金融科技治理体系范文

导语：如何才能写好一篇金融科技治理体系，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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【关键词】高职金融专业职业能力实践课程体系

我国高等职业教育主要以培养生产、服务第一线的高素质的技术型和技能型实用人才为目标。近年来，培养了大量的技术应用型人才，对我国的教育、经济建设、社会和谐作出了巨大贡献。培养具备综合职业能力，在金融实务岗位第一线从事管理、服务工作的应用型人才，是高职高专金融类专业人才培养的目标。高职高专金融专业课程建设的核心目标是培养学生的金融职业能力，以职业岗位所需的知识和能力为依据，打破传统的学科式课程体系，构建科学完整的实践课程体系，可以全面提高学生的职业能力，形成共享型的高技能高素养人才培养通道。

一、高职高专金融专业就业岗位与职业能力分析

金融专业面对的是银行、证券、保险等多个部门对金融人才的需求，这就决定了高职院校的金融专业要面向“大金融”，也就是要面向银行、保险、证券三个金融部门，同时，由于金融行业混业经营发展的必然趋势，银行职员卖保险、基金、证券业务或相反的已经越来越普遍，理财业务越来越多地成为金融行业各部门共同的主业，因而面向大金融也是行业发展的要求，这就要求金融专业的学生具备“大金融”行业所需要的职业能力。经过广泛的调研，高职金融专业的毕业生的就业岗位群主要包括商业银行柜员、证券公司客户经理、保险人等领域。这些岗位的任职要求和职业能力分析见表一：

表一：金融专业就业岗位与职业能力分析表

（一）专业通用能力课程体系的设置

金融专业的学生应具备的职业通用能力为：计算机的操作能力，利用计算机网络搜集信息、处理信息的能力；良好的语言（普通话）表达能力，文献资料检索能力，撰写市场调研报告、营销策划方案的能力；在人际交往中善于沟通，在组织活动中善于协调，知晓现代商务礼仪并能熟练应用。为了培养学生的专业通用能力，主要开设的课程有：计算机文化、财经应用文写作、职业素质与就业训练等课程。此类实践课程主要培养学生具备基本的职业能力素养，为专业基本能力与专业综合能力的培养奠定基础。

（二）专业基本技能课程体系的设置

第二层为专业基本能力实践课程系列，包括商业银行经营管理、保险理论与实务、个人理财、商业银行授信业务、期货交易实务、金融服务营销、证券投资分析、国际结算操作、国际金融实务等课程。此类实践课程主要培养学生具备金融岗位群所要求的职业能力，即基层复合型金融人才必须具备的临柜交易、服务营销和业务管理三种能力。这些课程让学生掌握基本的职业技能，如商业银行柜台业务能力、点钞技能、证券投资技能、金融产品营销技能等

（三）专业综合技能课程体系的设置

第三层为专业综合技能课程系列，主要包括基于金融业务流程而开设的综合实践课程体系和专业认知实习及顶岗实习。课程有银行从业模拟实训、保险业务综合技能实训、金融市场模拟实训等。通过银行从业模拟实训，学生应知掌握商业银行柜员的基本技能和柜台服务的基本技巧；应会：现金收付业务、现金长短款差错处理和没收假钞业务处理规程；各种储蓄业务的开户、续存、支取和销户的规程；银行卡发卡和银行卡柜台业务核算的基本规程。通过金融市场模拟实训,学生应知金融交易的发展过程，金融市场管理的内容，金融交易的实际操作；应会：开设个人股票、外汇、期货账户，掌握股票、外汇、期货买卖技巧，交易的基本流程。通过毕业顶岗实习，学生应知：所参与的商业银行、保险公司、证券公司、信托公司及其它金融机构的岗位职责和基本理论知识。应会：应用在校学习的各种理论知识和技能能力，在企业导师的指导帮助下，结合柜员、信贷、结算、会计、保险、保险经纪等岗位的相关工作，掌握各岗位的操作技能，履行所从事岗位的职责使命。专业综合技能课程主要注重学生综合素质和后续发展能力的培养和提升。

通过以上递进式的实践课程的学习，学生能够掌握金融企业所需要的基本职业技能和综合技能，能够较好的完成从学生向准职业人的转变。

三、不断完善高职金融专业实践课程体系

高职金融专业的实践课程体系和教学内容确定后不是一成不变的，应该随着金融企业的发展而不断完善。课程体系和教学内容的不断完善，标明专业教学改革的深度，体现高职特色的教学质量，也是教学改革的难点和重点。金融专业的实践教学项目课程以及顶岗实习都是全新的课程模式，没有现成的教材，没有现成的教学资源，一切都要按照工学结合的要求重新开发并不断完善。

（一）金融专业所需的专业能力的培养贯穿教学全过程

首先通过岗位能力的分析，制定出符合本专业人才培养目标的实践教学计划，统筹学生在校期间的实践教学内容；根据所确定的实践教学目标，按能力层次划分基本技能、专业技能和综合技能三大模块。然后，根据这些模块的要求确定实训课程，并制定每一门实训课程的课程标准，再根据课程或专业的（下转第17页）

（上接第154页）要求将每一门课程的实洲内容划分成若干个独立进行的基本训练模块，每个训练模块就对应为—个实训项目。基本技能训练项目和专业技能训练项目应强调规范，注重动手能力、严谨的工作作风和科学的工作方法的培养；技术应用或综合训练项目要求有综合的实训报告作为考核的标准。金融专业的实践课程不能只限于感性认识和动作技能的模式，应突出培养学生的技术应用能力和创新能力。

（二）明确实践性教学要求。

通过制订相应的实施项目教学文件来明确实践性教学要求。教学文件应包括实践教学计划、实践教学课程标准、实训指导书、教材等等。实践性教学必须在接近或达到职业活动环境氛围中进行，并要突出体现“高标准、严要求、重实训”的特点，注重理论联系实际，把对学生的职业技能训练与职业素质有机地结合起来，既要训练学生的职业技能，又要注意结合教学内容对学生进行职业素质的培养。如团队协作、高效严密、文明礼仪等方面的培养，全面提高学生素质。

（三）完善实践性教学考核标准和方法。

金融专业的实践课程应严格按照实践课程的课程标准中规定的考核标准进行，注重过程考核和综合能力测评。以确保实践教学的质量。对于培养学生具备基本的专业通用能力实践课程和专业基本技能实践课程系列，通过设计专门的考核标准系统进行客观评价，如针对中文输入、小键盘输入、电脑传票输入等课程设计的软件操作系统，可以依据学生上机操作时的输入速度、正确率等指标进行客观的定性与定量相结合的评价，直接由计算机作出结果等级判定。对于点钞和假币识别技能可以参照银行的岗位要求，制订相关的考核标准，进行考核，以客观公正的评价指标体系，在标准化的评判机制下，达到学生职业能力提升的目的。

对于专业综合能力实践课程系列，采取过程考核与结果考核相结合的考核办法。如银行从业模拟实训、金融市场模拟实训、保险综合技能实训等课程，主要采用基于金融业务操作流程的项目化教学，其教学评价的标准应体现项目驱动、实践导向课程的特征，体现理论与实践、操作的统一，根据能否完成项目实践活动任务及完成情况给予评定。教学评价的对象包括学生知识掌握情况、实践操作能力、学习态度和基本职业素质等方面，分为应知和应会两部分。评价方法由试卷定成绩改为对学生综合素质进行全面性多视角的评价，侧重于学生对学习方法的掌握和综合能力的提高。如结合课堂提问、学生作业、平时测验、实验实训以及考试情况，过程考核和结果考核相结合，综合评定学生成绩。特别是注重学生动手能力和实践中分析问题、解决问题能力的考核。

对于顶岗实习的考核，主要以实习企业评价为主，依据实习企业指导教师对学生知识、技能和学习能力、工作态度等实习情况的综合评定给出专业实习成绩。对于校外顶岗实习等关键实践环节，以顶岗实习单位管理为主，学校管理为辅。由学生顶岗实习的企安排经验丰富的业务人员指导学生顶岗实习，学校专任教师作为指导教师定期走访企业单位，检查指导学生顶岗实习情况。学生在顶岗实习期间具有“学生”和“准员工”双重身份，校企双方根据企业提供的学生顶岗实习情况鉴定、学生顶岗实习报告和指导教师评价，共同实施考核，综合评定学生的顶岗实习成绩，实现对实践教学环节的全面质量监控。

通过递进式的实践课程学习和严格的考核，高职金融专业的学生在校阶段就能具备较强的实践能力，为实现从学校到企业的零过渡奠定了基础。

参考文献：

［1］董瑞丽，基于就业导向的高职金融专业实践课程体系建设

(J)，职业技术教育，2009,(3)

［2］杨则文，高职金融专业“七个三”人才培养模式探析（J）,

2009,(4)

［3］李晓健,高职金融专业实践教学改革探讨(J),广西经济管理

干部学院学报2009,(3)

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一、我国农村金融体系的概况

(一)农村金融组织体系。改革开放以来，我国已初步建立较为齐全的以政策性、商业性和合作性金融为主体的农村金融组织体系。1979年中国农业银行恢复后，确立了中国农业银行与农村信用社分工协作的农村金融体制；1994年从中国农业银行分离出中国农业发展银行，为农村金融增加了政策性金融部门；1996年农村信用社与农业银行“脱钩”，标志着农村金融体制的一次重大改革，以合作金融为基础，商业金融、政策金融分工协作的农村金融服务体系建立；1986年开始设立的邮政储蓄机构被界定为其他金融机构，但因得益于政策优惠，近些年取得了长足的发展，也成为农村金融组织体系重要组成部分。

(二)农村金融市场体系。农村金融市场的主要供给方为农业发展银行、农业银行和农村信用社，而需求方则主要包括从事农村经济活动的主体农户和农村企业。金融产品受制于供给水平、能力及意愿等因素，目前品种较为单一，对于各种类型的农户和农村企业千差万别的金融需求则显得供不应求。客观上由于我国的农村金融市场供给方在市场体系中基本处于垄断者的地位，加之资金的价格未能市场化，由此导致金融交易行为扭曲现象普遍存在。

二、我国农村金融组织体系存在的主要问题

（一）中国农业银行支农功能有所增强但还很薄弱。作为商业银行的中国农业银行，市场定位和经营策略发生了重大变化，信贷业务重点向城市倾斜，农业银行信贷资金已基本从农村市场退出。2007年全国金融工作会议后，农业银行重新重视农村金融业务，制定了支持三农、开拓县域市场的发展战略，组建了三农金融事业部，积极创新金融产品，加大信贷投放，支农力量明显增强。但农业银行涉农贷款规模不大，占其贷款总额的比重仍然较小，支农力量还很薄弱。

（二）农业发展银行支农力量受限。农业发展银行作为政策性银行，其资金来源于财政拨款，长期以来资金拨付有限，且资金不能按时到位，有时不得不向央行借款，使筹资成本上升，制约了农业发展银行的发展，支农力量受限。另外在支农领域主要涉及粮棉油收购、农业产业化经营、农业小企业发展、农业科技开发和主要农业生产资料储备体系建设，支农范围有限。

（三）农村信用社法人治理机构和经营管理制度不完善。农村信用社支农力不从心，其管理体制、经营机制还不够健全完善，“三会”制度形同虚设，历史包袱沉重，不良贷款率较高。长期以来农村信用社主要在农村开展小额信用贷款、联保贷款等便农贷款，其电子化、信息化、网络化建设滞后、不能为农村经济发展提供高效、优质的服务。

（四）中国邮政储蓄经营管理体制不完善，支农作用发挥有限。长期以来，邮政储蓄作为邮政的一个内设机构，内部控制和风险防范机制相对薄弱，人才储备比较缺乏。现在邮政储蓄组建成为现代金融机构，但法人治理机构不完善和现代管理制度仍然落后，同时由于涉足农村贷款市场时间较短，在贷款技术、贷款产品、贷款人才、风险控制方面还存在许多不足。邮政储蓄资产庞大，但涉农贷款金额较少、支农作用没有有效发挥。

（五）新型农村金融组织和小额信贷组织发展相对不足。近几年，我国新型农村金融组织和小额信贷组织发展迅速，但是数量较少，贷款规模额度小，这样的状况远远不能满足以农户小额金融需求为主的农村金融需要。新型农村金融机构融资渠道狭窄，资金来源不足，发展后劲不足。

三、改革和完善我国农村金融组织体系的措施

（一）推动农业银行继续拓展农村信贷业务。农业银行作为经营农村信贷业务悠久历史的商业性银行，在营业网点、农业信贷管理等方面具有独特的优势，应加大支农力度。一是针对农村金融“短、小、频、急”的特点，完善三农金融信贷政策制度，简化三农和小企业信贷运作流程，创新担保方式，增加对农村信贷的支持。要发挥经营网点覆盖广的优势，开发适合农村金融需求的金融产品，为农户提供便捷的金融服务；二是加大对县域营业网点的投入力度，增加和优化金融服务网点建设，增强服务能力，同时加强金融管理体系的信息化、现代化建设。

（二）完善农业发展银行职能，使其真正发挥农业政策性银行的职能作用。要改变目前农业发展银行只负责国家粮棉油收购贷款的格局，扩大其业务外延。一是把目前由农业银行经营的农业开发贷款、扶贫贴息贷款等政策性金融业务划为农业发展银行；二是将国家开发银行农业信贷业务、国际金融机构农贷的转贷业务划为农业发展银行管理；三是改变目前农业政策性金融资金来源渠道过于狭窄、资金来源不稳定的现状，通过发行农业金融债券，建立农业发展基金面向农民筹资、境外筹资等多种渠道筹集资金。

（三）改革完善农村信用社组织治理结构的经营管理制度。继续推进以股份制和股份合作制为主的产权改革，组建农村商业银行和农村合作银行，完善合作制。在保持县市法人地位总体稳定的前提下，深化省联社改革，加快构建和完善省县两级法人体制。加快金融电子网络建设进程，逐步实现业务处理和经营管理的信息化、科学化、现代化，推进科技、产品和管理的创新,逐步提升农村信用社支农服务的科技水平。

（四）健全中国邮政储蓄银行经营管理制度。邮政储蓄在农村服务网点最多，应充分发挥其自身优势，支持三农。一是按照现代企业法人治理结构的要求，健全和完善组织结构和风险防范机制，形成有效的制衡和约束机制。加强人才培养和培训，提高贷款产品设计和风险管理水平，提高资金管理和使用效率；二是针对农村金融需求规模小、时间急的特点，简化贷款手续和抵押方式，积极探索发展小额信贷业务，提高支农贷款的数量和比重。

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近年来，天津农商银行全面加强科技信息建设，业务系统不断强化，系统数量由最初的25个已经发展到现在的100余个，科技队伍由最初的29人发展到现在的110人，科技规划能力、服务能力、核心及重要系统的把控能力全面提升，逐步建设完成了应用级灾备中心，2013年度科技监管评级达到了二级。天津农商银行自主研发的“跨平台金融外设系统”获人民银行科技发展二等奖，“冷僻字金融应用”等系统获得三等奖，“商业银行科技风险研究”等项目获银监会验收通过，在科技前沿的研发能力方面有了长足发展。

建立科学的IT治理体系

天津农商银行组建成立以来，建立了科学的IT治理体系，全面落实信息科技风险管理职责，保障科技建设的顺利开展。首先，成立了由董事长担任组长、行长担任副组长、其他行领导任成员的科技信息领导小组，将信息科技治理提高到全行战略管理层面。其次，董事会每年都审议科技年度计划和科技风险报告，每季度审议科技规划实施情况报告。其三，在高管层设立科技信息委员会，委员会对行长负责，定期召开会议审议信息科技战略和重大科技项目立项，并对科技项目开展后评价和信息科技风险评估。其四，对科技规划的具体执行部门――科技信息部进行组织架构改革，成立了规划与服务管理、需求管理、应用开发、数据管理、生产运行和灾备六个中心，新的架构分工清晰、专业化水平高，有效促进了科技队伍的快速发展和科技能力的迅速提升。

重视科技发展规划与实践

规划是实践的前提。成立之初，天津农商银行便聘请专业咨询公司制定较全面的战略发展规划，其中重要的一项就是第一个“3～5年科技发展规划”，该规划对天津农商银行科技治理及科技岗位人员设置、应用架构、基础架构规划和数据等进行了全方位的规划和设计，为天津农商银行科技信息工作理清了思路，指明了道路。

几年来，天津农商银行将原有落后的应用架构调整为业界领先的SOA架构，建成了以ESB企业服务总线为核心、数据仓库为经营支撑平台的科技高速公路，使天津农商银行系统优化、改造和建设的成本不断降低，实施周期不断缩短。

在应用架构调整的同时，天津农商银行大力推进信息系统建设工作，一是通过建设新电话银行、农村金融服务、手机银行系统以及优化自助、网银、柜面等业务功能，进一步丰富渠道品种与业务，不断改善用户体验。二是通过实施新借记卡系统改造、POS收单系统以及完善信贷类系统功能，不断支持业务创新。三是实现了集中放款、远程授权等业务管理改进需求，在提升业务处理效率的同时，有效控制业务操作风险。四是通过建设监管数据综合报送、个人综合积分管理、客户关系管理、经营管理平台等管理类系统，加强了管理层掌握经营信息的及时性和准确性。

在科技规划实施的几年里，在大规模的改造和频繁的系统升级变更中，天津农商银行没有一天停止对外营业，重要系统的对外服务可用率达到业界先进的99.98%。至2013年底，天津农商银行科技发展规划已基本实施完毕，按照评估结果，实施完成超过90%，完成程度在业界处于较高水平。

强化科技风险管理

近年来，天津农商银行持续加强信息科技风险管理力度，形成了信息科技风险三道管理防线架构，即科技信息部负责一线风险管理、风险合规部负责二线风险管理、稽核监察部负责三线风险管理的体系，有力地保障了信息系统的建设和稳定运行。

一是通过建立科技项目管理规范严把项目质量，并在项目各环节中严格控制项目风险。二是通过强化信息系统测试工作，有力保障了各类系统投产以及变更上线后的稳定运行。三是通过对系统投产、变更环节的评审，找出各类隐患或潜在风险。四是通过增强核心技术自主掌控能力，逐渐摆脱“受制于人”的局面，同时有效地控制了外包风险。五是通过加强运维体系建设，增强了信息科技运维风险管理能力。六是通过完善科技管理制度，为防范各类操作风险提供依据。七是通过持续开展信息科技风险文化建设，强化了行内员工的信息科技风险防范意识。八是通过外包风险评估及管理，有效防范信息科技外包风险。九是通过持续的内、外部风险评估工作，达到掌握天津农商银行信息系统的安全状况、排查系统风险隐患和薄弱环节的目标。

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在金融监管部门，当计算机出现安全故障时，法定代表人作为第一责任人要对该故障负责并及时安排排除故障等程序，另外，每个级别的代表任何责任人都要签订安全管理责任书，将责任明确到个人。金融机构安全管理工作的加强不仅可以保证金融业稳定的发展，还可以促进IT行业治理水平的提高。随着金融机构信息化程度的加深，人们对于计算机安全管理的认识也在不断的加深，而股份制的改变也让金融行业了解到计算机安全管理对金融行业的重要，当金融机构的计算机管理系统出现故障时，不仅影响了银行的运作和金融业务的办理，对金融业的稳定性也造成了一定的影响，因此，提高计算机的安全管理水平是保障金融行业稳定的因素之一。

2计算机安全管理的影响因素

2.1相关标准规范体系

在金融机构中有一种操作风险是不容易控制的，到目前为止都没有较好的办法可以将操作风险的概率计算出来。尽管近几年有部分金融机构将重心放在操作风险的研究上，并针对操作风险建立了相应的管理体系、管理流程和计算方法，但收效甚微。对于国内金融业操作风险的评估，首先需要建立一套科学的指标体系，对于金融业信息的衡量如果没有标准规范作为参考，始终会存在一些安全隐患，标准规范的设立对我国金融业计算机安全管理水平的提高会起到指导和促进的作用。

2.2灾难备份体系

金融机构开展灾难备份建设工作需要以成本效益作为开展原则，并考虑系统的风险承受能力、系统的重要程度和灾难恢复时间。国际上比较先进的金融机构基本上都采用了这种方法，在使用这种方法前首先要确定金融机构计算机系统的灾难备份等级，对不同等级的灾难备份制定不同的措施，特别是比较关键的系统和设施的灾难备份等级要高于其他备份等级。因此，国加金融行业的主管部门应该引导其他金融机构，按照自身灾难备份的重要程度分级实施，借鉴国际先进金融机构的经验，以有序推进为原则，对关键性设施和重要业务系统进行重点备份，保证系统的正常运转，将灾难降至最小。

2.3相关业务部门

在金融机构中大部分的工作内容都和计算机的安全管理挂钩，特别是业务部门与计算机的关系更加密切，业务部门制定业务计划、建造灾难备份、中断或者恢复业务等应急工作都离不开计算机的安全管理，因此，计算机安全管理系统在科技和业务部门充当协助者的角色。产品质量在应用研发过程中起着关键性的作用，它的好坏对系统的正常运行、软件程序的开发应用和检测性能需求等方面都会造成影响。

3计算机安全管理的有效措施

3.1组建计算机安全管理体系

每个金融机构都需要建立一个完整的计算机安全管理体系，本文以银行计算机安全管理体系的建立为例说明，在银行安全管理体系中首先要选出一个组长即安全管理体系的负责人，一般是由银行行长或者副行长担任，其次在办公室、信息科技部、个人金融部和运行管理部分别选出一个代表人作为这个管理体系的成员，这个安全管理体系的人员需处理计算机系统故障带来的问题，负责制定应急措施、灾难备份和信息恢复等工作。科技部门负责安全管理情况工作的定期汇报，另外在每个分行的科技部门也要建立安全管理部门，让这种体制走向规范化，为金融机构培养出一批优秀的专业性强的计算机安全管理工作人员。

3.2项目开发管理

定期更新金融机构的计算机安全管理软件版本，保证项目的研发质量。项目开发管理质量的保证首先要从测试管理流程和研发过程两方面进行加强，特别是项目方案的审查和项目质量的控制两个方面要特别注意；在应用版本的、投产策略和测试上要及时调整和优化，对版本的投产进行集中处理，可以解决版本投产过于频繁的问题，除此之外还可以降低版本投产、生产和变更等过程中存在的风险；增加业务部门与项目开发部门之间的交流，部门之间相互配合相互协调，在促进工作进展的同时，降低了风险的概率。

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450亿美元注资尽管不能解决所有问题，但为两家试点银行下一步彻底转换经营管理机制创造了条件，海内外各界均做出了十分正面和积极的反应。有人打了一个形象的比喻，把国有商业银行的改革当成是救治一位病人，把注资当成“输血”的治标措施，而把转换经营管理机制当成是强身健体的治本措施，只有标本兼治才能使国有商业银行这位“弱不禁风”的病人走上健康良性的发展轨道，才能抗得住即将到来的入世金融波的冲击。

治本之策还是加强和完善公司法人治理结构的建设。显然，中国政府已经高度重视这一问题，几乎在注资的同时，监管部门中国银监会就提出国有商业银行公司法人治理结构改革的十条意见，这将成为今后国有商业银行综合改革的根本措施。

一是建立规范的股东大会、董事会、监事会，建立对高级管理层授权经营的目标和问责制度。两家试点银行要按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则，明确股东大会、董事会、监事会、高级管理层的权责，建立科学、高效的决策、执行和监督机制，确保各方独立运作、有效制衡。

二是精心选择，引进境内外战略投资者，形成合力，加快提升经营管理水平和服务水准，同时改变单一的股权结构，实现投资主体多元化。两家试点银行要建立多元化的股权结构，通过引进境内外战略投资者，优化公司法人治理结构，提高经营管理水平，增强资本实力，更好地树立国际形象，全面增强综合改革的效果。

三是制定清晰明确的发展战略，实现银行价值最大化。两家试点银行要从自身条件出发，以市场为导向，研究核心竞争优势和市场竞争优势，制定与发展目标相适应的综合发展战略，并分年度实施，确保目标实现。

四是建立科学的决策体系、内部控制机制和风险管理体制。建立健全风险决策的规则和议事程序，完善决策机制，建立决策的反馈与后评价体系；制定科学、有效的内控制度，提高内部独立审计的质量；加强风险管理委员会的职能，建立和完善信贷风险、市场风险、操作风险的控制体系，实现风险的统一控制和管理，以及风险的全程监测和化解。

五是实行机构扁平化和业务垂直化管理。两家试点银行要按照集约化经营原则，整合业务流程和管理流程，优化组织结构体系，完善资源配置，提高业务运作效率。

六是建立市场化人力资源管理体制和有效的激励约束机制。两家试点银行要按照现代金融企业人力资源管理的要求，深化劳动用工人事制度改革，引入竞争机制，建立择优任用、优胜劣汰、能上能下、能进能出的用人制度。

七是实施审慎的会计政策，严格标准，加强财务管理，严格信息披露制度。两家试点银行要按照现代金融企业和上市银行的标准和要求，实行符合国际准则的会计、财务制度。同时，还要加强信息披露工作，提高信息透明度，发挥市场对经营管理的监督约束作用。

八是加强信息科技建设，全面提升综合管理与服务功能。两家试点银行要加强信息科技建设，提高信息科技处理能力，满足业务管理和业务发展以及风险管理的需要，使之成为提高产品市场竞争力和加强管理的有效手段。

九是落实金融人才战略，同时高度重视做好综合改革中的思想工作和舆论引导工作。两家试点银行应针对评级机构和境内外监管机构等的质询作好应对预案，主动研究和分阶段制定具体的宣传口径和拟订有远见的公共关系战略。同时，还要精心组织广泛、深入的培训，有针对性地加大培训力度和做好关键岗位人才引进工作，要让全行职工理解、支持改革，熟悉创新业务，积极投身和配合改革深入进行。

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随着高科技及信息产业崛起，市场、金融、经济全球化扩张，企业经营环境面临风险的复杂性与多样性日益剧增。

随着高科技及信息产业崛起，市场、金融、经济全球化扩张，企业经营环境面临风险的复杂性与多样性日益剧增。巨型国际集团企业巨亏甚至倒闭的案例令世界震惊，各国政府与企业对风险管理的重视与日俱增，风险管理已然成为企业管理中的重中之重。

 

自2002年美国《萨班斯法案》出台，到国内2006年国资委《中央企业全面风险管理指引》、2008年财政部《企业内部控制基本规范》的，国内外都已从制度层面建立起了企业全面风险管理标准规范，为企业开展风险管理工作提供了框架指引。

 

GRC企业管控体系在中国

在我国，北京慧点科技股份有限公司在2008年率先将先进的GRC（Governance， Risk & Compliance以企业管控、风险和法规遵从为对象，为决策层和管理层提供综合信息和流程控制支持）管理理念引入国内，并因地制宜地与中国客户的实际情况相结合，通过大量的业务实践，打造了以“管控·风险·监管”为核心的管理软件与服务体系。

 

那么，GRC在我国的发展现状究竟如何呢？在慧点科技副总裁韩国权看来：“目前国内许多大型国有企业，对GRC的接受程度越来越强。另外，政府和行业监管机构逐渐把风险管控推荐到企业建设，使国内企业对GRC的认同程度上与过去有了很大不同。”

 

GRC的管理理念出现的时间并不长。伴随着一系列风险事件的产生，催生了GRC的管理理念和管理体系。在我国，企业目前对GRC的认识还是处于由不熟悉到知道的阶段，真正熟悉还要一段过程。在提到很多企业对GRC的了解还停留在OA阶段这一问题时，韩国权说道：“在GRC体系里更多的是关注企业的长治久安，这样的体系会要求企业内部纵向的管理体系要有更强的前瞻性和协调性，需要从更多更广阔的视角去看单一的管理业务。”

 

GRC企业管控体系之于企业

如今，各行业都开始重视GRC体系建设，对于企业来说，外部风险急剧变大，企业应对风险能力也在快速提升，企业越来越关注可能遇到的风险以及可行的风险控制措施。

那么，是不是企业规模越大对风险控制需求越强？对此，韩国权说道：“任何一个风险爆发控制失效都会导致企业急剧滑坡，不管是大是小。我们最不希望看到的是运动式的风险管理。如何防范风险的发生，或减少风险损失，才是长治久安的保障，也是GRC的核心管理诉求。”

 

对于慧点科技来说，在推广GRC理念和服务的过程中，其定位和决策也会发生改变。目前，企业更多的是需要去建立对GRC体系的完整认识，包括从企业治理的角度、风险管理的角度，如何去重新认识企业风险管理体系，改变管理理念、管理理论和管理方法等，然后再去落实到像OA及风险管理这样的管理工具中去。

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［关键词］商业银行；股份制改革；经营管理；措施

几年前，在全球金融一体化和中国加入WTO的背景下，我国国有四大商业银行由于管理运营的落后和资本体系的不健全，业绩和竞争力都和社会期望有着一定的差距。中国的国有商业银行顺应时代要求进行了一场银行走向股份制的改革，是从社会主义“大一统”银行体制到建立和完善中央银行与商业银行体制的制度变迁过程。这场改革完善了中央银行制度，“由传统的直接调控转向间接调控过渡，建立了与市场经济体制相适应的金融宏观调控体系；同时完善了商业银行制度，建立了与市场经济体制相适应的、产权明晰的微观银行体系”。

1 商业银行改革后仍存在的问题

在这场改革中，由于初级阶段我们的各种体制和经营模式还不是很健全，并且国有商业银行进行股份制改造不是某项具体业务制度、管理办法和管理方式的简单变化，而是体制和机制的根本性变革，是一种制度和体系的创新过程，不可能一蹴而就。仔细思考之后，就会发现我国国有商业银行改革后仍存在若干问题。我们要对这些问题进行探讨，从而提出解决的方法。

1.1 治理结构尚欠规范和科学

(1)杂乱管理框架问题。根据西方商业银行公司治理结构的主要模式及运行机理来看，独立董事制度和监事制度在同一银行中不能并存。但在国有商业银行股份制改革中，不仅这两种制度同时存在，甚至还有中国特色的岗位和管理层，基本上是“一个拼盘”，运作起来有许多问题。相关人士现在普遍存在一种担心，即这种“多龙治水”的管理框架可能会导致实践中的政出多门，进而降低经营管理效率。

(2)用人制度的问题。现代公司治理结构一个主要标志就是职业经理人制度。可是，已成为上市股份有限公司的四家国有商业银行人力资源管理方式仍没有摆脱僵化的旧有组织管理体制的制约。其表现是各层级的管理者都具有一定的行政级别，激励方式与一般提拔选用党政干部没有什么两样。这种现象扭曲了其本身的经营行为。

1.2 管理体制比较落后

(1)管理格局没有实质性改变。原有的行政化管理格局和多层级经营机制没有实质性改变。四大国有商业银行的分支机构按行政区划层层设置，不仅付出了高昂的创设成本，而且导致金融资源空间配置的分散化与低效率。没有在组织制度创新这个根本问题上取得实质性突破。其内部机构的组织成本和外部市场的交易成本也就远远高于外资商业银行。

(2)绩效考核的缺陷。我国国有商业银行传统的绩效考评机制侧重于衡量短期绩效，核心任务是规模的扩张或既定规模下的利润最大化，基本上只能完成对短期业绩的结果考核，摆脱不了传统的结果管理，在实践中容易导致被考核机构或个人重视短期业绩而忽视长期成长性要求。我国经济资本和经济增加值的考核理念和考核模式引入国内银行还处于起步阶段，其相对复杂的核算办法容易导致在传导和执行中来自分、支行的抵触。绩效考评机制的落后导致战略转型执行力实施的弱化。

1.3 经营方面存在的不足

(1)国有商业银行资本充足率处于较低水平。就目前情况看，四家国有商业银行资本充足率均还处于较低水平。资本金比率偏低，表明自身抵御风险的能力不强。另外，四家国有商业银行整体赢利水平不高，有的甚至亏损。引进的境外战略投资者，事实上并未参与各行的具体经营，更谈不上管理上的决策，希望其倒逼国有商业银行创新经营理念和管理体制的良好初衷并未取得预期效果，基本上没有起到引进创新的作用。

(2)资产质量基础存在不良隐患。我国银行业不良贷款比例已从改革前的40%~50%，下降至2006年的7.5%，下降的一个重要原因是“剥离”的结果，而不是依靠自身机制的改善。也就是说，现在不良贷款被消灭了，可是体制、机制、管理水平和员工素质的问题依然存在。资产质量的基础还比较脆弱的这些深层次和潜在问题会在一定的时间暴露出来。较高的不良贷款给银行带来了沉重的包袱，大大影响了其市场竞争力。在不良资产剥离过程中，我国国有商业银行不良贷款率暂时下降，可不良隐患仍然较多，不良贷款反弹的预期率和可能性还很大。

2 针对商业银行改革后存在问题的改进措施

以上列举的这些问题，看似很混乱复杂，但这是我国对于商业银行改革的第一次尝试，出现难以解决的问题也是很正常的。只要我们积极面对，仍然能找出坚实可靠的办法进行解决，使我国的商业银行及整个金融体系又好又快发展。

2.1 建立合理的治理框架

要把公司治理的国际惯例与中国特色有机结合。可以借鉴美英公司治理结构的模式，遵循决策、执行、监督三权分立的原则，按照股东大会、董事会和首席执行官三个层次，构建商业银行的公司治理结构。还应建立科学的决策体系、内部控制机制和风险管理机制；制定清晰明确的发展战略，实现银行价值最大化；按照集约化经营原则，实行机构扁平化，整合业务流程和管理流程；按照现代金融企业人力资源管理的要求，深化劳动用工人事制度改革；实行审慎的会计制度和严格的信息披露制度；加强信息科技建设，全面提高综合管理与服务功能；发挥中介机构的专业优势，加大培训力度等。

2.2 更新银行的管理体制

根据管理格局的落后建立“总行——一级分行(城市行)——支行”的扁平化经营管理体制。借鉴国际先进经验就拟定发展战略和规划、改革风险内控体系、实行机构扁平化和业务垂直化、推进人事激励改革、完善财务会计制度、加强信息科技建设以及做好改革培训宣传工作等方面制定了专项改革方案，多项改革已进入实施阶段。银行还对考核体制进行系统化的调整，加大非财务指标、可持续发展能力方面考核的权重，以真正实行以经济增加值(EVA)为核心的新的绩效考核体制和财务配置方式，从而使绩效考核更加合理。

2.3 改善银行的经营状况

针对目前国有银行资本利用率低的现状，我们应该允许银行使用比分行经营竞争力更强的混合经营方式。这样不仅能扩大银行业务范围，还可以使银行的收益率提高。“我国商业银行应努力扩大中间业务和投资业务，寻求银证、银保合作的途径。国内金融界应积极寻找恰当的分业与混业的交汇点，探索分业条件下的业务交叉经营”。银行还应降低传统的信贷业务扩张对经济周期变化所带来的风险性，特别是部分行业景气程度的敏锐性所带来的市场风险和系统性风险。

2.4 外部相关政策的改革

转变政府职能，优化外部环境，政府不要通过商业银行实施宏观经济政策，要给商业银行一个自由的经营环境。把权力通通交给中央银行，通过公开市场操作调控金融市场，间接引导商业银行信贷投放。打破四大国有商业银行的垄断局面，鼓励其他商业银行与其竞争，从而增加整个体系的竞争能力。除此之外，还应加快金融法规建设，改善法律环境，规范金融信贷市场。

篇8

一、金融创新的内涵

20世纪70年代以来，金融领域发生了革命性的变化，这些变化被称之为金融创新。从广义的角度来讲，金融创新是指各种要素的重新组合，具体讲是指金融机构和金融管理当局出于对微观利益和宏观效益的考虑而对机构设置、业务品种、金融工具及制度安排所进行的金融业创造性变革和开发活动。从银行经营角度出发，可以将金融创新活动分为以下几类。

（一）金融产品创新

金融产品、衍生品创新是银行金融创新的核心，对银行增加收入、赢得市场、扩大利润和积累资本具有非常明显的影响。我国银行应加强对知识和技术含量较高的投资银行、资产管理、衍生产品等中间业务、表外业务的研究和开发；要把银行信用和企业信用有机结合起来，利用银行信用创造效益；加强银行同业之间和银行与证券、保险、信托、基金、租赁、财务公司等金融机构的合作，共同研发新的金融产品，满足客户多样化需要；尽快建立强大的后台信息技术体系，提高银行业务电子化处理能力，运用科技创新的一切成果支持商业银行的产品和业务创新。

（二）金融管理创新

金融管理创新包括5项具体内容：战略决策创新，即银行在发展的前瞻性和战略决策上体现出来的创新思维；制度安排创新。制度安排是经济主体之间进行合作的一种方式和机制，制度安排创新通过优化这种方式和机制提升整体管理效率。机构设置创新，即运用组织机构调整的方式实现创新目标，目前主要体现出两个发展方向，一个是从“部门银行”向“流程银行”的转变，另一个是通过减少行政管理层次、裁减冗余人员建立一种紧凑、干练的扁平化组织结构；人员准备创新，即培养、吸引并留住优秀人才，通过创新的方式培训现有人才、提升现有人才素质，使人力资源价值得到充分发挥；管理模式创新，即通过审视管理原则、丰富管理方法，实现银行管理流程的优化，主要包括项目管理、绩效评估、内部协调等方面的工作。

（三）金融服务创新

银行产品天然具有同质性强的特点，银行单靠“有形产品”很难取得竞争优势，被称为“无形产品”的金融服务必将成为各家商业银行竞争的焦点。从一定意义上讲，国内银行的竞争实质上已经进入了“以服务取胜、以服务论优”的阶段。在打造差别化、个性化、综合化服务体系，努力形成具有自身特质、区别于竞争对手、难以轻易模仿的服务优势的过程中，商业银行应重点从两个方面进行金融服务创新：一方面要打牢提升服务的管理基础，需要解决的首要问题是加强流程优化工作。商业银行内部工作环节设置要突出风险控制原则，外部服务环节设置要突出“以客户为中心”的原则，进一步简化操作手续，提高服务效率，努力使银行服务达到“超出客户期望”的水准。另一方面要夯实服务的素质基础，立足于银行现有人力资源状况，系统化、针对性、立体式、多角度地加强员工服务培训，充分发挥好清算、科技、统计等后台部门的服务职能，实行全覆盖的银行全面服务管理，从深层次上解决一线服务水平差强人意的问题。

二、当前我国银行金融创新不足的原因分析

面对百年一遇的金融危机，世界的金融体系受到很大冲击。在此背景下，如何开展金融创新，防范金融创新风险是国际金融体系重构考虑的首要命题。国际形势下，我国的金融创新还存在以下不足，主要原因是：

（一）金融机构的公司治理机制存在缺陷

国有银行的经营目标复杂化。由于政府代表国家行使国有商业银行产权，银行只是在政府授权下从事相应的经营活动。经营目标往往受制于政府的社会偏好，国有商业银行被迫承担大量的社会职能，导致其经营目标的多元性、复杂化，必然弱化利润最大化目标。由于所有者虚置，处于代现经营地位的国有商业银行缺乏最终所有者虚置。处于经营地位的国有商业银行缺乏最终所有者的监督激励，或者监督激励成本过大而不可行，表现在经营过程中墨守成规，不愿承担失败的风险，不能有意识地、主动地通过金融工具、服务方式的创新、防范和化解金融风险。金融创新过于依赖政府，金融机构动力不足。另一方面，作为公司治理的激励和约束机制不足。对企业高管进行激励的前提是公司治理的有效。然而，到目前为止，我国国有金融机构的治理机制仍然存在如下的制度缺陷：首先，国有公司高管基本都是上级主管部门任命；其次，国企“内部人控制”的现实决定了高管的薪酬名义上由股东决定，但事实上制定薪酬完全是高管们自己的事务，“薪酬委员会”有名无实；再次，高管薪酬缺乏外在的制约和监督，透明度差，引起民众的斥责。最后，高管年薪的制定应进一步透明化，增强信息披露。正是因为这种公司治理上的缺陷，导致国企的激励机制完全沦为了伪激励机制。

（二）正确认识金融创新的“双刃剑”效应

在金融创新观念上有两种极端：一是为了逃避监管或利用监管和政策方面存在的某些漏洞进行创新，这些业务在短其内可能会给部分金融机构带来一定的收益，但潜在的风险很大；二是中资商业银行与外资银行在金融创新理念方面的一个重大差异，表现在外资银行一般认为只要在央行的规定中没有明确的限制，在创新的都可以涉及，而中资银行则认为只有央行明确可以涉及的领域才可搞创新。中资商业银行普遍没有建立客户价值评价体系和产品评价体系，市场定位不明确，产品开发不系统，缺乏市场营销的观念，相应的服务和科技手段不配套，盲目开发，造成一些业务推出后市场反应平淡、收效不大。金融危机的爆发带给我国的启示之一就是在发展金融创新的同时，要注意防范金融风险，利用良好的公司治理机制推动金融创新。

（三）金融监管等宏观环境的制约

首先，社会信用环境不佳制约了金融创新的步伐；其次，银行间非法竞争、恶性竞争现象依然存在，金融体系仍存在一定程度的垄断；再次，仍然存在的较为严重的金融管制，扼制了金融创新的有效空间；最后，现行的合规性监管压制了金融机构创新的主观能动性，缺乏创新的保护，激励机制尚未形成。

三、金融创新的机制选择——以公司治理机制为主导

（一）完善公司治理机制

公司治理是银行持续、稳定发展的关键。通过完善治理体系，强化对金融机构高层管理者的激励和约束，健全监管机制，可以有效地防范风险，化解风险。金融危机的爆发，再一次凸显了“繁荣”背后的金融风险问题，缺乏治理保障的金融创新，最终导致了空前的灾难。正是由于金融机构自身治理和对业务对象治理的双重问题，如果金融机构的治理不善，必然使得其治理风险日积月累，达到阀值并最终以金融风险事故的形式爆发，进而导致其自身陷入困境、破产，甚至引发委托链条上其他利益相关机构的倒闭，严重威胁社会经济生活的各个链条。

（二）建立有效的金融业务创新机制

要建立完善金融业务创新的组织结构和业务创新制度保障体系。要明确创新部门的职责和创新目标，以利于发挥每个员工的聪明才智；要高度重视人力资源开发，加强对员工金融新业务、新知识的培训，进一步提高员工的创新意识和实际创新能力。

篇9

1.1设备及人员素质普遍不高，专业性金融人才匮乏。

与其他商业银行相比，我国邮政储蓄银行在营业大厅的设施及包含电脑、办公桌椅在内的办公设备相对陈旧，在提供给客户高速快捷的服务与舒适的储蓄环境方面相对落后。此外，由于邮政储蓄隶属于邮政部门，与邮政业务、邮政速递物流、集邮以及保险、养老金、工资、国债、代收代付各种资费等业务部门同在一个业务大厅，在人员分配上，各职务换岗的现象时有发生，屡见不鲜，这样就给从业人员的培训及岗位技能的提高带来困难，更加不利于员工的管理，从而导致了业务人员从业经验少及专业性金融人才匮乏的现状。

1.2市场竞争激烈。

中国邮政储蓄银行虽然有自己的优势，然而面对如此激烈的市场竞争环境，要想立于不败之地，必须发现和改正不足。外资银行在资产规模、管理体制、金融创新能力、人才引进等方面优势明显；而中资银行在公司治理结构、硬件设备、服务水平和资金实力等方面存在优势。

2我国邮政储蓄银行存在的主要问题

2.1邮政储蓄违规经营现象时有发生。

如违规列支费用，变相提高储蓄存款利率；变相设立代办机构，违规吸收储蓄存款；将汇兑资金违规转存储蓄；公款私存、在业务中将资金违规转存储蓄、违反《个人存款实名制规定》办理储蓄业务、邮政局虚列成本、不合理挤占邮政储蓄资金、不及时上划邮政储蓄转存款利息收入等违规行为屡禁不止。邮政储蓄银行并非独立的企业或是正规的金融部门，而是由中国邮政集团公司全资所有，作为中国邮政的一个业务分支部门而存在，邮政业务和储蓄业务混业经营、混业核算，因此，内部控制和风险防范机制薄弱，不利于金融监管的有效实施，人民银行对邮政储蓄的监管缺乏深度和力度。

2.2收入结构主次错位、导致邮政部门经营重心的偏离。

在邮政亏损严重的情况下，储蓄业务由于其成本低、风险小、收效快，成为了邮政部门收入的主要来源，因此，邮政储蓄理所当然地成了扭亏的出路，并被寄予厚望，此外，邮政部门挤占、挪用邮储资金现象比较严重。邮局的工作重心被转移到了邮政储蓄业务上，作为主营业务的邮政业务反而被忽视。长此以往，邮政局性质将被演变成从事银行业务的特殊机构。

2.3设施陈旧落后、安全隐患问题严重。

由于资金投入、人力物力投入等方面的历史原因，邮政储蓄业务自开展初期就面临设施、设备差等问题，基本适应不了现代金融业的发展形势。此外，邮政储蓄银行由于与邮政的其他业务共用办公地点，在储蓄安全上不好控制，相对于其他商业银行，不仅营业场所较小，空间的密闭性也较差，安全设施存在着隐患。另外，邮储网点无论是硬件设施还是软件设施，在服务工具方面也远远落后于其他金融机构。

3发展我国邮政储蓄银行的对策

3.1邮政储蓄与邮政体制改革势在必行。

两项改革协同进行，通过改革将通商、通政、通民三类业务分离。各类业务的收入和成本独立核算，自主进行市场化运作。与此同时，邮政体系应改善自身的运营机制，从根本上提高邮政体系的效率和服务能力，改变邮政部门经营重心偏离的现象。

3.2把邮政储蓄改制成真正意义上的邮政银行。

只有做到邮政储蓄与邮政业务的分离，建立独立的邮政储蓄会计体系，形成邮政储蓄专门的会计核算，打破长期以来邮政储蓄与邮政业务统一核算的格局，邮政储蓄在资金调配与使用上才有了自，才能将资金投入向设备升级、人才引进与培养、科技更新和网络建设上，为形成自己的核心竞争力打下基础。并且可以有效地避免占用、挪用邮储资金现象的发生。

3.3借鉴国内外邮储银行的经验，形成适合中国国情的自身特色。

目前，全球有很多个国家和地区开办了邮政金融业务，各国的邮政金融在管理体制、经营模式和发展方向上各具特色，因各国国情存在差异，邮政金融的发展形式和阶段也不尽相同，我国的邮政金融改革既要借鉴国外同行经验又要结合中国的国情，这样才能实现真正意义上的改革。此外，还可以充分发挥邮政部门网络金融服务优势，开拓特色金融产品，特别是可以尝试与其他商业银行合作，拓展自身业务品种。邮政金融与所有零售服务一样，除了可利用网点提供服务外，还应充分利用商业信函、电话直销以及互联网等各种渠道进行宣传和营销，建立自身的金融服务产品。

3.4加大基础设施投入，提高科技应用水平。

邮储银行软件设施和硬件设施发展相对滞后，不能适应金融业快速发展的需求，因此，必须加大在基础设施建设上的投入，不仅要进一步扩大网点的布局，还要加强网点基础设施、客户来源和信息化等方面的建设。可以设立一批示范网点，提高服务标准，做到功能全面化、区域细分化、服务人性化，进而带动所有的网点，逐步提高服务质量。加强信息化建设，突出强化汇兑系统、电话银行和网银系统、信用卡系统、会计核算系统等重点项目建设。学习先进商业银行的管理经验，建立起有自己特色的、科学严密的内控管理制度和体系，逐步提升经营能力，提高服务效率，拓展业务空间，从而吸引更多客户，创造社会效益和经济效益，不断满足日益增长的市场发展需求。

3.5提升业务人员素质，建立先进的人力资源管理体系。

邮政储蓄人员素质普遍较低，金融专业知识缺乏，因此培养专业素质高的人才，提高人员的整体学历水平迫在眉睫。可以采取素质教育、岗位技能培训、业务竞赛等方式，提高业务人员的综合素质和工作积极性，制定相关奖励政策，营造出良好的学习氛围。其中，吸收其他银行的工作人员及公开招聘金融学专业大学毕业生，是提高邮政储蓄银行员工业务水平的有效途径。建立和完善先进的人力资源管理体系，按照现代金融企业人力资源管理的要求，建立有效的激励和约束机制，创造有利于高端人才发展的环境和氛围。

4结束

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一、战略管理是商业银行生存和发展的灵魂

对于现代商业银行来说,银行战略决定了其对待风险和收益取向选择的基本态度,定义了银行经营管理的基本框架和核心内容。

首先,银行战略的要害是风险和收益的取舍。战略的确定总是根据投资者或经营者的偏好观念,经过一定的程序在可供选择的方案中进行取舍。这种战略上的取舍决定了一家银行整体的风险与回报的平衡水平、价值增长空间、资产质量水平和风险管理路径。这是一个选择方向的根本问题。

其次,银行战略要定义战略框架。

在董事会层面,应当解决的是偏好战略,需要明确办一个什么样的银行,要确定战略发展思想、经营理念,要明确银行定位、业务领域、服务对象及经营方式,同时也要深入研究社会责任。

二、建设中小商业银行先进的战略管理框架

中小商业银行战略发展的根本保障在于建设先进战略管理框架,包括建立科学高效的公司治理结构和组织架构,完善严谨的资本约束机制,基于流程银行的市场营销体系,全面适用的的风险管理体系,激励有效的人力资源管理体制和财务管理体制,强大先进的金融创新能力和超前的科技信息科技水平,以及和谐上进的企业文化。

(一)资本约束机制

资本约束是现代商业银行管理理性的反映,是对不良经营方式和经营冲动的制约。资本的约束功能主要体现在对银行经营规模、治理结构、风险管理边界等三方面的约束上。

(二)公司治理结构和组织架构

1.公司治理结构。现代公司治理结构中,董事会、监事会和管理层的设置和职责区分决定了银行战略管理的确定机制。从银行战略管理的角度来看,特定公司治理结构下的组织架构还在一定意义上决定了战略风险的承载方式。中小商业银行应完善以股东大会、董事会、监事会、管理层相互制约、相互制衡的公司治理结构和治理机制,明确职责边界,加强组织体系和制度建设,以及科学有效的决策、执行、监督、激励和约束机制,全面提升公司治理的质量和水平。

2.组织架构。银行的经营战略与组织架构之间应当具有均衡关系和一致性,银行能够承受什么,就在这个范围内发展什么,并据此设定不同类型的机构并定义和不同机构之间的权责关系。总分行体制的组织架构是规模管理的产物,它切合层级管理下管理分散的实际状况。单元制、事业部制则比较适用于客户、产品、区域等多维度的管理和风险考量,体现了集中管理的思想。从组织架构的变迁情况看,国际先进商业银行大都经历了从层级管理向业务单元制管理转变的阶段,其管理模式也相应地逐步转变为标准统一、集中管理。为此,中小商业银行应遵循“以市场为导向,以风险管理为核心,以业绩为驱动,模块清晰、权责一致、前中后台分离制衡”的原则,调整组织管理体系,建立适应战略发展和全国性股份制银行要求的管理架构。

(三)风险管理体系

本次金融风暴的教训使我们深刻认识到,商业银行的风险管理绝不仅限于风险管理技术,更要领悟到战略风险管理的重要性。具体来说,通过风险管理技术、战略规划和经营决策能够控制和规避的风险均属于非系统性风险,这类风险虽可怕但能够控制和管理,伤害的仅是个体和局部,通常这是是经营层面的风险管理内容;而从战略层面看其规化和防范的主要是系统性风险即市场风险,它是指由整体政治、经济、社会等外部环境因素所造成的风险。系统性风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、流动性风险、资产整体贬值风险、购买力风险、汇率风险、自然灾害风险等。这类风险不能通过管理和技术手段加以消除,因此又被称为不可分散风险。

1.经济周期与风险限额管理。银行战略管理有两个基本的价值目标:一是通过风险与收益的平衡管理,防范、消化、处置具体的风险事项,确保各项业务管理活动有效益、可持续地发展。二是通过各种风险边界的管理,确保银行在复杂的经济波动周期中具有足够的抵御系统性风险的能力,而不致招致破产危机。在经济高速发展的国家,如我国后一点尤为重要。

2.风险分散。风险分散是一种战略安排,也是一种管理方向,“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的基本原理在于并不是所有的风险都将同时发生,风险分散性使得组合的风险远远低于所有单个交易的风险之和,或者说意外损失,要远远小于组合中各项资产风险的平均。

3.风险消化。“高风险高收益、低风险低收益”是市场经济的基本法则。因此,拒绝损失可能的同时也失去了从该风险要素中赢利的机会。作为经营风险获取收益的商业银行,不能消灭风险,只能选择风险和消化风险。自商业银行诞生以来,实际上就始终担当着社会经济发展中的主要风险承担者的角色,并逐步形成了担保、抵押、保险、风险准备金、核销等一套比较完整的风险消化和补偿机制,这是成熟的市场经济金融体系的基本要求。

(四)基于流程银行的营销体系

流程银行的基本要求是整个银行的各种经营管理活动尽可各有特点,但必须贯彻“组织服从于流程”的原则,做到相互关联,结构严密,流程之内的活动必须按规定严格执行。这要求银行内部流程必须实现效率和质量上的平衡,把业务流程作为效率与质量的共同载体。在部门银行模式中,部门是主要经营管理载体,部门职责决定着流程的设计,由于部门职责的确定具有很强的主观随意性和边界划分模糊的特点,早已不适应商业银行对经营效率和服务质量的追求。国内商业银行要实现部门银行向流程银行的转变,首先必须打破部门的划分,由部门银行的“流程服从于组织”模式向“组织服从于流程”模式转变。

(五)人文环境

良好银行文化的核心元素是“以人为本”。银行文化是一个历史积累过程。它融于战略、体制、流程、责任、激励等内容之中,是在长期积累下来的历史经验基础上形成的。在人文环境建设方面,既需要继承和发扬光大,也需要承前启后、不断更新。正因为银行文化的生命在于经营管理活动的实际运行,所以当代人要根据当代情况做出判断,这样才能丰富和完善银行文化的精神内涵。