企业拓展范文

导语：如何才能写好一篇企业拓展，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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一个优秀的企业就如同一支军队。军训可以增强军人的素质，提高军队的作战能力。而对企业员工进行军训，不仅可以提高员工的工作效率，增强团队效益，更重要的的是在企业团队中建立一种抵御各种危机的能力。

企业军训的意义：

军训是磨练人的意志力、强化纪律性的良好武器，要求通过坚忍和服从等自我约束的方式，来达到训练目的。军训中的拓展训练则可在磨练个人意志的同时，培养大家积极合作的团队精神，并通过积极进取的方式来实现目标。在军训基地的企业军训课程除了包含培养自我约束能力、增强志力和纪律性以外，还能培养多方面的能力，如制定计划和实施计划的能力、团队协作能力、团队沟通能力、紧急应变能力、协调人际关系的能力等。一般的一个完整企业军训课程除包括传统的军训项目,如队列、军体拳、条令教育、优良传统教育、军事理论课外，但是学员在军训基地，还包括部分现代拓展项目以及一些别开生面的感恩的娱乐活动等。

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关键词：市场营销能力 能力拓展 营销措施

一、市场营销能力拓展理论研究

1.市场营销的核心概念。

市场营销是否高效，关系到企业长远发展的可能性，营销是一项完整的体系，包括在这一环节中向客户提供的服务，只有在前期沟通中，取得了客户的信任，愿意去尝试该种方案，才能够达成交易。影响措施是随着市场变化而改进的，将客户作为这一环节的主体，同时也要对企业的经营理念做出调整，在激烈的市场竞争中占据有利位置。由此可见，开展市场营销，企业需要结合市场调研开展服务，明确客户群体的真正需求，有针对性的进行营销服务。

客户永远是这一环节的主体，在客户满意的前提下，才能够实现销售目标。决定营销环节成功性的因素也有很多，与经营手段相关，产品自身优越性也在其中占据很大比重。

2.供求原理。

营销环节也可以视作为企业满足客户对产品需求的一项服务。因此供应原理也成为企业营销中重点研究的内容。想要产品被市场接纳，并且取得好的销售业绩，首先应当是客户所需要的。在推行新产品时，企业也会成立专项小组向消费群体宣传，针对产品特征来进行。明确了供求原理后，企业的发展方向也更能贴近市场发展规律。

3.需求弹性原理。

客户对产品的需求量是不断变动的，企业调研期间发现这一供求关系后，会加大生产力度，在短时间内占据有利市场地位，以此来获得更高的经济效益。这一期间该种商品的生产量也会逐渐增多，大部分客户都已经购买了商品，不再对该领域市场有需求。相反生产量越小客户的需求量也就越大。针对这一特征，可以总结出弹性原理。确定这一理念，对企业未来发展方向也起到了促进作用，能够结合市场需求调整营销理念。

二、市场营销能力拓展措施

1.发展性评价机制。

提升营销能力，首先要做的是确定生产环节与市场需求是否对应。应制定完善的评价机制，明确不同时期的发展目标，通过营销努力来实现。完善相关机制后，更要定期的对发展规划可行性进行评估，总结项目成立后市场风险问题对企业造成的压力。明确上述因素后，营销计划才能更高效的开展，评估机制的完善，应由管理人员与销售人员共同完成，对营销期间反馈得到的市场真实数据进行整理，这样后续工作开展才更能够贴近真实需求。

企业发展规划是将长期目标与短期目标结构进行，对于一些在短时间内客户需求较大的商品，可以适当的增大生产量，满足需求后逐渐减少生产量，随着客户需求做出合理的变动。当项目构建时间长，并且规模庞大时，则需要谨慎的考虑，在评估体系中对计划可行性进行检验，在此期间营销人员也要不断的总结市场变化规律，帮助提升项目投入市场后的稳定性。产品自身条件已经能后满足客户的使用需求，但同类产品竞争较大时，营销能力在其中的影响力巨大。销售人员个人能力也应当及时的提升，可以进行拓展培训，有针对性的训练工作人员技能，对营销环节有很大的帮助。

2.加强知识创新。

企业市场营销过程中的末位淘汰制、下岗制、聘任制等虽然在一定的程度上刺激了企业营销人员的职业意识，增加了营销人员的紧张感和责任感，但是长此以往很容易导致相关人员出现职业倦怠现象。企业市场营销人员直接为企业提供市场营销相关信息，在很大程度上影响着信息的真实性，对企业的市场营销信息体系及知识构件体系具有非常重要的影响。

3.加强文化建设。

文化建设是企业市场营销能力拓展的关键影响因素。企业的营销文化是促进市场营销发展的前提，良好的文化建设可以在很大程度上提高企业市场营销人员的营销水平，确保企业市场营销人员向专业化方向发展。企业要对市场营销文化进行宣传和教育，对市场营销人员的营销思想及行为进行融汇，对企业市场营销文化逐渐丰富和发展。市场营销体系由市场营销人员组成，市场文化对包含市场营销人员在内的所有文化取其精华去其糟粕，建立和谐、团结的企业市场营销体系。

企业要对企业市场营销人员的职业道德素质、具备职业道德进行全方位分析，对企业在发展过程中的市场营销文化体系进行建设。要对企业市场营销人员进行企业自身市场营销文化的灌输，确保企业市场营销人员将市场营销文化和市场营销目的有效结合在一起，增强市场营销效益。在加强文化建设的过程中，企业要对市场营销人员的专业素质与业务能力进行提高，确保文化建设与企业市场营销人员专业素质与业务能力相匹配；要对市场营销队伍水平进行分析，重视市场营销队伍改革，坚持在市场营销过程中以人为本；要针对市场营销发展的需要进行人才引进、人才培养，完成企业市场营销的软建设。

三、小结

市场营销能力的拓展对市场营销具有非常好的促进效果，通过能力拓展，企业可以有效突出市场营销人员在市场拓展中的主导地位，实现对市场营销的全面评价，从本质上增强市场营销竞争力。通过对我国当前市场营销要素、理论及存在的问题进行分析我们发现：建立发展性评价机制是实现企业市场营销能力拓展的坚实基础，加强知识创新是实现企业市场营销能力拓展的不竭动力，加强文化建设是实现企业市场营销能力拓展的精神源泉。企业要对自身市场营销环境进行综合分析，建立正确市场营销目标，建立完善市场营销管理队伍和市场营销队伍，对市场营销进行充分分析，从根本上提高市场营销效果，确保企业飞速发展。

参考文献：

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关键词：校企合作 拓展培训 紧缺技能人才

一、企业快速发展需要技师学院有所作为

荆州市地处湖北长江经济带开发的中段、江汉平原的腹地――“湖北之腰”。 荆州不振兴，湖北“腰杆”不硬，难以实现快速发展。实施“壮腰工程”，加快荆州振兴，工作重点就是大力推进工业壮腰、技能壮腰工程，同时着力提升软实力。荆州市的城市建设定位在江汉平原中心城市和西南中心城市，是长江中游的重要港口城市和旅游城市，是“两湖（湖南、湖北）平原”主要农产品生产基地和农副产品集散地。工业企业以生产轻纺产品、汽车零部件、机械加工制造和制冷设备产品、化工产品和高新技术产品等为主，绝大部分为国家产业政策支持的范畴，产业发展前景良好。

但是，荆州市的很多企业高技能人才严重不足，人才流失现象也比较严重，人力资源数量和质量成为制约企业快速发展的瓶颈。荆州技师学院针对这一现状，积极拓展社会培训功能，服务企业发展需要，为企业快速发展提供高技能人力资源。

面对企业发展的困境与人才供需矛盾，企业迫切需要优质的职业教育机构提供培训支持。作为荆州市品牌职业院校，学院理所当然应为地方企业培养高素质的技能人才，为荆州经济建设做出积极贡献，在荆州市职业教育界起到引领、示范和辐射作用。

二、校企合作制订培训方案，针对性强，培训效果好

1.根据企业工作需要设计培训方案

学院安排骨干教师到企业实地调研，与企业工程师、员工交流，了解员工的技术状况及岗位能力提升方向。教师根据考察情况，拟定培训方案，倾听企业反馈。企业工程师提出修改意见，完善细节，反复沟通多次，达成最终培训方案，最终由企业负责人审定。

学院培训中心与企业人力资源部门建立了适时沟通的机制，发挥规划、联络、协调能力。学院分批选派教师深入企业生产和管理一线，更新知识与观念，获得生产技术第一手资料，保持与市场同步。

2.精心组织培训工作，扎实完成典型任务

（1）配置先进设备设施，在生产环境下培训。通过国家示范校和国家级高技能人才培训基地项目建设，学院的硬件设施再上一个新台阶，规模与性能达到了市场同期水准。如数控加工体验中心、汽车维修体验中心等实习场所均以生产性环境再现，无缝对接企业生产需要。教师在企业现场和学院实习车间展开培训，让员工有更多机会接触和体验新设备，学习新工艺。具体培训过程中，根据专业特点设置典型任务作为培训切入点，通过企业专家访谈论证和企业岗位发展调研将国家职业标准中岗位技能关键点与培训过程有机衔接，让受训人员通过项目教学、学做结合、边讲边做等方式进行学习和工作，不断提升岗位能力。

以项目教学过程中典型工作任务为教学载体，以岗位技能标准与实际工作场景为学习载体，包括国家职业标准等级规定的全部内涵。同时，新建了与课程相匹配的教学体验中心3个，加入配套教材及教辅资料37件，形成了从企业调研―培养方案开发―课程开发―实施效果评价的培训路径，受到企业高度评价。

（2）利用仿真资源教学，培训效果事半功倍。学院与企业深度合作，共建了数控加工、汽车维修、电子技术等实训基地，即员工前期通过电脑模拟操作环境，开展产品试验仿真加工，待熟悉操作和工艺模拟正确后，再上机床实际操作，这大大节约时间并提升实践效能。同时，通过电脑模拟，让员工高效运用不同操作系统，触类旁通。

酒店管理、金融等服务类专业，教师则注重案例讲授与创设情景模拟教学。内容丰富，形式新颖，真正做到了突出实效实用，受到学员的好评。

学院老师与企业专家通力协作，共同开发《模具钳工技能实训》等20余部校本教材，《网页设计与制作》等16种试题库，《数控编程与操作》等6门课件，同时以 “荆州市汽车驾驶员培训学院”（荆州技师学院汽驾分校）为依托，为社会提供汽车驾驶员培训、技术咨询与服务等，共计19153人次培训，实现为荆州“技能壮腰”做贡献的办学宗旨。

（3）配置“双师型”教师，培训与生产无缝对接。社会培训与学历教育区别较大，培训对象是以生产为主，所以在教师配置方面选择了理论知识扎实、操作经验丰富的“双师型”教师担任培训工作。老师们采用项目化教学方式、结果分析评价方式展开培训工作，骨干教师谈小菊、周晓鸣、雷振国、湖北省优秀实习指导教师周正国、胡新华、明星教师李银涛、唐宗清在培训过程中如同文艺明星，一出场就得到企业的广泛认同，达到社会培训的最终目的，同时也向社会传达了学院的社会培训实力。

3.制定培训―考核―竞赛三大环节，提高培训质量

（1）培训―考核―竞赛三大环节环环相扣，融合渗透。具体培训中，总结了培训―考核―竞赛三大环节的逻辑关系，三者之间相互依托，融合渗透，共同促进。突出培训工作培训与考核竞赛相结合，注重实效，将深奥知识浅显化、理论概念通俗化、操作程序具体化。通过检测结果评价培训过程，从而不断改进教学方式，确保培训质量。

企业职工和社会从业人员培训工作不同于常规教学。人员成分较复杂，年龄结构、文化程度、接受能力和学习能力参差不齐。面对如此复杂的人力资源群体，要求教师在教学实施过程中要结合企业的生产要求、员工的特点，因材施教、形象生动、深入浅出。

要达到培训目标，需采用多种培训方式。通过现场教学带出理论问题。然后将培训地点转移到教室，通过多媒体辅助教学解决疑难问题，再把教学地点转移到实践现场（“做中教”）。整个过程围绕教学目标，每做一个课题就是一场考试，也是对教学质量的检测。

（2）合理运用培训成果，实现过程与结果的统一。考试结果将作为员工晋级、年终考核的依据，并和年终奖挂钩。对于考试成绩（理论和实际操作考试综合成绩）优秀的员工给予奖励，最后一名会被淘汰。结业考试对员工产生压力，同时激发他们的学习动力。考试结束之后，还要针对员工考试试卷进行综合分析与评价，找出培训成功之处，加以发扬传承。员工没有考好的地方要认真分析原因，真正发现不足，制订新的方案，融入下一轮的培训过程中，以提高培训质量。

三、社会培训的成果

一是满足了企业对紧缺的高技能人才的需求，社会效益好。近三年来，学院年培训高技能人才5500人以上，为荆州市 “技能壮腰”做出贡献。二是提高了学院教师的培训水平。社会培训需要教师刻苦学习、精心备课、认真施教。这是对培训教师的考验。通过拓展社会培训，学校教师的综合能力得到了全面提升，为师资队伍建设增添了浓墨重彩的一笔。三是丰富了学院办学内涵。如今，高技能人才的摇篮，荆楚职教一颗明珠，技能文化底蕴等等关键词总是自然而然与荆州技师学院如影相随。《中国职业技术教育》《荆州日报》等多种媒体对学院的社会培训进行了特别报道。学院因为培训成功而拥有广泛的社会认同感和美誉度。

四、小结

1.社会培训有更大空间需要探索

社会培训空间无穷无尽，是终身培训，需要不断探索，研究社会培训体系，丰富培训内容，规范培训行为，满足社会对技能人才的需求。

2.培训质量是拓展服务功能的基础

社会培训的成败在于培训质量。研究社会培训的规律、方法、技巧，实施过程中，联系生产实际，围绕企业真实需要展开培训，无疑一举三得――企业得到了急需的高技能人才支撑，培训师水平提升，学院的社会服务功能更加强大。

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中小企业按目前有关部门划定的范围，较为宽泛。在较为宽泛的中小企业中，有相当部分是中型和小中型企业，这部分企业的生产经营已初具规模，有一定的资金实力，财务管理较规范，信息也相对较为透明，它们中的大部分可以按商业银行的要求提供报表，进行正常的评级、授信，并从商业银行取得融资，部分还可通过资本市场等渠道取得融资，因此，它们的融资就不那么难。真正融资难的是那些小型企业以及更小的微型企业，它们非常弱小，没有什么积累，内部管理薄弱，财务信息很不透明，甚至除了业主外，谁也说不清，与商业银行所要求的融资条件差距很大。为规避风险，控制成本，商业银行通常不愿贷款给这类小微企业，而社会所要关注的恰恰主要是这部分小微企业的融资问题。我们在这里研究商业银行需拓展的中小企业信贷市场也主要是指小微企业信贷市场。

认识中小企业融资

拓展中小企业信贷业务是商业银行可持续发展的战略选择。在目前的经济、金融环境下，仅靠商业银行一条途径虽不可能从根本上解决中小企业融资难问题，但商业银行在此问题的解决上也不是无所作为。从战略上讲应是大有可为，对此我们必须要有一个全面的认识。商业银行尤其是大商业银行从自身可持续发展的战略上来考虑，不仅要把有限的信贷资源投向收益大、风险小的领域，投向短期风险相对较小、成本相对较低的大企业、大项目，还应考虑当前收益不大或直接收益较小，未来收益或间接收益大的中小企业，考虑经过培育会成长为未来大企业的中小企业。另一方面，现在大企业、大项目的融资收益已呈下降趋势，优质客户为降低融资成本，纷纷采取发行债券等其他融资方式或要求商业银行降低贷款利率，为了维护客户关系，保持市场份额和竞争优势，商业银行只能给予下浮。由于目前还有国家政策保护，最多只能在基准利率的基础上下浮10％，尚能维持商业银行的基本收益。一旦失去政策保护，利率完全市场化，激烈的市场竞争会使商业银行对大企业、大项目的贷款利差收入空间迅速缩小，甚至没有直接收益。而对中小企业贷款，虽然成本较高，风险较大，但由于同业竞争相对要缓和一些，商业银行与中小企业在融资价格上有较大的主动权，也有更大的议价空间。商业银行可通过上浮利率来覆盖风险和成本，而中小企业由于其本身的生产经营成本相对较低，也能够承受较高的贷款利率。面对这样的市场环境，商业银行要保持可持续的发展，必须要确立战略的梯度目标市场和目标客户群，兼顾短期收益和长期收益。对一部分具有发展潜力的中小企业适度提供贷款，帮助、支持其发展，培育未来的优良客户应当成为商业银行的一项重要战略举措。尽管从短期来看，这部分融资总量不会很大，风险和成本相对高一些，但从长期来看，在企业成长的早期与之建立良好的业务往来关系，为其提供贷款等金融服务，是商业银行保持长期竞争优势，实现自身可持续发展的必然选择。这需要商业银行具有战略的分辨能力，及早与那些最终能发展为优良大企业、成长性良好的中小企业建立业务合作的战略伙伴关系。

商业银行要严格按商业原则来把握对中小企业的融资。从本质上讲，资本追逐利润，以追求盈利最大化为经营目标的商业银行在法律规定的框架内，为实现尽可能高的资本回报，只要有盈利的业务都会去做。在市场经济制度下，显然不可能让商业银行放弃能获利或获利更大的业务而大量、持续地去做收益甚微，甚至是亏损的业务。不论是大商业银行，还是小商业银行都是商业银行，都要按商业原则办事，商业银行向中小企业提供贷款必须要满足其基本的商业条件，必须要有商业利益，以利益为诱导。发放贷款的基本原则是其收益必须覆盖成本与风险，商业银行不可能违背商业原则去发放贷款，满足供给，不可能在长期亏损的条件下向中小企业发放贷款。

解决中小企业融资难并不是也不可能满足所有中小企业的融资需求。资源配置的效率要求有限的信贷资源必须以效益最大化为配置目标，不是有求必应，只能是满足其有效的融资需求。所谓有效融资需求是指能够产生经济效益，并能对提高社会生产力或保持宏观经济持续、稳定、协调发展做出贡献的融资需求。对部分虽然有融资需求，但资金使用效率低于社会平均使用效率的中小企业，则其融资应当受到限制。满足无效融资需求不仅会给商业银行带来风险，而且会导致社会资源的更大浪费和社会福利的更大损失。因而中小企业融资难得到解决是相对的，其状态就是能够在所有中小企业的融资需求中准确识别出有效融资需求，并给予满足。在现实中，中小企业的有效融资需求，也不是都能得到满足，其中有信息不对称等客观原因，也有商业银行自身风险识别能力所限。商业银行在信贷决策中一般会犯两类错误：一是向无效融资需求提供融资，结果会形成贷款风险；二是没有向有效融资需求提供融资，结果是丧失了市场机会。

进一步分析，我们还可以发现中小企业融资难，不仅仅是金融问题，也是个社会问题。有一些中小企业的融资需求，从经济、金融的角度来分析是无效或低效的，但从社会发展的角度来看，可能是有效的。因为这些需求是与社会和谐、就业的充分等社会发展要求相适应的，是有效的。试图通过金融创新，提供更多的金融工具和金融产品，让商业银行发放更多的贷款来解决这部分中小企业融资难的问题是不可能的。而应当通过非商业化的途径来解决，通过社会各界包括政府、财政、税收等部门的共同努力，加上商业银行的积极配合，才有可能使之得到有效的缓解。

创新适应中小企业的融资管理

近年来，几乎所有的商业银行，不论是大商业银行，还是中小商业银行，都在开展中小企业融资业务中做了不少工作，取得了一些成效，但相对于中小企业的融资需求，其总量还不够大，品种还不够丰富，涉及的面也不够宽，还不能完全适应中小企业发展的需要。大商业银行要更广泛、深度地开拓中小企业信贷市场，作为一项发展战略，就不能顺其自然，做多少算多少，必须在内部建立一整套更有效率的适应开拓中小企业融资业务的管理体制、经营机制和管理方式。

单独设立一支专门的中小企业融资营销队伍，与大企业，大项目的营销队伍彻底分开。从制度上明确，在市场拓展上实行大、小企业分开，在风险防范和控制上实行前后台分离，严格岗位职责，这是广泛、深度地开

办中小企业融资业务的基础条件。以往的问题就是大小企业的营销人员不分，既做大企业、大项目，又做中小企业，而且在业绩评价和考核要求上也不区分大小企业。由于营销中小企业相对成本高、责任重、风险大，所以营销人员很容易把目标盯在大企业、大项目．I商业银行必须从战略发展的高度，把大小客户的营销人员、风险管理人员彻底分开，单独建立一支中小企业营销队伍，并把它从制度―上确定下来。这是商业银行拓展中小企业信贷业务的制度保证、组织保证、人员保证，也是最基本的保证。只有中小企业业务营销人员、风险管理人员到位，商业银行大力拓展中小企业融资业务，实现可持续发展的战略目标，才有了基础，才有可能落到实处。

建立一套有效率的激励机制。就商业银行信贷人员而言，从事中小企业融资业务要比做大企业、大项目难度大得多。大企业、大项目的信贷业务从营销到贷后管理主要靠团队，涉及的人员多，信息透明度高，操作规范，还常常有商业银行的高层管理人员直接参与营销和管理，经办的信贷人员所起的作用十分有限。中小企业则不同，银行的高层管理人员一般不直接参与中小企业营销，对借款人的信息，尤其是中小企业硬信息不多，也很难按商业银行要求提供，主要：靠信贷人员主动去收集软信息，个人发挥的作用大，责任也大，通常需要其独立地作出判断，独立地承担责任。因此，对从事中小企业信贷业务人员，主要应从业务总量、业务收益额、操作过程质量等方面来评价和激励，在收入分配上应当有所体现。个人收入从总体上讲应当向中小企业信贷人员倾斜，这样才能保证中小企业信贷业务的健康发展，才能保持中小企业信贷人员队伍的稳定。在业绩评价上要逐步弱化中小企业不良贷款率的；考核，因为中小企业本身风险就大，贷款不良率相应也要高。我们不能用对大企业、大项目的贷款不良率来一视同仁地进行考核，至少短期内应是这样。同时对不良率的考核还受制于不良贷款的核销政策，若商业银行有完全自主的呆坏账核销处置权，不良贷款率就会低，盈利也就能更真实，若不良贷款核销政策控制较紧，那么不良贷款率就会较高。因此对中小企业不良率的考核评价意义不大，而对信贷人员业绩评价具有重要意义的是业务操作过程的质量。它要求信贷人员须有高度的职业责任感，严格按照业务操作规程进行尽责操作，只要尽责，就应当免责。正因为中小企业融资风险大，难把握，就应更加突出业务操作全过程的管理，加大对业务操作过程的考核，以不断提升业务操作过程中每个环节的质量，从而达到防范和控制中小企业融资风险的目的。

建立一套有别于大企业、大项目的风险管理制度。中小企业融资风险大，这已被实践证明，毋庸置疑。同时中小企业融资额度小，频率高，要求速度快、效率高，这就与针对大企业、大项目的信贷风险管理制度和要求不相适应。如对中小企业与大企业不加区分，实行统一的信贷风险管理，那么中小企业就很难获取商业银行的融资，这是导致目前一些中小企业融资难、效率低的重要原因之一。目前大商业银行的信贷管理和服务方式大都是适应大中型企业需要的，由于额度大，期限长，所以要求较严格，不完全适合中小企业。因此在商业银行的信贷风险管理中，应把大企业与小企业分开，单独设置一套适应中小企业特性的信贷风险管理办法。其主要内容至少应包括：

流程更优化。由于中小企业融资额度小，期限短，单个风险相对银行的承受能力来说也要小一些，因此，可适当缩短业务操作流程，决策层次可以适当向下授权。

有显著的区域差异。中小企业由于生产经营的规模小，活动范围窄，其区域特性非常明显。中小企业虽然有许多共性，但也有不少带有明显区域特色的个性。我国幅员辽阔，区域间的经济发展水平、社会信用环境有很大差异，同样一个政策在不同的区域，执行起来会有不同的结果。因此，商业银行在开拓中小企业信贷市场中，要根据区域特点开展中小企业融资业务，根据不同区域特色和信用环境，实行有差异的信贷政策。同时也为避免政策的一刀切，既积极拓展中小企业信贷市场，又积极地防范和控制好中小企业的信贷风险，在防范和控制风险的基础上加快中小企业融资业务的发展。

贷款用途管理更灵活。要积极创新适合中小企业经营管理特点的信贷产品和融资服务。如中小企业的机器设备等固定资产购置贷款，就很难按现行对大企业的管理办法，等所有的批文批件都办齐了，生产的最佳时机也就过去了。所以对中小企业贷款，在用途上可以适当灵活，小型设备购置贷款可以不需要那么多的手续，只要第一还款来源可靠，其现金流量足以在贷款期限内还本付息，再加上有效的抵押，就可以了。

规范适应中小企业的融资操作

有了一套适应中小企业融资业务的管理办法、激励机制还不够，商业银行要发展中小企业融资业务，还必须在具体的业务操作中把握好中小企业的融资风险，既要适应中小企业的特点调整信贷政策，又要规范操作，尽可能降低和控制中小企业融资中的风险。按风险特点来把握具体的操作，这是商业银行在拓展中小企业融资业务当中必须要解决的问题，以确保此项业务的可持续发展。

信用评价以软信息为主。由于中小企业的财务制度不健全，很多没有财务报表，或即使有，也极不规范，可信度很低，所以不能单纯看财务报表等硬信息，而更应关注其纳税、用水、用电、通信以及经营者个人品行等软信息。

要有单户融资额度的控制。为有效防范融资风险，商业银行在向中小企业提供融资时要严格把握对单户企业融资总额的控制，融资的绝对额不宜过大。过度融资从表面看好像是对其支持力度大，实质上可能增加中小企业的负担，甚至导致企业因负担过重而无力偿还。同时，融资额度控制也应与商业银行信贷人员业务水平相适应。由于对中小企业信贷风险的把握主要靠信贷人员个人，加上本来对中小企业的风险判断就没有什么硬信息可依，主要靠掌握的一些软信息，其可靠性较低，如额度大了，就会增加把握难度。从实践来看，在经济较发达的区域，商业银行对单户小微企业提供的融资应控制在500万元以内，一些经济不太发达的区域则应控制在200万元以内。

要在贷款方式上实行整贷零偿，分期还贷。实行整贷零偿，分期还贷，一方面可以适应中小企业生产经营和现金回流的特点，降低企业集中还款的压力，逐期降低银行的融资风险，确保还贷来源可靠；另一方面，企业能否按期还贷也是银行判断企业融资风险的重要信息，若能按期偿还贷款本息，说明企业现金回流正常，第一还款来源有保障，一旦出现不能按期还贷，则说明企业的现金回流出现了障碍，需及时了解情况，分析原因，采取相应措施。实行这种整贷零偿、分期还款的方式可以最大限度地降低商业银行对中小企业的融资风险，也可以在一定程度上降低管理成本。

要有融资期限的控制，融资后要确保有进有退。中小企业通常就是因为小而不规范，因为不规范而信誉

低，因为信誉低而融资难。但中小企业这个群体也是变化最大的，适者成长壮大，不适者关闭破产，其生也快，死也快，平均生命周期短。因此商业银行对中小企业客户要实行动态管理，对其融资期限不能过长，一般应控制在一年之内，最长不宜超过三年，期限过长把握起来就比较困难。一旦某一企业发展成了中型企业或大中型企业，其所需要的融资量更大，融资期限更长，银行就应及时引导它规范管理，提高财务透明度，纳入大中型企业的行列，按大中企业的信贷风险管理要求来办理融资业务，这就是所谓“进”。所谓“退”，就是按商业原则对风险增大的中小企业融资到期要及时收回，不再提供新的融资。这就要求商业银行加强贷后管理，跟踪分析企业生产经营的动态情况，一旦出现风险苗头，应抓紧启动保全预案，及时退出，这是有效防范中小企业信贷风险的必要措施。商业银行对中小企业的融资从本质上来讲，必须要有一定的淘汰率，不要等到其生命周期结束时再去处置抵(质)押物，要有事先的防范，使对中小企业的融资风险始终控制在可承受的范围之内。

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关键词：拓展训练 企业团队 执行力

中图分类号：TD353.5

在日趋激烈的社会竞争环境中，执行力越来越受到人们的重视。想要加强企业团队的竞争力，必须先要提高企业团队的执行力，至于如何提高企业团队的执行力是当今社会倍受关注的话题。素质拓展作为一项新兴的培训方式，通过情景塑造将受训者放入特定的困境中，迫使受训者迸发潜能，增强合作意识，从而走出困境，解决问题。本文意图以“拓展训练”为切入点，探究影响企业团队执行力的奥秘。

1研究对象与方法

1.1研究对象

以拓展训练对企业团队执行力的影响为研究对象

1.2研究方法

1.2.1文献资料法

通过中国矿业大学图书馆以及图书馆电子资源，用中国学术期刊网络出版总库检索，收集到大量相关的论文与专著，为此次研究提供理论支持。

1.2.2问卷调查法

对参与研究的四支队伍每位成员拓展训练前后发放《企业团队执行力指标测评表》，并且回收统计。

1.2.3数理统计法

用 Microsoft Excel2016和 SPSS 2.0对调查问卷数据进行录入和处理。

2拓展训练

2.1拓展训练的概念

拓展训练是一种先行动后总结，边做边学的体验式教学方式，能够使受训者在专门设定的具有挑战性的情景模式或者困境中，通过自己独立以及与他人合作的方式，利用多种活动形式解决一系列考验的体验，而后形成属于自己的经验与知识，进而改善心态、提升能力、增强企业团队合作意识与执行力。

2.2拓展训练的起源

拓展训练，源于世界第二次大战时期落水海员的获救经验。二战时期，战争原因，许多船只在航海时沉没，大批船员落水。但令人惊奇的是，最后生存下来的不是身强力壮的年轻船员，而是那些经验丰富、品质坚定的年长船员。这种现象引起了德国教育家库尔特.哈恩的注意，哈恩开始研究这种现象，并且总结出一套训练方案，即拓展训练。

3企业团队执行力

3.1执行力概念

执行力就是将人员流程、战略流程、运营流程合理运用 ，以达到战略规划的实现和改进的能力。不仅是完成预定目标的操作能力，是把规划、策略转化成为效益与成果的关键。执行力囊括完成任务的心态、责任感、能力及任务完成的程度。从一般意义上说，执行力就是朝着一个目标，执着行动并得到预期结果的行为和能力。换句话说，执行力就是去完成预期目的的全部过程。执行力就是将人员流程、战略流程、运营流程合理运用，以达到战略规划的实现和改进的能力。

3.2企业团队执行力指标

为了调查拓展训练对企业团队执行力的影响，在查阅大量相关文献并且借鉴了文献中相关企业团队企业执行力测评及提升策略的研究成果，在征得多位专家认可的情况下，制定了《企业团队执行力指标评测表》，并用此表实际测量拓展训练对企业团队执行力的形象。经研究后，在《企业团队执行力指标测评表》中具体确定，企业团队执行力由队员的沟通能力、协调能力、反馈能力、责任心以及决心五个指标组成。经过专家认可，得出具体企业团队执行力测评标准指标比例：沟通能力0.35，协调能力0.25，反馈能力0.16，责任心0.20，决心0.04。用此测评指标计算企业团队执行力具体得分。

4结果与分析

4.1调查结果的描述性分析

4.1.1进行素质拓展时项目安排

企业团队在进行拓展训练时，根据自己此次培训的希望达到的结果和效果，选择合适的拓展课程，人众人拓展训练公司以企业团队目标为始而设计相关的活动项目。

此次拓展训练开展的项目有：破冰起航、摸石头过河、突破雷区、穿越电网、信任背摔、高空断桥、毕业墙等。

4.1.2拓展训练前各企业团队执行力指标得分情况

由表4-1可对拓展训练前企业团队执行力各项指标得分率进行分析：在调查的企业团队中执行力最高的只有0.7002，而最低的却达到了0.66934，处在一个中等偏下的位置；在调查的企业团队的执行力各项指标中，得分率最低的是B队的沟通能力，仅为0.632，得分率最高的是D队的反馈能力，为0.742。企业团队执行力各指数的得分情况与整个企业团队的执行力得分基本一致，但是分数并不乐观，表现也比较中庸，从一定程度上说明了调查企业团队的执行力都不高。

4.1.3拓展训练后各企业团队执行力指标得分情况

由表4-2可对拓展训练后企业团队执行力各项指标得分率进行分析：在调查的企业团队中拓展训练后执行力最高的达到0.83075，而最低的也达到了0.77481；在调查的企业团队的执行力各项指标中，得分率最低的是A队的协调能力，为0.739，得分率最高的是C队的协调能力，为0.871。企业团队执行力各指数的得分情况与整个企业团队的执行力得分基本一致，分数处在一个中上等的位置，表现也比较优秀，从一定程度上说明了调查企业团队的执行力已经很高。

4.2拓展训练前后的对比分析

对拓展训练前后企业团队执行力得分率进行分析，拓展训练前企业团队执行力得分率极大值为0.7002，拓展训练后企业团队执行力得分率极大值为0.83075，增长了0.13055；拓展训练前企业团队执行力得分率极小值为0.66934，拓展训练后企业团队执行力得分率极小值为0.77481，增长了0.10547，拓展训练前企业团队执行力得分率均值为0.68425，拓展训练后企业团队执行力得分率均值为0.80553，增长了0.12128.综上所述，拓展训练对企业团队执行力有了全方位、较大幅度的提高，拓展训练的开展有利于企业团队提高执行力。

5 结论与建议

5.1大部分企业团队执行力指数处在中等偏下水平，亟待提高。

5.2拓展训练对企业团队执行力各评价要素都有不同程度的积极影响，同时表明拓展训练对企业团队执行力指数提升有积极的影响。

5.3为更好增加企业团队执行力，在企业条件允许时可适当增加拓展训练频次。

参考文献

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[6]何忠，许志琳.户外拓展训练在提升企业核心竞争力中的作用研究[J].襄樊学院学报.2011，（8），55-57

作者简介：刘传奇（1992―），男，本科在读。

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关键词：企业管理；内部审计；改革

0 前言

随着当前市场竞争的不断加剧，越来越多的企业在寻求更多可靠的手段以求达到减少成本支出，提高企业经营利润率的目的，在这其中对于大多数的中小企业来说，选择加强企业自身内部管理的内部审计领域的拓展工作是最为简单的一条现实道路。针对这种指导思想，本文将针对如何拓展现代企业管理中内部审计领域工作的展开进行论述，以求为相关领域的从业者提供一个新的管理思路，以提高所在企业的竞争力。

1 我国企业管理中内部审计领域的现实状况

（1）社会和企业逐渐认识企业管理中内部审计领域的重要性

在现代化企业管理中的内部审计领域的发展应该是与企业的发展形成一个良好互动的关系的。随着我国市场竞争形式的不断恶劣，以及企业规模呈现变大化发展，管理机构呈现出多层次化的发展，主要目标由单纯的进行财务数据的统计开始向保证企业发展目标的顺利落实和管理制度的贯彻执行靠拢。这样一来，企业进行内部审计就可以在一定程度上保证企业资产的安全性，实现企业所制定的发展目标，与此同时对有可能出现的经营风险也进行了有力的规避。随着企业管理中内部审计领域作用不断被人们所熟知，企业经营者在进行企业管理时也越来越重视内部审计领域的重要性，我国的许多企业也开始设置专门的部门里进行有关的企业活动。但是，虽然企业经营者认识到了内部审计领域的重要性，并且也对其给予了足够多的权力范围支持，实际的审计状况确实另一种发展状态。内部审计部门大多数情况下的工作范围都是局限于企业活动时候检查这种程度上，所针对的主要审计部门也只有公司的财务部门，审计的主要目标包括会计从业的相关资质、会计的账簿、会计报表以及财务合法性的审查。如果企业管理中内部审计领域的工作范围局限在这几个方面的话，那么企业内部审查机构也仅仅只是加强企业财务控制的一种监督手段而已。这种事实上的工作现状恰好说明了在我国企业中，内部审计部门的只能作用还没有得到全部的发挥，众多的企业管理者虽然认识到了企业内部审计部门在企业发展过程中的重要性，但却没有让其发挥其应该具有的作用，所以下一阶段要着重突破这一现象，真正意义上让企业内部管理中的审计领域发挥其应有的作用。

（2）现阶段企业管理内部审计领域的相关工作并没有达到预期的要求

在市场竞争如此激烈的今天，对于企业的发展来说不仅仅只是存在着风险，更多的使企业进一步发展的机遇所在。如何利用高速发展的现代化社会主义市场经济来为众多企业的发展带来生机，迎来壮大自己的机会已经成为所有企业经营者和管理者都要认真思考的问题了。现代企业管理者在进行公司决策时所要面对的企业信息往往是数量十分巨大的，高质量、客观化的决策信息无时无刻不再充斥着决策者的周围，单纯的财务信息已经无法满足企业发展的需要，全方位、多元化的信息系统已经占绝内部审计领域未来发展的方向。在这种情况下，企业就会对从事内部审计领域相关工作的人员进行要求更为严格的选拔，唯有高素质的内部审计人员才能够满足企业对于企业管理提出的更高层次的要求。但是，现阶段从事内部审计领域工作的人员却普遍存在着这样一种现象，就是基本技能素养不达标，高工作能力和年龄合理的人才梯队还没有建立，这就使得企业管理内部审计领域的工作无法顺利展开，继而无法为企业进一步的发展提供更为便利服务，失去了设置这一部门的期望所在。

（3）与国际公司相比，内部审计领域工作的开展仍处于一个较为落后的状态

虽然我国企业的内部审计领域工作已经取得了一个较为良好的发展，但是不可否认的一点就是，想较于外国同类工作的开展，我国的内部审计领域存在着起点较低，起步时间晚，成长速度慢等特点，发展速度滞后于国外同类企业的发展水平。这样一来，在企业进行国际化公司合作的过程中就难免会因为公司内部审计功能不达标而导致企业竞争力的下降，进而影响到整个公司的发展。所以要想提高公司的核心竞争力除了要专注于开发具有自身特色的产品之外还要依靠企业内部管理上内部审计功能，来进行有关工作的项目核对、成本预算，进而实现企业盈利能力的不断提升，从而形成一个良性的循环，打破企业发展的束缚。

2 如何有效的发挥企业管理中内部审计领域的审计职能

（1）内部审计领域的横向拓展-全方位拓展

从企业经济活动一般过程来看，审计所牵涉到的方面一般包括以下几个方面，例如企业生产中的相关材料的采购、生产设备的购买、经营管理的措施实施，甚至还包括企业形象的宣传与策划，内部审计领域涵盖的内容可以说是包括了企业发展的方方面面。但是，在实际的审计过程中，却因为人手不足或者是专业技能素养不够过硬等问题的困扰导致审计监察的很多方面不能覆盖，从而造成了企业生产资料的无效流失、重复浪费和无效使用等，拉低了企业的生产效率。审计部门所检察的这些环节如果单单依靠这些部门自身进行改革那么是很难完成规避问题，所以企业内部的审计部门不能逃脱自己应该担负的责任，必须加强对于自身负责项目的覆盖能力，真正意义上实现自身的监察审计的能力，帮助各个部门提高生产效率，进而实现整个企业盈利能力的提升。具体到实际中就是可以从以下四个方面横向拓展，如财务会计审计、经营目标审计、管理计划审计和资产完全性的审计。通过这四个方面的拓展丰富内部审计领域的业务范围，进而实现内部审计领域应有的作用。

（2）内部审计领域的纵向拓展-全过程拓展

更具前面的叙述可以得知我国企业内部审计领域的工作目标主要集中在对被审计单位的财务审计上，其实这样是完全不能够满足企业对于审计部门的要求的。除了要横向发展内部审计领域的审计职能外，还要从内部审计领域的纵向层面上把握好审计领域的前进方向。而纵向发展的重要目标包括审计调查、审计发现、审计意见和建议的提出，只有将这些纵向层面上的问题充分重视起来才能够满足以消灭风险为最终目的审计目标。因此，如果单纯将内部审计工作当成一个是需要在某个特定时间段进行的企业业务活动，是完全无法内部审计工作的要求的。真正意义上的内部审计工作应该是通过向被审计部门提出建议，跟踪其具体的建议落实情况，直至问题被解决，这样才是完整的审计工作的工作流程。原先单一的监督职能、检查职能也就能够更加的向跟踪问题解决问题上靠拢。

3 结语

在新的经济发展形势下，企业管理理念的发展和对内部审计工作部门的要求发展速度呈现出了一种越来越快的现象，赋予内部审计工作部门的要求和职权范围也越来越广泛，纵向和横向的业务范围不断加深。在这种情况下，除了要求从事企业内部审计工作的人员具备足够过硬的专业技能素养之外，还要有足够强大的责任心。而人际交往能力、计算机技术、快速的学习能力、新法规的水帘程度都是企业内部审计人员要具备的基本技能素养，所以我国现代企业管理中内部审计领域的从业人员身上的责任任重而道远。

参考文献：

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拓展训练开始先是组建团队，这让我深刻体会到了团队文化建设的重要性！团队的名称，logo，队歌，口号等信息成为了整个训练时期我们团队的象征。然后就是开始各项拓展项目了。“信任靠”培养了人与人之间的信任与合作关系；“机器人”让我们在黑暗无助中体会到了如何信任别人，如何指引别人；“蜘蛛网”则让我们明白了要进行详细的计划以及明确的分工；“珠行万里”培养了我们沟通与协作的能力；“背摔”让我们克服恐惧，并体验到了团队对个人的支持；最后的“毕业墙”让我们感受到了团结就是力量!

 

这些项目中令我感触最深，收获最大的就是“毕业墙”了。当我们126人刚站在高4.8米的墙前面时，我们根本无法想象能爬上它。足足有3个我那么高，怎么可能爬的上去！这时教练教了我们攀爬的方法：首先由两个人先搭建人梯将一名队员送上毕业墙，接下来由其他队员继续搭建人梯，将其余队员通过“下顶”、“上拉”的形式，依次送上毕业墙。虽然了解了攀爬的方法，但我们依然对成功缺乏自信。当教练问我们多久能完成时，我们大都说2个小时，2个半小时。

 

翻越毕业墙开始了！一个个身材高大的队员面朝墙壁，站定双脚，探出坚强的肩膀；一个个队员将膝盖顶在了一起。第一个我们组的赵阳在人梯队员的双手托举下爬上了毕业墙，随即，一个又一个的队员一一踩在人梯队员的身上由上面的队员拉引下翻越了毕业墙。当人梯的队员们的衣服早已湿透，上面拉引的队员汗如水下，在下面作保护的大群队员都高举双手，仰望着毕业墙的上方，很多人都被感动了，眼里含着泪水。最后，我们终于成功了，竟然只花了30分钟！这是多么短的时间啊！可以说这是我们事先都没想到的！不知何故，此时的毕业墙显得那么可爱，那么温顺，那么平静；每个人的脸上显得那么坚强，那么自信，那么幸福！

 

单就毕业墙这个项目，我感触颇多：1、团队凝聚力建立于目标上的共识。目标上所达成的共识时团队凝聚力的基础。这是因为有着共同的目标，所以从根本上激发了每位队员的主观能动性，增强了团队的凝聚力。2、团队凝聚力蕴藏着对团队的尊重。在整个团队登顶的进程中，团队中每个人都客观存在着与其他队友不同的想法、不同的个性、甚至不同的性别。但是为了整个项目的成功，大家必需拧成一股绳、尊重团队的最后意见、服从团队的整体安排。当面临三米的高墙时所有人都有恐惧感，也许没有队员从心底一开始就甘做人梯。但为什么大家都按部就班的做了呢？因为大家都很了解，要想完成项目必需舍弃个人利益、必需服从团队的安排、必需执行团队的决定。而这“舍弃”、“服从”、“执行”都蕴藏着对团队的尊重。3、团队凝聚力体现在成员间的协作。不难看出，整个项目的每一个环节就如一个个单列的珍珠，是相互间的协作把每一个环节整体的串联在一起，最后形成一个完美的“珍珠项链”。而大家的协作是以相互间的信任为前提。就是人与人之间的这种相信，使得最下面的队员甘做人梯；中间的队员敢于伸出救助之手；上面的队员勇于伸出援助之手。

 

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关键词：民营企业；融资；拓展策略

我国目前的融资困境已随社会经济的发展而暴露出种种弊端，国内关于企业融资以及民营企业融资的理论和实务研究较多，所出的论文和编著的书也较多，但是关于在实践中的应用以及实证分析的案例分析方面较少，特别是针对一个省进行广泛调查和分析的尚不多见。当前，我国民营企业从资本市场上融资困难很多，虽然少数上了规模，有业绩的民营企业已上市或正在准备上市，但就大多数民营企业而言，不论从规模上、资本实力上、业绩上、管理上，甚至争取上市指标上，都存在问题。民营企业融资的重要性，不仅因为民营企业对经济发展、对就业的贡献，而且因为民营企业在产业链条中不可取代的地位，同时，还因为民营企业自身的规模、实力和潜在的发展能力。本文对国内外融资理论进行了梳理，结合民营企业融资的现状，形成了民营企业融资结构研究理论体系，为进一步的研究奠定理论基础。结合我国民营企业融资结构的特点和问题，给出了我国民营企业优化融资结构的目标及路径选择，并提出了我国民营企业寻求最优融资结构必须要考虑因素以及应采取的对策，认为民营企业融资结构的优化需要政府、金融机构、民营企业三方共同努力。

一、民营企业融资概述

（一）民营企业融资的定义

企业融资是指企业从自身生产经营现状及资金运用情况出发，根据企业未来经营策略与发展需要，经过科学的预测和决策，通过一定的渠道，采用一定的方式，利用内部积累或向企业的投资者及债权人筹集资金，组织资金的供应，保证企业生产经营需要的一种经济行为。它既包括不同资金持有者之间的资金融通，也包括某一经济主体通过一定方式在自身体内进行的资金融通，即企业自我组织与自我调剂资金的活动。

民营企业融资是指民营企业在生产、经营过程中主动进行的资金筹集行为。

（二）民营企业现有的融资方式

1、可以选择的融资方式

（1）统融资方式。传统融资方式以注重企业财务状况为特点，按照不同的分类标准，可供民营企业融资选择的方式有以下分类：内源融资与外源融资。内源融资又可称为内部融资，是指企业在其生产经营过程中，从其内部融通资金，以扩大再生产，主要包括折旧和留存收益，有些国家和地区还存在企业内部集资的现象。内源融资的实质就是企业所有者向企业追加投资。外源融资指按照是否经过银行等金融中介机构进行融资，又可以分为直接融资与间接融资。

（2）直接融资与间接融资。直接融资。相对于大企业来讲，民营企业很难直接从资本市场上取得发展所需资金，尽管股票融资对民营企业长期发展、资本结构合理化和降低市场风险更有好处，但民营企业从公开股票市场上的融资规模是非常有限的。

间接融资。由于民营企业自有资金少、知名度不高，所以通过资本市场直接发行债券、股票融资比较困难，这就决定了民营企业比大企业更加依赖间接融资。

（3）股权融资与债权融资。股权融资可以分为吸收直接投资和股票融资两大类，每一大类中又可以根据不同的来源，分成若干小的类型。债权融资可以分为银行借款、债券融资和租赁融资三大类，每一大类中又可以根据不同的标准，分成若干小的类型。

（4）长期融资与短期融资。从筹集资金使用的长短，可分为长期融资和短期融资方式。长期融资方式指所筹集资金使用期限超过一年或可以永久使用，它包括权益融资、银行长期贷款、长期债券等。短期融资方式指所筹集资金一般只能在一年内使用，如银行贷款、短期债券、商业信用和其他负债等。相对于长期融资而言，短期融资具有成本低、限制少、灵活性较大的优点。对民营企业来讲，一般很难获取长期融资。

（5）政策性融资、银行信贷、资本市场。政策性金融的投资行为，能有效疏通所支持的行业或部门的“发展阻力”，改善投资环境，提高这些行业或部门的投资回报水平，真正增强民间资本对行业及行业内的民营企业的投资信心。银行信贷。商业银行是企业融资的主要渠道。资本市场的融资，同银行融资渠道相比，具有期限长和不偿还本金的特点，但是要求比较高的投资回报和充分的资产流动性。

2、创新的融资方式

与传统的融资方式不同的是，创新的融资方式更加看重的不是企业的财务状况，而是企业的产业发展前景、良好的产品结构、良好的合作关系等。

（1）私募基金融资。“私募”（Private placement或Private offering）作为一种资本募集方式，是与“公募”（Public offering）相对应的概念。私募基金可以分为私募产业投资基金和私募证券投资基金。私募产业投资基金以风险资本投资为代表，而私募证券投资基金主要以对冲基金为代表。

（2）商品与贸易融资。商品与贸易融资作为一种“融资快餐”，已开始成为企业获取流动资金的一种重要的补充渠道。商品与贸易融资注重的是企业从事的商品交易本身的细则以及交易项下的担保，所以不论企业大小均可以通过商品与贸易融资方式融通资金。这无疑给贷款无门的民营企业开拓了一条新的融资思路。

（3）战略联盟式融资。战略联盟是指两个或两个以上的企业间或者特定的事业部、职能部门之间，为了实现某种共同的目标，通过公司协议或联合组织等方式而结成的联合体。企业间的战略联盟可以节约资本的投入，并能有效地利用外部资源。从这一角度看，战略联盟正式体现了扩大资源利用范围这一现代管理思想。

（三）国内外研究现状

1、国内研究现状

民营企业融资理论虽然是金融理论的一个重要组成部分，但是它在20世纪50年代以后才进入主流经济学的视野当中，同时民营企业的融资需求理论在很多领域没有达成统一，而且各类实证检验的结果也会经常完全不同。

（1）关于民营企业融资难成因问题研究。民营企业融资难的主要原因是规模小、银企信息不对称、金融机构对民营企业的贷款存在信息成本和监管成本过大的问题。林毅夫认为“民营民营企业融资难的根本原因是民营企业的经营透明度比较低，财务制度不健全。”

（2）金融体制。在对民营企业融资问题的研究过程中，越来越多的学者意识到了导致我国民营企业融资困难的原因不光有民营企业自身的因素，更深层的原因在于制度障碍以及转轨时期的制度创新，特别是金融体制上的障碍。因此在解决我国民营企业融资难题时，首先要解决制度方面的障碍。

（3）关于解决民营企业融资难的对策研究。通过实证分析认为发展天使投资企业债券市场和长期票据市场等方法来拓展民营企业融资渠道；汤敏认为拓宽股权融资渠道是解决民营企业融资难的出路；李富友、刘奕等认为应发展民间金融，提出必须构建以“民资、民用、民管”为原则的内生性融资机制；张建华，卓凯提出改善民营企业融资与金融体制的改革，要利用非正规金融的优势和正面效应；钟加坤、钱艳英认为，融资障碍是中国科技型民营企业发展的瓶颈；中国人民银行研究局课题组认为，支持民营企业融资，应加强信贷人权利保护、建立支持企业发展的政策法规体系、建立担保机构的资本金补充和多层次风险补偿机制等。林毅夫，孙希芳认为政府或者银行建立有效的民营企业信用评价体系和融资担保体系，有助于正规金融机构提供更多的贷款。吕薇、曹凤歧强调建立健全民营企业信用担保体系。

2、国外研究现状

对于企业融资理论的研究，从研究方式来划分大体可以分为三个体系。一是以杜兰特为主的早期企业融资理论学派。二是以MM理论为中心的现代企业融资理论学派，三是进入20世纪70年代以来，从非对称信息理论研究的角度，诸多学者开始对企业融资问题进行研究，其中包括新代序理论、成本理论、控制权理论、信号理论等等。

MM理论是现代资本结构理论的奠基石，其精髓在于它揭示了企业筹资决策中最本质的关系――企业经营者的目标及行为和投资者的目标及行为之间的相互冲突和一致性。

20世纪80年代以后兴起信息不对称下的资本结构理论。新的研究表明，资本结构和融资方式至少会通过以下三种途径影响企业的收入和市场价值：一是影响企业经营者的工作努力程度和行为选择；二是作为外部投资者判断企业市场价值的重要信息影响其对企业市场价值的预期；三是影响企业控制权的分配。激励理论、信息传递理论和控制权理论都有一个共同的特点，就是把企业资本结构与企业治理结构相联系，分析资本结构是如何通过影响企业治理结构来影响企业的市场价值的。

布兰德和刘易斯（Branderand Lewis，1986）、迪特曼（Titman，1984）等共同创立以产品和要素投入市场相互作用为研究对象的资本结构理论。它主要对以下两个问题进行了研究：一是在竞争的产品市场中企业资本结构对企业产品策略的影响；二是企业资本结构对企业客户和供货商的影响。尽管该理论目前尚处于初步探索阶段，但它已触及了资本结构与产品策略和产品特性之间的关系，而且这种关系是现代市场竞争中企业所必须解决的重大问题，只有这样，企业才能实现财务、营销和生产的一体化。

三、河北省民营企业融资现状

从理论上讲，现代社会中企业融资渠道和融资方式很多，而且呈现出越来越多的发展势头。一般而言，主要有三种：外部负债（银行贷款）、发行企业债券、发行股票和企业内部积累。但由于制度和政策及企业内部等原因，河北省民营企业在融资方面受到了众多限制，突出表现在：

（一） 税收负担制度过重

虽然《宪法》经过了修改，提出非公有制经济是社会主义市场经济的重要组成部分，但私有产权的保护并没有写入宪法，进入国家保护体系。比如国有企业受《刑法》的保护，而民营企业受《民法》的保护，如果贪污罪发生了，公安机关可以逮捕犯罪嫌疑人，但如果有人贪污了民营企业的资产，则属民事纠纷，只能法院介入。严重威胁民企的内部积累资金。同时河北省民营企业无法享受营业所得税“三减三免”的优惠政策，使得民营企业税负过重，降低了自我内部积累水平。

（二）民企向银行贷款困难重重

商业银行和民生银行对民企贷款金额小、期限短，向银行贷款困难重重。从贷款总额度上讲，远远还不能满足河北省民营企业的发展要求，另外贷款期限也不能满足企业的需要，几乎没有一家银行向民营企业开放建设贷款项目，因而民企经济只能获得一年之内的流动资金贷款，不能满足长期资金周转的需要。还有，民生银行作为中国首家主要为非公有制企业入股建立的股份制商业银行，主要服务于民企，但是其贷款规模太小。

（三）以获得外部担保

到目前为止，我国已有200多个城市建立了民营企业信用担保机构体系和风险投资体系。以较完善的上海市为例，目前河北有民营个体企业34万多家，而近年来，中投保上海分公司、技校交易所、创业投资公司以及区县各类担保基金总共是为3200多家企业（含国企、股份所有制企业）提供了融资服务。到2011年，河北省通过各种担保途径获得的贷款仅占全部贷款的5%左右，其中，小企业所占比重仅为30%，小企业通过担保途径获得的贷款仅占全部贷款的1.5%，全国担保机构仅能为民营企业提供500亿元的担保支持。

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一块布，它生来的命运就是给人剪裁的：一个面料企业，是否也只有来样印刷、下单定制的被动命运呢？每个行业的自由都不是绝对的，“戴着镣铐”也能跳出优美的舞步。而在现如今的行业格局下，《服装时报》记者走访珠江国际纺织城的面料企业时发现，不少面料企业在升级，在拓展，而并非一味迎合客户需求，在向更高端的产品线，更灵活的电子平台迈进。

“上帝”不是愚弄的对象产品升级是大势所趋

近几年，不论是纺织行业，还是服装行业，听到最多的一个词就是“升级”。升级产品，升级品牌，升级设计，升级模式，升级可以体现在方方面面。而当升级落到面料企业身上，又会是些怎样的面貌呢？

东励纺织有限公司销售总监杨丽向《服装时装》记者表示：“东励的升级主要还是在产品方面，走高端路线不但是自家的路线，其实也是整个行业的大势所趋。”东励纺织的拳头产品是莫代尔面料，面料所用原材料非常讲究，用的都是兰精公司的产品。这种纤维用山毛榉树做浆粕以粘胶长丝纺丝技术制或，原理与粘胶短纤相似，但强度与舒适感更强。此娄纤维为环保纤维，环保纤维的发展将是今后的主要潮流。在印染方面东励的产品也非常讲究，面料全部采用环保染料，有自己的织造厂和染整厂，严格把关产品质量，所有产品达到国家一等品标准。

东励纺织在产品升级的同时，一直坚持质量，确保品质。很多生产相似面料的企业都号称使用的是兰精莫代尔，但成品的价格却比原料的价格还低。虽然东励也经历了产品升级原材料价格太贵的阶段，但东励相信好产品自己会说话，坚决保证产品质量。杨丽说：“东励产品的品质别人达不到，好的品质赢得了广大顾客的信任，所以有很多长期合作的客户。”

金兴布行负责人陈俊旭则说：“虽然是面料企业，但也不能不关注潮流。在关注产品升级的同时，一定要不断提升设计。”陈俊旭表示经常去香港地区、日本、欧洲各国去看面料，学习国外的优秀设计，揣摩国际流行风尚。虽然说从面料到成衣，主要的设计环节还是服装设计师在做，但是印花现在很大程度上也会影响服装设计师的思维。“一块美丽的布，足以引发设计师的灵感。”陈俊旭激动地说。

扶持电商间接上网微信推送自我宣传

近年电商的竞争日趋白热化，之前断言网上只能卖便宜货的人不得不目睹2000多万的13克拉钻石在天猫成功售出，实体经营难度越来越大。然而批发市场的网络化依然保持冷静，从服装到箱包，虽然都有些触网案例，但跟零售市场相比，还只能算九牛一毛。面料行业作为服装的上游产业，情况又如何呢？

接受采访的多数面料企业都表示，在网上做大宗的面料批发生意还不太现实。首先面料这种产品非常特殊，比如衣服的款式能够用图片表示，食品的配料也可以写成文字，但是面料的薄厚，纹理的质感，弹性的大小等一系列的因素用图片都很难表示，所以在网上做面料批发效果不见得好。

虽然把整个批发市场全都搬到网络上去暂时还做不到，但这并不是说面料企业就放弃了网络，尤其是移动网络这一个媒介。现在也有不少面料企业有自己的公众微信平台，比如金兴布行会在微信公众号上新的面料花样、降价信息、欧洲T台最新资讯、潮流风向等。东励纺织则把二维码印在宣传册上，只要扫描自动转至东励网站首页。

除了自己触“电”，还有间接触“电”的。陈俊旭告诉记者：“这两年电商服装企业的异军突起影响整体策略的规划。今年金兴有意地向电商倾斜，对信誉好，信得过的客户给予一定政策的放宽。面料从来都不是一个孤立的行业，下游电商的兴起，自然也会让面料行业的发展方向重新调整。”一体化、服务型卖场

有利于面料企业发展

一站式采购如果在网上不能实现的话，那么改善线下的批发环境，节省采购时间，也不失为一个补充方式。试想如果上下游产业之间的链条无限缩短，当线下的每个环节都能在最短的时间内无缝对接，那么线下和线上还有什么本质区别呢？所以一个优质的商贸平台对于面料企业是非常重要的，作为中大商圈的地标，珠江国际纺织城为此下足了功夫。

东励纺织将旗舰店设在珠江国际纺织城，装修时尚，挂版整齐，现代化气息的客户洽谈商务区，给顾客以引领时尚潮流的感觉。杨丽向记者表示，珠江国际纺织城无论是在硬件设施、周边环境，还是配套服务上都是一流的。她说：“这里不再是传统的批发市场，跟旧市场板车呼啸，人多嘈杂的状态完全不同，环境好，有能建旗舰店的氛围，配套齐全，服务到位。其实东励在各大卖场都有商铺，但服务最好的还是珠江。”

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关键词:中小企业;担保公司;制度设计

Abstract:Small and medium enterprises in the SME loan guarantee company is against the backdrop of difficult birth, precisely because they have a better understanding of SMEs,they were able to obtain information from the rental value. However,the current security company is a trading rule of social acquaintances,start businesses,access to information, transactions,negotiation,implementation,monitoring,treatment,and so are all of the bad debt disorder,but most security companies are still confined to the private market. With the commercial banks operating capacity,they still have room for development,how can be out of the private market,the move towards enterprise in order to meet the challenge. This article will analyze the credit guarantee companies in the existence of economic rationality,on and explore the living space of the credit guarantee system design industries to promote the security company as soon as possible into the social contract trading rules,the move towards enterprise development.

Key Words:SMEs,guarantee corporation,system design

中图分类号:F832.43 文献标识码: B文章编号:1674-2265(2009)12-0041-05

一、引言

随着经济的改革开放,我国中小企业迅速成长并在解决就业、促进经济增长等方面多有建树。在中小企业为国民经济作出巨大贡献的同时,也正面临着进一步发展壮大的瓶颈――融资难。间接融资,正规商业银行拒贷;直接融资还不够标准,而且中国的创业板块刚刚启动。而且中小企业大多是传统行业,预期收益不具备大的波动性,不是风险投资者所青睐的知识型、创新型企业,很难通过资本市场直接融资,其内部资本积累和间接融资仍是主要的资金来源。

二、中小企业担保公司的私人市场

中小企业难以从正规商业银行借到资金,首先是由于信息不对称导致的逆向选择和道德风险。中小企业大多财务制度不健全、在银行缺少信用记录,面对正规商业银行的审慎原则、风险收益匹配原则,对中小企业的交易费用太高,搜集信息、监督合约等等都花费商业银行大量的成本,权衡收益成本,商业银行最终选择拒贷。另外,中小企业的生命周期短、整体资产规模小,很多中小企业甚至缺乏政府的认可或者是产权的法律认同,这些约束条件往往加大中小企业的道德风险,拿着商业银行的贷款从事投机项目甚至携款潜逃。最后,我国四大国有商业银行的产权是国家的,国有产权的模式往往导致产权主体虚置,四大商业银行的经营原则之一就是效益性,不单单是经济效益还有社会效益,而且从建国开始,商业银行就与国有企业建立了千丝万缕、斩不断理还乱的关系,他们更倾向于与大中型企业交易。这些大中型企业不但资产规模大、经营稳定、品牌效应显著、会计制度健全、信用记录完善,而且往往获得当地政府无形的信用担保。在资金有限的前提下,中小企业只能无奈的接受现实:很难从商业银行融到资金。

在解决中小企业融资难的问题上,出现了小额贷款担保公司,为中小企业提供担保,解决融资,帮助中小企业渡过难关。那么这种制度设计是否有其持续性或必然性?是否提高了资金效率?从长期看它的发展路径应是什么?本文将借助供求定律以及新制度经济学对其进行分析。

中小企业和商业银行进行交易存在约束条件主要包括:一是中小企业财务制度不健全、信息不透明、缺乏信用记录、企业净值小、生命周期短,往往处于企业生命周期中的初创期。二是商业银行的运营目标:完善治理结构、审慎经营、风险收益匹配。三是我国商业银行从总体上来说国有成分占绝大多数。四是还有一个约束条件是我国经济制度变迁过程中遗留下来的:利率官定。尽管有一定的幅度但很小,在此本文将其忽略,假设就是一个固定值(一段时期内)。

在这些约束条件下,最终导致正规商业银行对中小企业拒贷,尤其是低层级的中小企业。见图1。

直线S1、S2、D1、D2分别是在可贷资金市场上大企业、中小企业面临的可贷资金供给曲线、需求曲线,S2之所以在S1的上方,是因为商业银行与中小企业交易时会花费更多的交易费用,成本上升造成供给曲线上升;D2之所以在D1的上方,是因为在预期收益率一定的情况下,中小企业因为难以提供更多的信用信息,愿意为每单位的可贷资金支付更高的价格,图中的Δ1便是中小企业比大企业多支付的利率价格(资金成本),是商业银行为弥补风险缺口向中小企业多收取的利率差额。目前我国的利率是官定的,幅度很小,假设为既定的i,在此条件下,对大企业和中小企业来说,都会出现资金缺口,分别是Δ2、Δ3,由图可知Δ3>Δ2,可见中小企业融资要比大企业难的多。所以大多情况下,商业银行面对中小企业只能拒贷。至此,我们找到了中小企业融资难的原因,首先是中小企业的信用不足;其次是利率的非市场化,这是一种制度原因,属于麦金农提出的金融抑制。解决这种金融抑制只能采取金融创新,要么取消这种制度约束,要么进行金融机构创新、金融工具创新。本文中我们主要讨论的就是后者――信用担保公司的制度设计。

信用担保公司内生于市场经济。从制度演进的角度看,担保公司利用地域、人脉等因素对中小企业是比较了解的,对中小企业信息的掌握要远大于正规的商业银行,正是利用这一优势获取了信息租值。他们对中小企业愿意为每单位资金支付的价格(利率)估计得更准确,只要向中小企业收取的担保费用率Fi不超过Δ1,中小企业就愿意向担保公司寻求担保。

担保公司总共收取的保费为L*Fi≤L*Δ1(L为被担保企业的贷款额),担保公司对中小企业越了解,交易费用越低,Fi就越小,企业的融资成本就越低,在项目资本回报率一定的情况下,企业投资的数量就越多,金融对资源的配置效率就越高。

从信用的历史演进中也可以看出,中小企业信用担保公司的初期运营模式正是利用了熟人社会中的信息相对对称,所获取的利润也正是信息租值的表现。相比较正规的商业银行,担保公司所针对的市场是商业银行的信贷边缘。本文将此定义为中小担保公司的私人市场。随着商业银行风险控制、信息获取能力的提高,中小企业的日渐成熟,商业银行的信贷边缘会向外延伸,担保公司的私人市场会被挤压,担保公司只能寻求新生的中小企业,信息不对称进一步加剧,直接导致风险收益的不平衡,最终使得担保公司的财务不可持续,这也是私人市场的局限性。

如何才能克服担保公司私人市场的被挤压,促进担保公司从私人市场走向企业化,而不是狭隘地囿于熟人之间,本文将基于对山东省东营市担保公司的发展情况分析,试图为担保公司发展进行制度设计。

三、东营市担保公司的演进历程及其问题

东营市依托于胜利油田,中小企业得到了长足发展,截至2008年底,中小企业发展到12137户。为更好促进中小企业的发展,在政府及有关部门的支持下,东营市第一家担保机构是财政局于2000年投资成立的,此后几年,中小企业信用担保机构发展到14家。从总体看,东营市中小企业信用担保行业注册资金达到6.03亿元,累计为3234家中小企业、消费群体、个人实体实施担保,融资4279笔,担保、融资金额超过69.08亿元。为中小企业直接实施融资的担保机构13家,注册资本金突破5.83亿元,融资担保户数达到3112户,担保笔数超过3987笔,担保额突破65亿元;为中小企业担保间接融资212笔,融资金额3.5亿元。在这14家担保机构中,社团法人3家,国有独资2家,其余均是个人或企业投资组建的股份有限责任或有限责任公司。从担保资本金构成看,其中政府出资2700万元,占4.5%,企业、民间组织和自然人等非政府出资5.71亿元,占95.5%,可以说东营市的担保行业已经由政府主导转向市场主导。2008年担保机构实现经营收入1.03亿元,利润2806万元,税金386万元。每家担保公司与一家或多家银行机构签订了合作协议,并按存入银行保证金的数量获得5至10倍不等的担保杠杆比率,最高担保杠杆比率可到30倍。另外,东营市为了鼓励担保行业的发展,成立了担保协会,用于交流信息、传达政策,市经贸委、财政局还连续拿出205万元用于对担保组织的鼓励支持。

东营市担保机构的迅速发展为当地经济做出了突出贡献,但整个中小企业担保行业也还存在着许多问题。

(一) 首先从总体上,担保行业规模小,业务少

截至2008年底,东营市中小企业共有12137户,而担保机构只有14家,融资担保累计3112户,担保笔数累计3987笔,担保额累计65亿元,只有25.6%的企业享受过担保机构的担保,平均每3户企业与担保机构仅发生过1笔担保交易。这些数据中还没有剔除那些非生产性融资业务,如果仅考虑生产性借贷的担保,担保供给对中小企业大量需求而言是杯水车薪。

(二) 担保机构对信息的获取方式无序,交易范围半径小

从信用的历史沿革中我们可以发现,信用的发展初期往往囿于熟人社会中。这是因为,一方面经济的发展需要信用,但是当时法律、财务规范、产权界定尚不完善,市场参与者对信息的获取主要来自于比较熟悉的主体,交易范围也比较小。而目前东营市担保机构获取信息的方式也处于信用初级阶段。一方面,整个东营市担保机构的从业者不过200人,公司治理所必需的董事会、监事会不健全,或者说这个阶段尚不需要这些结构,担保机构的决策只需所有者根据生活经验、生产经验直接拍板即可;另一方面,担保机构的风险控制机制不完善,对风险的测量往往直接来自人与人之间的熟悉程度、主观判断。

(三)担保协会的情况

商业银行在与中小企业直接交易时,只存在一种信息不对称,而当担保机构被引进时就会存在两种信息不对称:一种是担保机构与商业银行之间的;另一种是担保机构与中小企业之间的。为了更好地解决两种信息不对称,理应由一个组织来实施信息平台的构建:中小企业信息的采集、整理;担保组织信用记录的搜集整理。东营市的担保协会由政府牵头成立至今,尽管作为会员的担保机构不受政府的控制、干涉,但担保协会也没有起到更好的信息搜集、共享作用。原因之一就是担保协会这个平台还是政府性的,尽管会员是担保机构,但其并不能主导担保协会的发展。

(四)担保费率的制度性约束

在1%-3%担保费率的制度性约束下,担保行业的供给曲线呈现图2形状(AB线段),在这种约束下,因为担保公司无法弥补风险,担保行业在3%的价格下,最多提供Q1的担保,这也是担保行业的业务上限,可以说担保行业存在着担保抑制。

SAB是担保行业的供给曲线,因为担保费率被限定在1-3%,所以行业供给曲线是一段线段AB,D1、D2、D3、D4分别代表四种中小企业,其中D1、D2、D3都可以按照一定担保费率获得担保,D4所代表的企业如果要获得担保,必须支付高于3%的费率,而担保机构因为制度规定不能收取高于3%的费率,所以担保机构与D4所代表的企业无法交易。

由此可见,东营市担保行业发展尚处在信用发展初期,交易囿于熟人社会;担保费率的上下限制,使得担保组织无法索取更高的费率来弥补风险缺口,限制于该市担保行业的进一步发展。

四、担保公司的生存空间及企业化拓展

任何一个企业的生产都在按照成本-利润的权衡进行投资,投资回报率R决定了企业愿意为借贷资金所支付的利率i。即使担保费率完全是市场化的,也不见得任何中小企业可以获得担保。本文从量价两个方面分析一下中小企业担保公司的生存空间。

假设担保费率为Fi,商业银行贷款利率为i,那么一个获得担保的中小企业为贷款所支付的实际利率为RR=i+Fi,如果RR≥R,那么中小企业会无利可图,放弃融资。

图3是一个可贷资金的供求曲线图,S是可贷资金的供给曲线,D是中小企业对可贷资金的需求曲线。在利率市场化的条件下,均衡状态的ie代表中小企业实际借贷资金的利率,它等于整个行业的平均预期回报率,即ie=RR=i+Fi,Fi=RR-i,这就是担保公司的利润空间,或者说是生存空间。它由中小企业的预期回报率和商业银行的贷款利率决定,中小企业的发展状况是由这个地区的经济状况决定的。但考虑到东营市的实际情况,中小企业担保公司的生存空间就会发生变化。

这些实际中的约束条件包括:(1)利率官定但可浮动;(2)东营市的担保机构目前处于信用发展的初期阶段,客户囿于熟人社会,担保行业的公司治理、风险控制、资本来源模式都比较低级;(3)东营市担保机构业务狭窄,过桥贷款居多,与正规商业银行竞争少;(4)担保费率1%-3%。在这些实际约束条件下,中小企业担保公司的生存空间呈现出以下形式:

如图4所示,D2、S2分别是中小企业在可贷资金市场上的需求、供给曲线,Ig是贷款利率(为了分析方便,本文假设只有一种贷款品种),上下浮动幅度分别是Δ1、Δ2。在担保公司存在的情况下,因为担保公司可以分担商业银行的信贷风险,降低商业银行的供给成本,于是S2向右移至S2'。假设在初期商业银行为了弥补风险缺口,将向中小企业的贷款利率提高至国家规定的最高点IH=Ig+Δ1,此时信贷缺口由AD缩小至BD,AB便是担保公司对信贷缺口缩小所作出的贡献,而BD就是担保公司未来的发展空间,加上AB即AD就是担保公司的生存空间。考虑到上面提到的约束条件,东营市担保公司在弥补信贷缺口方面的力量是有限的,主要针对关系客户、熟人,这也是担保公司私人市场的局限所在。

随着商业银行风险控制、成本控制能力的提高,对中小企业贷款的利率会降低,采取极限方法(尽管属于特例,但不影响解释力),贷款利率降至最低点IL=Ig-Δ2,而供给曲线继续向右平移至S2''。商业银行供给曲线的平移意味着:担保公司与商业银行存在着客户重叠,本文认为这种重叠恰恰是一种良性竞争,而且从图中也可以看出信贷缺口扩大到GH,这就扩大了担保公司未来的发展空间。随着社会主义市场经济体制不断完善,商业银行运营能力不断提高,中小企业不断发展,担保公司的生存空间是不断扩大的。那么担保公司如何才能抓住空间谋求更大的发展?本文认为,担保公司要进行企业化拓展,走出私人市场,走向商业化。

担保公司存在的原因就在于对中小企业信息掌握的比较多,在中小企业资本回报率一定的情况下,担保公司与中小企业的交易费用过高的话,两者将无法合作。在回顾东营市信用担保行业的现状时,我们发现,东营市担保公司规模很小,尚处在信用发展的初级阶段,囿于熟人社会;它的第二阶段,将是以契约社会为主,采取的将是透明的、契约式的手段,也就是企业化。如何促进其进入第二阶段,将是我们制度设计的重点,也是新制度经济学要涉及的内容。为更好促进担保公司向更高一级阶段迈进,本文将针对存在的问题,提出建议措施。

(一)构建中小企业信息平台

信用意味着表现出一定程度的信心和存在一定程度的信任。信任来自资金盈余者对对手信息获取的数量,信心则来自企业或资金短缺者对未来盈利的分析、预期。在整个信用担保流程中,中小企业与担保机构在寻求交易对手时是双向的,中小企业试图寻找担保费率比较低的担保机构,而担保机构也在试图寻求信用良好的中小企业。在这一过程中,中小企业如何向担保机构传递良好的信用信息将是关键一步。而通过构建中小企业信息平台,通过统一的财务等各种报表,对中小企业信息进行汇总筛选,进而成为担保机构参考的标准。

(二)构建担保机构信息共享平台

目前在东营市存在着类似担保机构信息共享平台的中小企业担保协会。此协会是在政府主导下成立的,各个担保机构以自愿的原则加入,定期向协会报送业务总量情况;而协会主要进行政策传达。每一个担保机构都有其对某种行业或某几个企业的信息优势,这种信息往往不会进行共享而导致租值分散。但对于那些容易发生道德风险的企业信息,这些担保机构却可以共享,如此一来,就会对那些寻求担保的中小企业形成激励。所以东营市中小企业担保协会未来的趋势应是进一步加强合作;而加强合作的前提,应是他们在担保协会中的发言权,政府应从中撤出或部分撤出,让担保机构成为协会的主导者。这是我国由强制性制度变迁向诱致性制度变迁转变过程中的一种表现。

(三)构建商业银行担保信息共享平台

担保机构的介入解决了商业银行与中小企业之间信息不对称的问题,但衍生出了商业银行与担保机构之间的信息不对称,在交易中的直接表现就是:商业银行向企业还要求抵押、担保杠杆比例低。一个信用良好的担保机构理应获得高杠杆比率的业务量。那么怎样缓解两者之间的信息不对称呢?除了担保机构通过协会向外传递信息外,商业银行也应该建立一个担保机构信息平台,通过对担保机构信用信息的共享,可以对担保机构的担保杠杆比率设定不同的值。这样才能优胜劣汰,让信用好的担保机构得到更大的发展,将那些信用不良的,淘汰出局。

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