标志。皇帝是龙的化身，因此把皇帝称为真龙天子，秦始皇被称作“祖龙”。龙就是一种权利、力量、智慧的综合体。

        三、狼图腾——游牧民族的象征

        狼图腾崇拜现象几乎为生息在北方草原上的先民所共有，说明在那蛮荒的北方草原，狼对于原始人群来说是非常可怕的野兽，于是人们由恐惧而敬奉，把它们视为自己的亲属和同类，这就是狼图腾崇拜的萌生。

        据波斯史学家拉西德·阿德丁《史料》记载，距成吉思汗前两千年许，蒙古部落在一场战争中仅剩娜古斯·戈岩名氏两人，他们居家来到额尔古纳河南岸的深山居住。400年之后，又迁移到今蒙古敖嫩河、克鲁伦河、套勒河三角地区。他们的后代布尔贴·川（苍狼）、华玛日勒（白鹿）过河来到大草原上生活。布尔贴·川（苍狼）是成吉思汗的祖先。到后来苍狼成了蒙古族的图腾，因为狼面对强者从不退缩、毫不心惧、有着坚韧的毅力、冲天的斗志。也正如此，蒙古民族在后来的几个世纪里征服了欧亚大陆，成立了自古以来版图最大的国家——大蒙古帝国。

        四、其他图腾崇拜

        图腾崇拜是人类在原始社会最早的一种宗教信仰现象。人类先民相信每个民族都与某些动物、植物或无生物有着亲属或其他特殊关系，此物即为该民族的图腾。因此，不同的环境地域、不同的民族风俗，也会产生不同的崇拜。同时也造就了中国图腾的丰富多样的种类和内涵。在中华民族的发展史上，除了大家比较熟知的龙和狼，凤、蛇、鹿、鸟类、鱼类、虎、麒麟等动物都曾作为图腾崇拜物。

        五、图腾与现代艺术

        图腾演变到今天，对现代生活艺术也产生着深远的影响。图腾在平面设计中起着重要的作用，它是现代平面设计的先祖，在平面设计中占据一块不可替代的地位。而现代平面设计在图腾的影响下，在历史潮流中吸取了各种文化的精华，形成了各种风格的设计。最巧妙的要数良渚文化玉琮上的“神徽”，即神人兽面像，其最上端为一弓形冠，冠下为一倒梯形人脸，冠顶饰放射状羽毛纹，兽面眉脊与鼻下为血盆大口，人的腿呈盘膝状置于兽嘴下，兽耳同是人臂，人足同是兽须，人面与兽面又是人体与兽头的搭配，浑然一体而不可分割，是共用远古图徽的绝妙实例。

参考文献：

[1] 姜戎.狼图腾[m].武汉：长江文艺出版社，2004.

[2] 何兴亮.图腾与中国文化[m].南京：江苏人民出版社，2008.

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关键词：小学语文；古诗词教学；策略

古诗词教学作为小学语文教学中的重要环节，一直是教师重点抓的内容。在新课改的大力推动下，对于小学语文古诗词的内容也做了新的调整，如何有效提高学生的古诗词辩赏能力，增加学生的语文素养，是现阶段我们需要抓住的重点问题。在现行的古诗词教学过程中仍然存在一些问题，只有将这些问题一一克服，才能让学生的学习能力更快的提高。

一、小学语文古诗词现阶段存在的问题

1.单一的教学模式

现阶段老师的教学仍是以传统的教学方法为主，往往通过灌输式教育对学生进行古诗词赏析训练，学生对于老师讲解的内容只能被动接受，在这种教学模式下，学生的学习效率较低，主动性较差，往往更多的依靠老师的讲解，忽略自身主动性的学习。

2.相关教材较少

对于适合学生的古诗词教材一般只是课本，相对应的课外教材较少。虽然以课本作为教材使用比较专业与权威，但是课本上的内容大多是固有的模式，距离现实生活较远，与学生的实际脱轨。老师在课堂讲解过程中，如果只是针对课本上的内容进行讲解，大多会让学生产生枯燥的情绪，进而对古诗词赏析这一科目产生厌烦感，并不利于学生语文素养的提高。

二、实例分析现阶段的阅读培训

为了满足广大学生的需求，提高学生古诗词赏析能力，通过学生的主动学习，让学生在古诗词学习过程中，自主地获取相关知识，以下是三个具体的古诗词教学实例，进而提高学生自主古诗词能力。

1.引入小故事，让学生参与其中

对于一些固定的诗句解读，小学生往往很难理解。但是对于小故事的引入，学生往往能够产生很大的兴趣，这样就容易提高学生的自主学习能力。例如被动语态，这一时态对于学生来说理解有一定的难度，但是如果引入相关的小故事，在故事中反复讲述被动语态，这样就会在学生的脑海中留下深刻的印象，然后通过学生之间的对话练习，模拟小故事中的情节，将被动语态深化。这样学生对于古诗词中的一部分知识就能更好地掌握，同时，也有利于提高学生的自主学习能力。

2.自主学习，自己组织语言

古诗词的学习，除了固有的学习模式以外，更需要学生自己理解古诗词的意境，把握古诗词的写作方法，进而在古诗词学习过程中能更好地把握作者的行文思路。这也有利于提高自身的文学素质。这一能力的培养需要老师将平时生活中的细节，与课堂相联系，让学生抓住生活中的每一个细小的故事。充分明白古诗词的来源也是生活，进而对古诗词产生兴趣。

3.合作学习，分组讨论

每一个人对古诗词中的同一句话都有不同的理解，将学生进行分组讨论，对于一些古诗词中的问题，进行综合分析。这样可以从多个角度对古诗词进行剖析，同时也有利于学生进行合作思考。学习的重要目的就是理论联系生活，提高学生素质，培养学生的F结合作能力，这种小组讨论的模式可以将学生的古诗词赏析的思维发散，更大程度的激发学生的学习兴趣。

三、优化小学古诗词赏析能力的方法

1.以理论为导向

教师在进行教学时，仍然不能摒弃这些古诗词的固有理论知识。在进行授课时，仍然要以此为原型，进行古诗词知识讲解。通过对古诗词的不同类型进行分类，分门别类地进行讲解，让学生更快地了解某一类型的古诗词，做到批量学习，批量消化，并且不容易遗忘。

2.培养兴趣

兴趣是学习东西的前提条件，老师在授课的时候尽量选用快乐教学的形式吸引学生的兴趣，摒弃传统的灌输式教学理念，可以通过故事、小组的方式，将古诗词与游戏结合在一起，让学生发挥自己的主观能动性，发现古诗词的乐趣。

对于小学生古诗词能力的提高来说，单纯地依靠老师对知识的灌输，很难在学生脑海中留下深刻的印象，老师要不断创新教学方法，同时，也要发挥学生自己的主观能动性，主动地对古诗词的学习方法进行创新，争取选择最简便的方法，达到最好的学习效率。并且，小学古诗词教学关乎孩子整个学生生涯的语文学习，这个阶段的古诗词能力提高是至关重要的，老师和家长都不容忽视，要不断提高学生的学习能力和素质。

参考文献：

[1]李晶.试论小学语文古诗词教学中存在的问题及对策[J].课程教育研究（新教师教学），2015（33）.

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关键词：平等；信心；鼓励

笔者是一个教龄不长的年轻教师。在自己上学的时候，很反感老师偏向所谓的好学生，对差生置之不理，甚至是横挑鼻子竖挑眼。等到自己当了老师，一直在心里告诫自己要做到“己所不欲，勿施于人”。一直坚持用平等的态度对待每一个积极上进的学生，不论他们成绩好坏。

一、小C的故事

刚开学的时候就发现班级里有个女生个子特别矮小，红红的脸，模样很乖，总扎着两个小辫子，她就是小C。在还不了解大家的语文水平的时候，笔者提问过她几次。每次叫她起来，她总是在那里低着头像犯了错样儿地站着，一声也不吱。几次小测验她都几乎交了白卷。找她出来谈过话，她还是低着头，半天才声音小小地说了句“我不会”。班里还有那么多积极上进的学生要管。慢慢地，不自觉间，忽视了她，上课很少再提问她。

一次，小C的妈妈来学校给她请假，才知道她是因为患有先天性心脏病才长得那么小。笔者又开始不自觉地关注起她来。下课的时候从没人跟她走在一起。操场上没人跟她一起玩。她总是一个人在角落里踢石头，像只掉队的小雁。一次在课堂上，无意中引出了丑小鸭的故事，笔者趁机说到大家不能以貌取人。我们这个大家庭中的每一个人都不能掉队。我们应该把每一个成员都当成我们的朋友。慢慢地，发现有人和她一起走了。一天我看见小C在操场上和朋友高兴地追逐笑闹。当天就在日记本中提醒她跑跳不利于她的身体。笔者知道她太高兴自己有了朋友又不想让别人知道自己身体不好，怕刚交到的朋友会离她而去。在讲《羚羊木雕》的时候，我们搞了分角色朗读课文活动。那些课堂上的活跃分子都争抢着要读主角“我”，我看了小C一眼，她还是一如既往地低着头。我破天荒头一次没有提问那些争先恐后的学生。我点了小C的名字，让她来读主角“我”。同学们吃了一惊，小C也吃了一惊。她慢慢地站起来，看着我面有难色。我鼓励地笑笑，没有解释。把所有的角色都安排好后，给大家时间准备。我走到小C的身边小声说“你一定能读好”，并教给她一些朗读的方法。她那细小低微的声音正适合体现”我”委屈伤心的情绪，再加上她的努力，课文读完之后，不用我评，大家都说小C读得最好，并自发得用掌声来赞美她。之后的一次作文中，她写出了自己的经历和心声。她说自己因为得了心脏病，一直都比同龄人长得矮。同学们因此给她取外号嘲笑她。她因此更加自卑了，自我封闭起来，之前因为治病她耽误了很多的学习时间，成绩总比别人差一些，短时间内努力没有效果，她就失去了学习的信心。她在作文中写到我像她的妈妈一样给她关心，帮助她走出了自卑。她的改变很多人都有功劳。她能打开心门是最让我高兴的。

二、小A的故事

初一刚开学没几天，班里的面孔还大多都陌生，笔者却先认识了小A。他上课动作很大地伸懒腰，和其他同学对视而笑，说闲话，接话茬。找他到办公室谈谈，他美滋滋满脸笑容地就来了，仿佛是来接受奖赏的，跟他讲讲道理，他口头上表示要改，但看他那漂移不定的眼神和一直没变的笑容，可见，这番教育，效果不会太好。后来听说他在自习课上尤为“猖狂”，自己不学习还带头在班级里讲闲话，大声唱歌大声笑，无视自习课纪律。班主任老师软硬兼施好算让他在各科课堂上收敛了很多，但他的态度依旧不端正，嬉皮笑脸的模样让人生厌。听说他在读小学低年级时学习成绩不错，看起来他也是个聪明的孩子，不像品质不好。为什么现在是这样的状态？后从他班主任那里得知，他父母在他读小学中年级时离婚了。他被判给妈妈。妈妈不久再婚。最近又生了个男孩。父母离婚给他的打击很大，加上母亲再婚生子对他疏于管教，爸爸又在遥远的青岛上班，有时一年也见不到一次面。没有了家庭的幸福，小A开始自暴自弃。他不听讲不写作业，经常几天也不回家，在学校里他总想通过不遵守纪律引起老师的注意。 小A虽然不爱学习，但开学以来作业一直坚持交上来，作业内容质量可能保证不了，但字迹一定是持久不变地工整。

每天收上来的日记，小A总写得那么应付，三言两语，都是关于今天上了什么课天气很好之类。有一天，他在日记中写道:我多么盼望放假啊！这样我就又可以到青岛，去爸爸那里玩了！笔者在他那天的日记评语中问道：青岛有什么好玩？本没希望得到他的回答。没想到第二天他的日记是满满的一页。他详细地描述了青岛的海，公园等很多很多玩的地方。之后的一天，在班里说到从不了解青岛，在日记中看到一位同学的详细介绍，真想马上去青岛看看啊。说到这里，找寻到小A的目光，我们俩像朋友样地默契一笑。

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【关键词】股市羊群效应 解决方法

一、引言

行为金融学用“羊群效应”来描述投资者的这种从众行为，即在一个投资群体中，单个投资者总是根据其他同类投资者的行动而行动，在他人买入时买入，在他人卖出时卖出。

二、股市中存在“羊群效应”的原因

1.投资者方面的原因

我国股市中的投资者可以分为两大类：一类是以散户为代表的个人投资者；另一类是以基金为代表的机构投资者。

（1）个人投资者方面

个人投资者缺乏研究能力，在投资方面盲目听从专家建议。个人投资者即散户，缺乏投资方面专业的知识和训练，在从事证券投资时更容易以专家的分析和判断为投资决策的依据。心理学的研究也表明，在群体活动中容易出现去个体化的倾向，个人的自我判断自我意识变弱，更容易采取与其他人同样的行为。当投资者做出的决策与其他人不一致的时候，投资者很容易改变自己的判断，选择与其他人一致的行为。这样，投资者群体内部的互相影响就引发了羊群效应。

（2）机构投资者方面

对于机构投资者，基金经理的过往业绩和职业名誉对其职业生涯和报酬有重要影响。如果一名基金经理采取的投资策略与其他大多数基金经理不同却又没有取得超出业界平均水平的成绩，他的职业声誉将受到很大的负面影响，这将阻碍其企业生涯的发展。所以基金经理人通常会采用与其他基金经理相同的投资决策以降低因投资失误所产生的被解雇风险，这就产生了基金的羊群行为。

2.市场方面的原因

（1）我国股市中的信息披露等制度和相关的法律法规不完善。我国股票市场和投资者对于政策的反应极为敏感，以至于被外界称为“政策市”。如2007年5月30日出台的印花税上调政策，投资者认为政府要打压股市，疯狂抛售股票，沪指在短期内由6000多点狂泻到1000多点，足以说明了投资者的从众心理。

（2）我国的股票市场投资者结构仍然是以散户为主的模式。从投资者数量来看，在我国股市中散户投资者的投资比例占90%左右。从日交易量金额占市场成交额的比重来看，近年来个人投资者的日交易量金额占市场成交额的比重约90%左右。

（3）我国股市是一个不成熟不规范的市场。上市公司把股票市场看作一个圈钱的场所，基本不考虑中小投资者的利益，在股利政策上不分红或很少分红，投资者难以获得应有的投资回报，这样的市场弥漫着浓厚的投机氛围，众多参与者只重视股票差价带来的收益，而不重视对上市公司经济效益的分析和研究。

三、股市中“羊群效应”的影响

1.对股市助涨助跌，影响股票价格的稳定性

当股市中的个人投资者受到“羊群效应”的影响时，往往会跟随其他主体的行为进行投资，加剧了股市的大涨大跌，对股市的稳定性会产生巨大的影响。如在“牛市”中，投资者一味地盲目追涨，忽略了股票的真实价格，造成股票的价格远远超出其应有的价格，造成股票市场的严重泡沫。

2.加剧金融市场价格的不稳定性和脆弱性

“羊群效应”产生的基础主要还是由于信息不畅通，信息不对称引起的。一旦出现新的信息流，“羊群效应”将很快分崩瓦解，其脆弱性比较明显。加上中国股市本身固有的制度缺陷、信息的垄断性以及基金试点阶段的不规范等因素，作为机构投资者的证券投资基金的运作与预期的功能定位产生了一定程度的偏差，这将一定程度上大大加剧金融市场价格的不稳定性和脆弱性。

四、股市羊群效应的解决方法

投资者的羊群行为加剧了我国股价的不稳定性，股票指数在短期内暴跌的现象时有发生，对市场产生了巨大的破坏力。但羊群行为不能彻底消除，而只能被弱化。为了使我国股市健康稳定发展，可以从以下几个方面着手：

1.完善金融制度，加强金融监管

当前我国仍处于转型的过程中，在这一过程中，往往会留给人们一个灰色的地带，我国股票市场也不例外。无法可依、有法不依、执法不严等现象时有发生。这就必须对金融制度和法律规范进行完善，根据股市的实际发展过程中出现的新情况和新问题，结合西方成熟市场的经验，及时制定适应市场发展需要的法律、法规和实施办法，加快金融制度建设，进一步保证股市的健康发展。

2.加强上市公司信息披露，扩大信息披露范围

为了营造尽可能公平的竞争环境，弱化市场的“羊群效应”，需督促上市公司及时、全面、真实进行信息披露，减少信息的不对称。证券交易所作为上市公司发行股票的直接管理者，首先要对上市公司的相关信息做到及时地了解以及披露，并及时将上市公司的财务信息以及重大事件向广大的投资者进行告知。对于出现重大问题的上市公司，应及时在市场上预警通告，有效地引起投资者的关注。

3.完善机构投资者的评价和薪酬体系

改革基金评价体系，应当更加注重基金经理在几年内取得的平均收益率，也就是要注重基金经理的长期一致性表现，引导基金经理进行价值投资而不是投机。同时应该改革基金经理的薪酬体系，减少短期业绩对薪酬的影响，使基金经理坚持自己的投资理念和风格，而不必参与市场热点的炒作。

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【关键词】股权集中度 公司绩效 实证检验

一、研究背景

股权结构与公司绩效间的关系研究一直是经济学界、企业理论界和资本市场研究的热点和重点。大多数学者认为股权集中度与公司经营绩效存在相关关系。在我国上市公司治理实践中，公司的股权不是高度分散的，而是相对集中的。股权集中度对企业绩效的作用是通过权力制衡来实现的，数量结构不同，权力制衡的表现也就不同，最终对绩效的影响也就不同。往往股权集中度越高，大股东所持股份比重越高，公司股权的稳定性越强，但是股权过度集中也会使得股东大会形同虚设，违背现代公司股权主体多元化和股权分散化的要求，也无法形成有效的公司治理结构。随着我国资本市场的不断发展，上市公司的队伍不断壮大，深入探讨股权集中度和经营绩效的关系，分析我国上市公司股权结构的有效性，具有一定的现实意义。

二、变量与数据来源

参考历年文献，本文设定股权集中度评价指标如下：

1.CR1指数，即第一大股东持股份额在公司总股份中所占的比重。

2.CR10指数，代表了公司前10大股东持股数占公司总股份的比重。

3.赫芬达尔指数H5，第一大股东到第五大股东的持股百分比的平方和。

参考历年文献，反映企业经营绩效的指标有许多，本文被解释变量指标如下：

1.净资产收益率（ROE），即净利润与股东权益的百分比。该指标反映股东权益的收益水平。

2.资产收益率（ROA），即一定时期内实现的收益额与该时期企业资产总额的比率。反映企业资产综合利用效果。

3.托宾Q，即公司的市场价值与公司资产的重置价值的比。托宾Q值数值的大小代表了公司市场价值与公司重置成本的偏离程度，其数值越大说明公司越能得到市场的认可，其经营绩效就越高。

用总资产的账面价值的自然对数作为公司规模的控制变量。数据来源为CCER经济金融研究数据库。样本数据为样本公司2009年度的年报数据。随机选取沪深两市上市的A股上市公司500家，剔除ST与PT上市公司，剔除金融保险类上市公司。

三、实证检验

建立股权集中度与公司绩效指标ROA间的线性回归模型如下所示.

注: 表中括号内列出的数据为系数的t统计值，*** 表示1%水平显著， **表示5%水平显著，*表示10%水平显著

可看到，CR1、CR10、H5指数与ROA呈正相关关系，并且比较显著，均达到99%水平的显著性。

其次，建立股权集中度与公司绩效指标ROE间的线性回归模型.

CR10指数与托宾Q值呈90%的显著性水平。托宾Q值等于公司的市场价值与公司资产的重置价值的比值，国外许多学者采用托宾Q值来衡量公司业绩。但由于我国市场机制仍不完善，大量非流通股的存在，企业的重置成本很难准确衡量，同时公司股票的市场价格难以反映公司的真实市场价值。所以也是回归结果不显著的原因。

为了进一步探究股权集中度变量和公司绩效之间的关系，本文对绩效指标中的ROA指数、ROE指数与股权集中度变量进行二次曲线模型的回归检验。

在表4中股权集中度各指标对ROA的二次回归结果中，只有H5的二项系数十分显著为负，其余的不显著。在表5中发现对ROE的二次回归结果中各二次项系数都不显著。但是可以发现不论ROA还是ROE的结果中，二次项的系数均为负号，这表明股权集中度与ROA、ROE的拟合图形是一种倒U型的形状。

四、结论和建议

第一大股东的持股比例CR1与治理绩效之间存在明显的正相关关系，第一大股东持股比例的提高有利于公司绩效的提高。股权应该适度集中，因为如果第一大股东持股比例太高，股东之间相互制衡机制的作用难以发挥。

其次，增加公司前五大股东持股比重、前十大股东的持股比例均会显著提高企业绩效，这样可以防止公司的一个大股东独立控制公司。因而在增加上市公司盈利能力时，要充分考虑到其他控股股东的利益，从而保证企业逐步走向科学管理的道路。

在对股权集中度各指标对ROA好ROE的二次回归中，虽然回归结果不显著，二次项的系数均为负号，拟合曲线的形状都类似于倒U型关系。这也说明了小规模上市公司发展的初期应该提高前几大控股股东的持股比例，可以推测，当公司处于上升和成长阶段时，集权式的股权结构更有助于企业绩效的提高。当大股东的持股比例到达一定程度后，应采取分散型的股权结构，从而能够调动其他股东参与公司经营与发展的积极性，有助于公司建立科学的决策机制，实现科学决策。

参考文献

[1]刘国亮,王家胜.上市公司股权结构、激励制度及绩效的实证研究[J]，经济理论与经济管理，2000(5).

[2]佘镜怀,胡洁. 上市公司股权结构与公司绩效关系的实证分析[J]，当代经济科学，2007(l).

[3]徐晓东,陈小悦. 第一大股东对公司治理、企业业绩的影响分析[J]，经济研究，2003(2).

[4]徐莉萍,辛宇,陈工孟. 股权集中度和股权制衡及其对公司绩效的影响[J]，经济研究，2006(l).

篇8

关键词:高校教师;工作定额制;科研绩效评估

中图分类号:G645文献标志码:A文章编号:1673-291X(2009)18-0238-02

高校教师绩效评估的观念由来已久,目前部分高校采用的“工作定额制”是将组织目标分解成若干的子目标和小目标,然后按量化要求进行绩效评估,最后兑现奖惩。因此,对教师的行为起到激励的作用,增强了教师的竞争意识,促进了学校的管理科学化和规范化。但是,由于高校教师工作的特殊性,导致教师工作成果难以量化、难以设定有效的指标进行准确的测量等原因,导致实施的过程困难重重,因此优化科研绩效评估体系迫切需要解决。

一、高校教师的科研绩效评估体系存在的问题

由于教师的劳动是一种能够创造价值的复杂脑力劳动,这就要求在进行教师绩效评估系统的研究和设计时要充分考虑到教师职业的特殊性和劳动的复杂性。尽管“工作定额制”已在许多高校实施了一段时间,但多数是在走过场,没有太大的成效,存在着诸多问题。

1.评估指导思想缺乏战略性。各高校推行的教师“工作定额制”的指导思想有所相同,有的是基于本校的长远发展和对学术兴荣的责任感和使命感,把科研工作好坏放在对教师绩效评估的首要方面进行规划和执行,有的则更倾向于注重教学,而只把科研工作作为其以后发展的一个重要方面来把握,还有些对教师基本上无科研任务要求,甚至部分高校对教师进行绩效评估的决策权集中在少数校领导手中,在对教师进行绩效评估时主要基于领导集团利益进行考量。总的来讲,现行的高校教师绩效评估的指导思想缺乏战略导向性,不利于高校的长远发展。

2.评估方法存在不足。实行科研“工作定额制”主要是为了充分调动高校教师的科研积极性,鼓励教师科学创新,不断促进科学知识的发展,实际上是把定性的教师科研成果数量化,这种方法主要参照了企业人力资源管理中组织成员工作绩效的评估方式。但是,在评估过程中,大部分高校采取表格打分、手上统计汇总的情况,统计上作耗时费力,效率较低,另一方面,评估主体对评估标准认识上的不统一、评估客体出于某些因素的考虑而提供不客观的材料、对评估客体提供的评审材料不认真核实,使得某些数据含有一定的水分都使定量评估存在误差。

另外,评估指标和评估周期的选择不当也都会对评估结果产生影响。

二、高校教师科研绩效评估中存在问题的原因探析

中国高校教师科研“工作定额制”已经得到了广泛推行,但是在学校的实际评估实践中却遇到了各种各样的问题,究其原因,综合来看主要有如下几个方面的因素:

1.评估指导思想功利化。在中国多数高校教师科研绩效评估的过程中,行政化倾向表现比较严重,单纯地把教师科研评估简单归结为发表文章、申请项目的数量,把评估变成行政管理的手段和工具。这种主观认识上的偏颇导致评估过程重数量轻实质,也使很多教师为了评估去写文章和拉项目,使评估丧失了其本身的意义。

2.现行评估体制行政化。绩效评估理论认为,绩效评估指标体系的设计必须符合组织的发展目标,才能改善组织成员的绩效水平,促进组织的长远发展。这就要求学校根据自己的不同发展阶段不同时期的总体战略目标及具体的客观环境有针对性地设计绩效评估指标体系,但是中国许多高校做不到这一点。原因在于,中国高校的管理体制主要是沿袭行政管理的体制,高校现行的领导体制是书记领导下的校长负责制。从建国以来,高校是被作为政府机关的附属单位来管理,政府的教育行政体系深入到高校内部,高校自身也形成了行政模式来组织和运转,这就形成了中国高校行政主导的管理体制。这种由行政主导缺乏教师参与的教师科研绩效评估,在评估标准和评估政策的制定上表现出追求效益和效率的最大化。

3.评估忽视学科差异性。不同学科和其学术研究有其自身特殊的规律性,不能采用统一的科研量化评估体系和标准对所有学科研究进行评估。如理工类学科的科研大多为应用技术研究,科研成果转化率高,直接经济效益高,申请发明专利多,评估指标易于量化;而社会科学学科的研究评估涉及价值判断、历史判断和性质判断,需要时间的沉淀和历史的评估,不能用单一的量化标准进行评估。不同学科的学术研究都具有各自的独特性,以同一种评估标准来统一评估不同学科的研究成果,难以实现评估的客观、公平和公正。因此,不能简单地要求从事应用学科研究的学者像从事基础学科研究的学者那样发表很多论文,也不能要求从事基础学科研究的学者像从事应用学科研究的学者那样有多少科研成果的转化和产生多少经济效益。

三、优化高校教师科研绩效评估的对策选择

针对如上问题和原因,本文提出如下对策:

1.绩效评估体系设计中指导思想的确定。照高校发展战略类型的不同,中国高校大致可以分为四种类型:研究型、教学开发型、专业特色型和效益型。第一种是研究型高校,一般是学科齐全的综合性大学,但其学科并不都是一流水平的,其个性主要表现为拥有不同的优势学科,应确立以学科建设为龙头,带动学校发展整体上台阶的战略思路;第二种是教学开发型高校,其特点是以教学为重心,积极开展科学研究,应要求科研工作服从于学校的教学工作,而且科研工作的重点,也要根据社会发展的实际需求,以应用型科研项目为主;第三种是专业特色型高校,它旨在根据学校的发展基础和现实条件,立足于校情,确立为某些热门专业培养优秀人才的战略目标;第四种是效益型高校,其重点在于依托优势学科,发展特色产业,走产学研协调发展的办学道路,从而形成人才培养、科学研究、产业开发的协调发展。

2.高校科研活动规律的合理把握。由于中国高校以上的四种分类,各自的发展目标及所承担的科研任务是不相同的,因此以一个统一的标准进行评估教师科研是不合适的,高校在进行教师科研评估时,应根据高校自身发展需要、学科门类及教师科研活动规律,针对不同类型、不同学科的科研活动进行分层、分类评估。

在评估的过程中,首先应注意高校类型差异和学科差异,这在客观上要求高校应多层次开展科学研究。其次要鼓励教师参与政策制定,这样让教师充分感受到了教师作为主体地位的尊重,有利于教师科研工作积极性的发挥。

3.绩效评估体系设计中评估方法的选择。每一种评估方法都有其自身的优点和缺点,本文提出目标管理法比较适合高等学校教师的绩效评估。目标管理法是使管理活动围绕和服务于目标中心,以分解和执行目标为手段,以圆满实现目标为宗旨的一种管理方法。

在学校实行目标管理法来进行高校教师绩效评估可采用如下具体操作方法:首先明确学校的总体战略目标,无论是总体战略目标还是具体目标,必须是明确的、可行的、有挑战性的、具体的和可以验证和计量的,学校战略目标一般分为教学目标和科研目标;其次分解学校的最高战略目标。学校的最高战略目标确定后,就必须结合本高校办学实力、办学特色、办学规模、发展方向、政策环境、学校外部环境等因素将总发展目标的信息传达给各个院系,院系再根据教师为总目标所负的责任和义务将院系目标分解到每位教师。院系的每位老师,都要在学校总体战略目标和院系目标的导向下,知晓各自工作的具体职责和标准并制定达成目标的具体计划,同时制定执行计划中的绩效评估标准;接下来的环节是绩效评估,在目标管理的过程中,对照设定的目标和绩效评估标准,分阶段对教师完成任务的情况作出具体的评估,最后检查调整。通过绩效评估,教师找出自己实际工作绩效与预定目标之间的差距,紧接着就必须分析这些差距的原因,并且通过调整自己的工作方法等手段,致力于缩小乃至消除上述差距,努力达到自己的目标,同时也促成院系乃至学校总体目标的实现。

参考文献:

[1]王软,陈敏.从战略日标看高等学校定位[J].科学与科学技术管理,2004,(8):21.

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[3]李苏.科研成果评价体系研究[J].科技创业月刊,2005,(6):13.

[4]杨慈玉,王会斌.高校科研量化管理中的差异化研究[J].中国科技论坛,2005,(9):55.

Optimize our College Teachers Performance Evaluation System of Scientific Research

TIAN Zai-lan

(Guangzhou Auto College of South China University of Technology, Guangzhou 510800,China)

篇9

机械设备伤害事故的种类可分为：一、机械设备各部分运转造成的伤害；二、机械设备在吊装和安装过程中发生坠落、倾倒等造成的伤害；三、机械设备的电气系统造成的伤害； 四、操作者违规操作造成的伤害。

一、机械伤害的事故原因

（一）人的不安全行为。人的不安全行为主要表现为施工队伍素质差，冒险蛮干和违章作业；无安全管理制度和操作规程；安装不符合规范要求；不按规定程序进行运行前检查验收；不按规定进行班前教育和安全技术交底等。

（二）物的不安全状态。物的不安全状态主要有：1．设备存在安全隐患，某些施工企业忽视了设备的安全管理和维修保养，致使设备带病工作，造成众多隐患，极易引发事故；2．安全装置和防护设施不齐，设置不当或失灵，无法起到安全防护作用；3、未按要求进行布局，堆放位置不正确不合理等。

二、机械伤害的事故预防措施

（一）严格落实安全生产责任制。成立专门的组织机构、严格严格安全生产责任制，并配备专职管理人员。

（二）加强对设备的安全管理的维护。不安全的设备或有毛病设备都不能用到工地，设备要经常保养，闲置太久的设备机械，在使用前应进行调试。机械设备在使用过程中必须加强检查、维修和保养。

（三）机械设备本身必须符合安全要求：1．机械设备的布置应便于操作人员操作、检查和维修；2．机械设备自身各部件应符合安全要求；3．机械设备必须配置合理的安全保护装置；4．机械设备的电气装置必须符合电气的安全要求；

（四）机械设备必须按安全操作规程操作：1．必须正确戴好个人防护用品；2．机械设备运行前必须进行检查、验收，确认正常后，方可投入运行；3．加强对机械设备运行中的检查；4．严禁机械设备带病工作；5．必须正确使用机械设备的安全装置；6．机械设备在运转时严禁用手调整；7．机械设备运转时，操作者不得离开工作岗位；8、外电保护符合要求。

（五）开展班前安全技术培训，并做好安全技术交底。

篇10

（一）国外文献 国外关于股权集中度与公司绩效关系的研究最早可以追溯到Berle和Means（1932），他们提出股权集中程度与公司绩效呈现正向关系的观点。Jensen和Meckling（1976）通过研究得出了内部股东持股比例越高，公司绩效越高的结论。Demsetz和Lehn（1985）使用赫芬戴尔指数来测试股权集中度的影响因素，结论是股权集中度伴随着资产规模的扩大而降低，系统管制强的行业公司股权集中度低于系统管制弱的行业公司股权集中度。McConnell和Servaes（1990）考察了1000多家公司，发现公司价值 （Tobin Q）与股权集中度呈倒U型关系。Holderness和Sheehan（1998）通过实证研究发现，公司的股权结构与公司绩效之间无相关关系。Pedersen和Thomsen（1999）考察了欧洲12国435家样本公司，认为股权集中度与公司业绩（ROE）显著正相关。Gillan和Starks（2003）则认为在转轨经济国家里，大型机构持股对于公司治理具有特别重要的意义。

（二）国内文献 国内已有研究大多是在股权分置的背景下进行的。孙永祥、黄祖辉（1999）通过实证研究发现第一大股东的持股比例和公司绩效呈现倒U型的曲线关系。朱武祥、（2001）发现我国家电行业上市公司股权结构与公司绩效之间并不存在显著的相关关系。杜莹、刘立国（2002）分析发现，CR5与AMBR呈现显著的倒U形曲线关系，而CR5与会计利润率不存在曲线关系。

综上所述，目前关于上市公司股权集中度与公司绩效之间关系的研究尚无定论。本文以我国房地产行业上市公司2008—2010年的横截面数据为研究样本，对股权集中度与公司绩效的关系进行研究，希望对我国上市公司股权集中度的协调和股权结构的合理构建提出有益的建议。

二、研究设计

（一）研究假设 Burkart、Gromb、Panunzi（1997）认为，集中股权结构条件下大股东的控制降低了管理者的积极性和其它专用资产的投资，从而降低了公司业绩。Fuarst和Kang（1998）以1992—1993年在美国上市交易的947家公司的数据进行研究，结果表明外部股东持股比例对公司经营业绩的影响为负相关关系，对于具有控制性股东的公司，持股比例对市场价值的影响为负相关。Claessens等（1999）以1996年2658家亚洲公司作为样本进行研究，发现大股东拥有较多的控制权不利于公司的市场定价，大股东不仅侵占小股东的利益，其行为的失控也会对公司体价值产生不利的影响。施东晖（2000）对不同的股权控制类型对公司业绩产生的影响进行了研究，研究结果表明股权分散型公司的盈利能力和市场表现优于股权集中型公司。郑德埕、沈华珊（2002）的研究也显示股权集中度与公司的经营绩效存在弱负相关关系。何旭、刘国成（2003）认为医药类上市公司的股权集中度与每股净利润负相关。胡国柳（2004）对中国上市公司股权结构与企业业绩的关系进行研究，发现第一大股东持股比例和前五大股东持股比例之和以及前五大股东每人持股比例的H指数均与公司业绩显著负相关。

依据上述理论分析，笔者作出如下假设：

假设1：第一大股东持股比例与公司绩效负相关

假设2：前五大股东持股比例之和与公司绩效负相关

假设3：前十大股东持股比例的平方和与公司绩效负相关

假设4：第一大股东与第二大股东持股比例的比值与公司绩效负相关

（二）样本选取与数据来源 股权分置改革于2007年基本完成，本文选择我国沪深两市房地产行业上市公司2008—2010年的年报数据进行分析。选择样本时，剔除同时发行A股和B股的上市公司，选择只发行A股的公司；剔除股票为ST的上市公司；剔除2008年1月1日之后发行A股的公司；剔除数据不全及异常的公司。本文最后得到有效样本299个。本文所有数据来源于深圳国泰安数据库和中国证监会网站，所用的数据处理工具是EXCEL2003和SPSS12.0.1软件。

（三）变量定义 变量定义如表1：

被解释变量：采用国内外最常用的指标净资产收益率（ROE）作为衡量公司绩效的指标。净资产收益率是净利润与股东权益的比值，具有较好的综合性。

解释变量：本文中公司绩效的解释变量是股权集中度。本文用以下四个指标来表示股权集中度：

公司第一大流通股股东持股比例（CR1）；

公司前五大流通股股东持股比例之和（CR5）；

Herfindahl指数：前几位流通股股东持股比例的平方和。该指标的效用在于对持股比例取平方后出现马太效应。H指数越接近于1，说明前几位股东的持股比例差距越大，他们之间权利分布越不均衡；H指数越小，表示前几位大股东之间的权利分布越均衡。本文选用前十位流通股股东持股比例的平方和（H10）；

Z指数：公司第一大流通股股东与第二大流通股股东持股比例的比值。一般来说Z指数越大，第一大股东与第二大股东的力量差异越大，第一大股东的优势越明显，因此Z指数能够更好地界定第一大股东对公司的控制能力。

控制变量：本文采用的控制变量包括公司规模（SIZE）和资本结构（DAR）。已有研究表明，这两个控制变量都会影响公司的绩效。其中公司规模用公司总资产的自然对数来表示，资本结构用资产负债率即负债与资产的比率来表示。

三、实证分析

（一）描述性统计 描述性统计结果如表2所示：

根据表2数据，可以看出以下几点：首先，样本公司第一大股东持股比例的均值从2008年的5.302%逐年上升到2010年的22.031%，前五大股东持股比例之和的均值从2008年的11.279%逐年上升到2010年的29.278%，股权结构仍然呈现出“一股独大”或“几股独大”的状况。其次，周清杰（1999）以0.25作为H指数的分界线，认为若H指数大于0.25则认为前n位股东的持股比例分布不均衡。样本公司2008—2010年的H10指数不断提高，但三年的平均值都大大低于0.25，这说明前十大股东持股比例之间的差距扩大了，但总体来说前十大股东的持股比例还是比较均衡的。再次， Z指数的平均值一般大于10，第一大股东在公司控制力上处于绝对的领导地位，第二大股东对其的制约力有限。样本公司这三年Z指数不断升高，并且其平均值由2008年的3.638%上升到2009年的9.611%并进而上升到2010年的13.115%，说明第一大股东与第二大股东的差距在逐步扩大，第一大股东的优势在不断增强，甚至逐渐掌握对公司的绝对控制权。最后，股权分置改革结 束后，房地产行业第一大股东持股比例、前五大股东持股比例、前十大股东持股比例的平方和以及第一大股东与第二大股东持股比例的比值不降反升，说明房地产公司的股权集中度仍然很高，尤其是第一大股东的控制力在上升，股权分置改革的功效在房地产行业并未明显地表现出来。

（二）相关性分析 股权集中度与公司绩效之间的相关性分析，如表3：

股权集中度与公司绩效的相关性检验显示，第一大股东持股比例和前五大股东持股比例与公司绩效在1%水平上显著负相关；前十大股东持股比例的平方和与公司绩效在5%水平上显著负相关；第一大股东持股比例与第二大股东持股比例的比值与公司绩效在10%水平上显著负相关。而且CR1、CR5、H10和Z指数这几个指标之间具有高度的相关性。

（三）回归分析 根据前面相关性检验的结论，利用回归分析进一步研究股权集中度和公司绩效之间的关系。为了避免由于CR1、CR5、 H10和Z这几个解释变量之间的高度共性关系所带来的信息重复的弊端，在进行回归分析时分别对CR1、CR5、 H10和Z进行线性回归分析。本文所用的回归模型如下：

ROE=α0+α1X+α2SIZE+α3DAR+ε，其中X分别取CR1、CR5、 H10和Z。

回归结果见表4：

解释变量的回归结果与相关性检验的结果是一致的：CR1、CR5指数与ROE在1%水平上显著负相关；H10指数与ROE在5%水平上显著负相关；Z指数与ROE在10%水平上显著负相关。由此，本文所作的假设1、假设2、假设3、假设4全都得到验证。检验模型整体回归效果的 F 值和 Sig.F 值均通过 1%水平的显著性检验，说明构建的模型具有很好的解释力。

此外，控制变量的回归结果表明，公司规模和资本结构对公司绩效有不同的影响。公司规模与公司绩效显著负相关，资产负债率则与公司绩效显著正相关。

四、结论与建议

（一）研究结论 研究结果表明，房地产业上市公司股权集中度的提高对公司绩效的提高并不能起到积极的促进作用，相反还会起到显著的抑制作用。公司的股权过于集中，大多数股份为控制性股东所掌控，决策权和发言权掌握住少数几个大股东手里，大部分中小股东缺乏表达自己愿望的途径，没有能力参与公司的运营和治理，这将会导致公司的决策机制缺乏民主性和科学性。伴随着股权集中度的提高，大股东利用其对公司的控制权谋取私人收益的概率相应提高，而大股东自身的利益同公司的整体利益往往并不一致，他们可能为了一己之私而作出不利于公司长远发展的决策，从而降低公司的价值和经营绩效。其次，由于控股股东在人的委派上一般来说有充分的控制权，因此高度集中的股权结构不利于权的充分竞争，由此容易造成公司治理结构的不完善和治理效率的下降，进而造成公司业绩的降低。

同时Z指数与公司绩效之间也呈现出显著的负相关关系。Z指数越大，第一大股东与第二大股东的力量差异越大，第一大股东在公司的活动越难以受到其他股东的制衡，如果公司最大股东的持股比例显著高于其他股东，那么他会对公司的整体运营以及市场表现就会有很大的影响。第一大股东持股比例过高，极易出现控股股东独断专行的情况，就难以避免控股股东为了自身利益而作做出的损害其他股东利益和公司整体利益的行为。

研究结果还表明公司规模与公司绩效显著负相关。这主要是因为现阶段我国的房地产行业处于高速发展期，许多房地产公司盲目扩张规模，结果出现规模越大，成本越高，公司内部结构越复杂的情况，这种复杂性会消耗公司内部资源，反而出现了规模不经济的现象。资产负债率与公司绩效显著正相关。房地产公司通过债务融资的方式筹集资本， 能够充分利用债务融资的抵税效应，发挥财务杠杆的作用，从而降低公司的筹资成本，给公司带来额外的收益。

（二）政策建议 事实上，国内外实证研究表明，过度集中或过度分散的股权结构都不利于公司的长期稳定发展，股权适度集中才是最优的股权结构。因此，笔者建议采取以下措施来改善房地产公司的股权结构：

首先，房地产公司应积极降低公司的股权集中度，逐步减少第一大股东的持股比例。第一大股东可以在保持相对控股的前提下，把股份转让给其他股东，从而平衡各大股东的持股比例，强化股东之间的相互约束和制衡。但是也不能过分削弱第一大股东的控制力，以避免其他小股东的“搭便车”的行为。上市公司的股权集中度应保持在一个合理的范围内，使第一大股东处于相对控股地位，又对其进行恰当的制衡。

其次，推进股权结构的多元化格局，培育合格的机构投资者。在发达的市场经济国家中， 以基金为投资主体的机构投资者约占股市投资者的75%。引入具有一定的有治理能力的机构投资者，如保险公司、银行和养老基金等，有利于抑制“内部人”控制现象，注意在这一过程中要充分发挥市场机制的资源配置作用。

再次，建立健全保护中小股东合法利益的政策和机制，提高中小股东参与公司治理的积极性，惩治大股东和管理层出于个人利益损害中小股东的行为，使得中小股东能够同控股股东一样平等地参与公司治理和行使自己的权利。

最后，缩小第一、二大股东持股的差距，培育能够对第一大股东起制衡作用的第二大股东。对于非控股股东来说，持股比例的提高将会促使他们主动地参与公司的经营管理活动，提高对公司的监控效率，从而对第一大股东产生较强的牵制作用，制约第一大股东“掏空”的行为，从而提高公司的整体经营绩效。

此外，由于股权分置改革刚刚完成不久，其效果在短时间内可能无法完全显现出来，本文通过实证研究所得出的结论也会可能随着时间的变化而发生改变。因此，关于房地产行业上市公司股权集中度与公司绩效的关系问题还应当进行长期深入的研究。

参考文献：