合规工作报告范文

导语：如何才能写好一篇合规工作报告，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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根据中国银保监会《关于开展 “巩固治乱象成果 促进合规建设”工作的通知》（银保监发〔**〕*号）、《*关于开展“巩固治乱象成果 促进合规建设”工作的通知》（**合规〔**〕*号）文件的相关要求，为了巩固前期工作成果，防止市场乱像反弹回潮，按照省分公司的工作通知在**市全辖范围内开展**年乱象整治工作，现将*排查工作组织实施情况报告如下：

一、有关“巩固治乱象成果 促进合规建设”专项排查的工作部署

为了打好防范化解金融风险攻坚战，推动银行业**业实现高质量发展，*作为金融单位更加责无旁贷的肩负着落实乱像治理和合规建设的主体责任，特针对分公司的“巩固治乱象成果 促进合规建设”排查方案召开了专项会议成立了工作领导小组。

以*总为组长，**部**经理及其他部门负责人为组员，**总要求*部要带头负责指导开展小组监管精神的贯彻落实，推动整体中介市场乱象整治的工作部署。同时，拟定了《**中心支公司关于整治乱象和合规建设的工作方案》，该方案强调了本次整治乱象和合规建设专项工作第一责任人为*总经理，并对**自查自纠工作负最终责任。

**管理部负责职场宣传布置工作及内勤教育培训活动。培训部负责外勤人员的宣导教育工作，制定外勤宣导工作计划，并对培训宣导情况进行阶段总结。个险部根据监管、分公司自查范围、重点，负责制定个险渠道自查自纠工作计划，对照自查工作分工表，逐条进行自查整改，建立相关制度，落实本次自查整改工作各项内容。**管理部为本次自查整改工作的牵头部门，负责总体方案的制定及下发，同时负责统筹本次自查整改过程中的各项工作，与各部门、分公司进行沟通协调，配合**各部门完成自查整改工作。

本次排查工作重点主要通过对照**年深化整治市场乱象工作自查发现问題整改及问责情况进行“回头看”，并对**年工作进行排查，及时了解和掌握乱象整治工作开展情况和存在的风险，审核针对销售理赔、业务财务等数据进行排查的工作底稿和报告。

二、**中介市场乱象整治的自查方案和实施情况

**.销售理赔排查

针对在销售理赔中的过程中存在欺骗、隐瞒、误导等问题，违规销售未经监管部门批准的金融产品等现象，**管理部与培训部共同对**的所有培训课件及培训档案进行了排查，**目前所使用的课件共有**个，其中新人班课件**个，产品课件**个，都是总公司下发的制式课件，同进**对所组织的**期新人班、**期回炉班、**期同业班的档案进行排查，经排查**的培训课件与培训档案符合公司的要求,未发现**有擅自设计课件，业务人员擅自设计、修改、印制宣传资料，擅自使用含有误导内容的宣传资料及产品信息的情况。

为了防止业务人员在销售过程中利用产品进行非法集资活动，**同时对自保件、保单借款和退保情况进行了排查，**年**月至**年**月**自保件累计*件，占比**%； 截止目前该排查期间没有客户办理保单借款，其中有**件正常退保并为亲办退保手续；**目前客户回访成功率能够达到**%，对*自保件进行排查发现理财型产品**件，保障型产品*件，未发现问题。

**.销售乱象

**保单生成系统为分公司系下系统，所售产品均为*名下所有，面访**各营服的营服经理、内勤、部经理、**名组经理、**名入司半年以上的业务人员以及随机回访公司客户共*余人。*排查区间自**年**月至**年**月，累计新契约保单**件，其中投资型产品*件，保障型产品**件，保障型产品占比*.**%。从投保的产品来看**的产品宣导及日常培训侧重于保障型产品，未发现有业务人员虚构**理财产品，或将**产品伪造成理财产品进行销售的行为。

财务部调取了**年**月**日至**年**月*日的内财务系统数据与个险系统数据进行核对，该期间所有**笔方案投产比，未发现有超出预算现象，查看**笔方案对应的业务报销类方案、业务招待、培训费报销所必须的签到表、照片，及核对预算投产比是否与报销一致或高于预算投产比等资料，并未存在客户“吃回扣”返还现金礼品等报销信息单据或者可疑开支。

针对拒不依法履行**合同约定的赔偿或者给付**金义务，恶意拖赔惜赔等违法行为，运营部调出期间所有保全、退保业务。**年**月至**年**月**自保件累计*件，占比*.**%。 截止目前该排查期间没有客户办理保单借款，其中有**件正常退保并为亲办退保手续；**目前客户回访成功率能够达到*.*%，对*自保件进行排查发现理财型产品**件，保障型产品*件，未发现问题。抽查*份和客户、在职业务人员联系确认，占比为*%保单不存在拒不依法履行**合同约定的赔偿或者给付**金义务，恶意拖赔惜赔的问题。

财务部调取了该期间内所有的发票开具共*份，通过将开票软件及留存发票申请表发票记账联，个险核心业务个人保单数据，包括缴费金额，险种，缴费日期，保单号等资料进行核对，并未发现虚假承保、虚假理赔等问题，抽查比例为*%。

**.业务财务数据

个险部调取了渠道系统中*年**月至*年**月的**件保单。抽查**年**月-**月的保单*件占比为**.**%，其中退保件**件（含**件自保件），经核查不存在虚挂应收保费现象。

**年**月**日至**年**月*日投保清单共计*份，抽查*份，占比为**%。公司针对客户投保资料严格按照制度审查，一旦发现信息不真实、不完整的单据第一时间下问题件进行提醒，不整改则拒绝核保通过。所以并无投保信息虚构的现象发生，但经过每个月的检查发现存在一些客户身份证信息过期现象，现已提醒更新并持续追踪。

针对承保理赔档案资料不真实、不完整问题，运营部投保清单共计*份，抽查*份进行核对主要核对的客户投保资料（投被人的身份证、银行卡、户口簿和出生证明等资料），占比为**%。其中没有客户信息不真实、不完整，投保信息虚构的现象存在；大额理赔共计*份，抽查*份，占比*%，全部信息真实，理赔调查完成有效；排查自查工作期间的相关退保及续期现金缴费共计*份，抽查*份，占比**%。客户均表示为知情，不存在违规问题。

财务部调取了该期间内所有的发票开具共*份，通过将开票软件及留存发票申请表发票记账联，个险核心业务个人保单数据，包括缴费金额，险种，缴费日期，保单号等资料进行核对，并未发现虚假承保、虚假理赔等问题，抽查比例为*%；抽查了该期间内报销单*笔，抽查比例为*%，通过查看业务报销类方案、业务招待、培训费（签到表、照片），及核对预算投产比是否与报销一致或高于预算投产比等资料，并未发现存在编制和提供虚假的报告、报表、文件和资料的现象。

我司自*年**月*年**月共计上岗人力为*人，目前在职*人。个险部以工号*-***为区间抽取外勤上岗资料*份，占目前在职人力人数的*.**%。核对这*份人员资料，包括身份证、银行卡等个人信息，经核实均为真实有效信息，不存在虚构中介渠道从业人员资料等现象；排查自查工作期间的相关退保及续期现金缴费共计*份，抽查*份进行回访询问退保及缴费相关问题，占比**%。客户均表示为知情，排除串通中介渠道挪用、截留和侵占**费的套取资金可能性，进而排除向相关机构、人员暗**付利益等的违法行为。

三、**中介市场乱像专项排查发现的风险隐患

通过此次专项风险排查，*已营服为单位进行了细化排查自查，暂无发现风险隐患，但根据排查方案完善了相关制度，切实维护了消费者的合法权益，更好为公司发展的保驾护航。

四、下一步工作的意见和建议

*一直秉承着高标准严把关的工作理念，落实着抓早抓小责任到人的工作制度，经过此次自查，我司并未发现有任何**中介市场乱象等现象和问题存在。但我们将继续严格遵守“行业规范建设年”的工作要求多角度多层次的加深合规理念，深入持久的严格规范**销售行为，来提高渠道业务品质，防范和化解公司经营风险，促进公司业务持续健康发展。   

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一、县城规划建设管理工作现状

过去十年来，县委政府举全县之力，集全民之智，以旧城改造为重点坚持不懈开展县城建设和管理工作，使之成为我县城建资金投入最多、县城扩展速度最快、变化最大的十年，成功创建了市级山水园林城市，得到了社会各界高度评价和充分肯定。这得益于县委政府一以贯之的高度重视，得益于广大市民长期的理解支持，得益于各级各部门的密切配合，特别是与从事县城规划建设管理工作的广大干部职工的辛勤工作密不可分。

(一)规划编制起步迅速。县规划部门成立以来做了大量工作，县城新的总体规划已经市政府批准并启动实施，完成了鲤塘坝新区和城南片区控制性详细规划编制，启动了部分专业规划编制工作。

(二)城市建设成果显著。十余年大规模建设，累计拆除危旧房80余万平方米，新建房屋120余万平方米;新建县城防洪堤及五级拦河坝，建成玉带河公园、滨河公园、旗山公园、民族体育广场、良玉广场、市政广场等6个城市客厅，新增城市绿地102.5公顷，公共绿地34.5公顷;畅通了县城三大出口，实现城区三线下地、主要街道油化、人行道彩砖化和林荫化;灯饰工程大面积铺开，县城有效美化亮化;新建了污水处理厂和垃圾处理场，城市形象大幅提升，城镇功能日趋完善，人居环境逐步改观。

(三)市政管理逐步加强。以建设市级山水园林城市为契机，着力实施县城净化、美化、绿化、亮化工程，市政管理水平逐步提高，市政基础设施不断完善，园林绿化起色较大，市容市貌逐步改观。

(四)国土房管监管较好。建立健全了土地预审管理制度，推进土地资源的市场化配置;加强了对房地产市场的监督管理工作，初步建立房地产市场监督管理的信息共享、情况通报及违法违规行为联合查处机制，实现对房地产市场的共同监管。

二、存在的问题

近年来，我县县城规划建设和管理工作齐头并进，取得了明显成效，但也还存在不容忽视、令人深思的突出问题，主要表现在以下几个方面。

(一)违法建设时有发生。

(二)城市用地存量不足。据统计，县城规划建成区现有城市建设用地406公顷，按2006年底南宾镇城镇人口4.6万人计算，人均建设用地88.26平方米，尚能基本满足城市建设所需。但是随着城镇化建设步伐的加快，大量人口涌入县城购房置业，远远高于户籍人口数。根据县城总体规划，2010年县城人口要达到7.14万人，按人均建设用地面积75平方米计算，需要城市建设用地536公顷，尚差130公顷，土地供应不足加剧了先占后批违法建设现象的发生。现有的406公顷城市建设用地也没有统一征用储备后再规划批量供应，而是用一块征一块，时间不一，政策不一，人为制造矛盾，引起群众上访。

(三)县城规划缺失滞后。2007年3月以前，县城只有一个总规，没有详规。规划局独立后，虽然对总规进行了修编，并制定了部分控制性详规，但由于时间短、人员少，相对于过热的建设需求而言，规划明显滞后，特别是旧城等片区没有控制性详规，导致建设许可无据，违法建设查处难度大。

(四)部门执法推诿观望。

(五)市政设施功能不全。市政设施不配套，设置不科学、不合理，县城市政功能不健全、不完善。市政管网不适应城市发展的要求，维修管理不善，排水不畅，污水横流。滨河公园有六处污水直接排入龙河，一些背街小巷和生活小区污水漫溢得不到及时处理，市民反映强烈。垃圾处理和清运设施不配套、不合理，缺乏垃圾处理中转站，垃圾得不到及时处理和清运，清扫保洁存在死角死面，一些背街小巷和菜市场垃圾成堆，严重影响了市容市貌和市民生活。县城公厕在旧城改造前共有29所，现在只保留了10所，根本无法满足市民需要。县城停车位严重不足，据了解，目前城内停车位只有270个左右，而私家车已近千辆，且还在以每年逾百辆的速度增加，一到晚上，大车小车停满街道两旁，不仅影响市民出行，而且存在较大的安全隐患。城市绿化率较低，特别是与建设国家级山水园林城市的要求差距较大。目前南宾镇人均绿地面积只有近4平方米，而国家级山水园林城市的要求是人均绿地面积9平方米以上。旧城改造基本上未控制绿化率，也没有执行异地绿化的规定。市政管理的力度还不够，乱停乱放、乱刻乱画等十乱现象还比较突出。

三、问题成因浅析

(一)外部环境变化的影响

客观地说，我县县城建设管理纵向比成绩显著，但横向比还有一定差距。随着经济社会的快速发展和人民群众物质文化生活水平的提高，广大市民对县城的规划建设和管理提出了新的更高的要求。全国各地竞相迸发的城市建设热潮和取得的建设成果，特别是渝东南和周边区县城市建设的成果已对我县县城建设提出了严峻挑战。县城规划建设管理现状已跟不上形势发展变化的步伐，发展中的差距和矛盾正日益显现，已处于不进则退、不治则乱的关键时期。

1.目标定位与发展现状之间的差距十分明显，实现发展目标的难度较大。市委市政府和县委县政府均提出要把县城建设成为国家级山水园林城市，同时县委政府又准备将县城作为市级森林城市和渝东枢纽门户的重要平台来打造，这三大发展目标和定位对县城的规划建设和管理均提出了很高要求，无论是硬件还是软件差距不小，要实现这些目标定位难度非常大。

2.快速增加的住房需求与相对较少的住房供给之间的矛盾日益突出，实现供需平衡的难度较大。在一圈两翼发展战略和城乡统筹等政策的强力引导下，广大农民和外出务工人员向县城流动的速度日益加快。与此同时，旧城改造渐近尾声而新区开发尚未大规模启动，正规渠道的房源供应青黄不接，县城商品房处于供不应求的状态。

3.高额利润引发的建设市场的火爆与相对薄弱的市场监管之间的矛盾日益突出，实现县城健康有序发展的难度较大。与全国的楼市一样，县城商品房售价近两年大幅攀升，极大的调动了各方面投资房地产的热情，加之我县在房地产市场监管方面力度不够，违法建设获得的利益远远大于违法处罚付出的成本，导致违法建设的大量出现。

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一年一度的专业技术资格申报工作正在进行，为使有关专业人员提交符合规范要求的业务工作报告，提高评审工作质量，根据有关文件规定结合近几年职称评审工作的经验，就个人业务工作报告的写作格式及要求，建议如下：

一、个人业务工作报告的作用和地位

个人业务工作报告，是申报专业技术资格的必备材料之一，不仅是个人业务工作情况的总结，也是业务水平、能力、成果的展示，更是评审委员会了解与评价申报人业务水平和能力的重要依据之一。报告写得好不好，直接影响到专家对申报人的评价结果，所以写好个人业务工作报告很重要。

二、总体要求

业务工作报告要全面、客观、真实地反映个人任现职以来的政治思想、职业道德、专业技术水平能力、工作成绩及履行职责情况等。

业务工作报告一般可分为五个部分：一是个人自然情况、简历及专业工作经历；二是思想品德及职业道德；三是专业工作能力、主要工作业绩成果及所取得的效益、奖励情况；四是、论著、研究报告等学术水平情况；五是继续教育情况。

三、业务工作报告的主要内容

个人简历应按工作岗位、职务的变动分别、分段填写。专业工作经历主要指任现职以来所从事的代表个人能力与水平的专业工作，同时应注明个人所起作用(主持、参加、独立承担等)。

政治思想和职业道德主要指遵守国家法律、法规，有良好的职业道德和敬业精神等方面，包括个人任现职以来所获的荣誉。

专业工作能力、主要工作业绩成果及所取得的效益奖励情况，是业务工作报告的主要部分，内容要详实。要求提供反映出水平、能力的主要专业工作总结，特别是要把所取得的成果、效益及在促进集团公司发展中起到的主要作用在报告中体现出来。即：主持哪些课题，课题进展情况，有哪些创新，取得哪些突破，通过哪类鉴定，获得什么奖励，专家对此评价等。

论文、论著、研究报告及工作经验总结，这一部分主要反映了申报人本专业理论知识、学术水平，应在业务工作报告中反映出来。报告中除了概括论文、论著、研究报告及工作经验的主要内容及学术水平、价值外，还要注明的刊物名称及时间，以及个人承担情况(独立、合著等)。

继续教育主要指任现职以来参加的本专业业务学习与培训，也包括学历教育。报告中要写明反映继续教育学习的课程、(政工专业继续教育内容，根据政工专业技术人员工作实际和需要确定，每年上半年为和省委要求的当年形势政策教育的主要内容，下半年为政工干部专业知识学习)。形式、时间等，(根据文件规定，中高级人员每年接受继续教育的时间不少于72学时，初级人员不少于40学时)，特别要总结出学习后的收获和提高以及对工作中的指导作用。

四、其它要求

1、业务工作报告是个人任现职以来本职业务工作的高度概括，不要把任现职前的工作再总结进来，也不能写成流水账。

2、业务工作报告所反映的水平、能力、效益、成果应客观、真实，要与所提供的证明材料相符，属集体创造的成果应注明个人部分的作用。

3、专业理论知识、专业技术工作能力、业绩成果等方面的总结，要对应所申报级别的资格条件要求去写。

4、申报高级资格人员的业务工作报告一般在3000字左右，申报中级资格人员的业务工作报告一般在20__字左右，申报初级资格人员的业务工作报告一般在1000字左右。

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1、内部审计部门应当履行以下基本职责：

（1）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（2）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（3）在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

（4）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

2、其他职责：

（1）内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告；

内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。

（2）内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评价；

（3）内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等；

（4）内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中；

（5）内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档；内部审计部门应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间；

（6）协调和配合政府审计、社会审计、财税部门的审计检查工作；

（7）协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料；

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一、工作目标

通过集中清查整改违法用地行为，坚决依法依规查处违法违规案件，保证土地管理法律法规的贯彻执行，确保国家土地调控政策的有效实施，维护良好的土地管理秩序。

二、范围和内容

（一）本次清查的时段为本辖区内年10月1日至年10月31日期间发现的违法用地情况。

（二）全面清查城市建设用地、农村建设用地和单独选址等项目中违法用地情况，特别是违反国家宏观调控政策、供地政策和产业政策的“两高一资”、产能过剩和重复建设项目未报即用违法用地。

（三）各乡镇、县政府各部门、县直各单位对清查出来的违法用地行为逐一进行梳理，认真整改查处；

1、对清查出来的违法用地案件已下达处罚和处分意见的，要核实有关案件的定性、适用处罚依据是否准确，是否依法依规提出处分建议，处罚决定和处分人员意见是否落实。对定性、适用处罚依据不准，处分建议不当，处罚决定和处分人员意见未落实的进行整改。

2、对清查出来的违法用地案件已立案尚未提出处理意见的，要抓紧提出处理意见并落实处罚、处分意见，涉嫌犯罪的，要坚决移送司法机关。

3、对清查出来的违法用地案件尚未立案，又未能自行纠正的，一律予以立案查处，并依据《土地管理法》等有关法律法规进行处理。

三、时间安排

（一）动员部署阶段（年12月23日之前）。县政府成立由分管副县长任组长，县国土局局收、县监察局副局长曾国翰任副组长的领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在县国土局，由县国土局局长兰立收兼任办公室主任，县国土局执法监察大队大队长袁道权任副主任，负责日常事务。各乡镇、各部门、各单位要结合本单位实际，制定实施方案，成立工作领导小组，进行部署和动员，确保按时完成查处工作。

（二）全面清查阶段（年12月24日——年12月30日）。各乡镇、县政府各部门、县直各单位要按照本方案确定的时段和范围要求，认真、细致、全面地清查本辖区、本部门、本单位内的违法用地情况，对清查的违法用地情况，要逐宗落实整改和查处意见，做到边清查，边整改。认真填写《违法用地清查整改情况登记表》（见附表1），对违法用地逐宗进行登记造册，由县国土局汇总，于年12月31日前上报市国土局和市监察局。

（三）督查和集中整改阶段（年1月1日-年1月25日）。各乡镇、县政府各部门、县直各单位要按照本方案确定的整改内容，集中力量加快对违法用地的整改和查处。县监察局和县国土局要根据情况联合直接查处一批未报即用违法用地案件，同时，县政府将对未报即用违法用地整改和查处情况情况进行重点核查，对核查发现未能查处整改到位的违法用地将进行通报，并选择一批未报即用违法用地典型案件进行公开曝光。

（四）总结报告阶段（年1月26日-年1月31日）。各乡镇、县政府各部门、县直各单位要认真进行总结，共同起草清查处理工作报告。县国土局根据《违法用地清查整改情况登记表》，汇总填写《违法用地查处整改情况汇总表》（见附表2），会同县监察局审核后，连同工作报告一并于年1月25日前报送市国土局和市监察局。

四、工作要求

（一）加强组织领导。各乡镇、县政府各部门、县直各单位要高度重视对违法用地的清查整改工作，切实把它作为当前土地管理的一项重要工作抓紧抓好，各单位主要领导要亲自过问，相关部门要密切协作配合，共同研究处理有关重大问题。为加强对这项工作的组织协调领导，各单位要成立相应协调机构，组建专门的工作班子，高位推进这项工作。

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教育、人才、就业、医疗改革、食品安全、物价、社会保障、城镇化……连日来，这些目前亟待破解的难题，使社会对本次大会的关注度持续升温，人民群众迫切期待能够通过会议得到积极的回应。“报告实事求是，鼓舞人心，全面回顾了过去五年工作，提出了今后五年的发展目标，对今年工作进行了安排部署，既符合中央精神，又符合吉林实际，具有很强的针对性、指导性和操作性。”始终关心我省教育事业发展的人大代表车秀兰十分高兴地对记者说，教育公平问题一直备受社会关注。她认为，过去五年，我省教育方面一系列重要成绩有目共睹，人民群众得到了诸多实惠，是真正的见证者、受益者。《政府工作报告》提出“坚持教育优先发展，合理配置教育资源，深化教育教学改革，创新人才培养模式，加强薄弱环节建设，着力提高教育质量，实现各级各类教育健康协调发展”的总体思路，从“办好民生实事”、“推进社会事业发展”的角度，布置了重点任务，体现了政府对教育发展的准确把握。车秀兰代表建议，下一步工作要更加注重教育总体布局和统筹协调，积极推动人才培养类型结构转型，保障义务教育均衡发展与巩固提高，发挥好教育在推进城镇化进程中的重要作用。李念福、安立佳、高维平、刘和忠等代表建议，要重视高等教育规划，将其纳入全省总体发展规划，切实提升高等教育的规模速度和结构质量；要加强职业教育和敬业精神的教育，提高科研人员的整体素质。龚玲、马廷芳两位代表建议，要尽快出台学前教育方面的地方性法规，采取整合教育优质资源、加大政府专项投入、强化教师队伍的专业化培训等措施，确保学前教育的健康发展。

李元元代表特别关注报告中提到的“着力提高自主创新能力”、“发挥科技创新引领驱动作用”、“基本建成创新型吉林”等内容。他认为，这些都体现了政府对科技创新在推动经济社会发展中作用的高度重视。为此，他建议政府要打造一个科技创新的“特区”，在“特”上下功夫，做好文章，建成创新的政策特区、创新的人才特区，特别是高层次拔尖创新人才的密集区、创新的组织机构特区、创新的企业特区。就大学而言，杨元元代表建议，要加快学科调整优化，完善创新体系，促进科技、教育与经济社会的紧密结合，实现高校与政府、企业和社会的共建与共赢。杨小天、郑秋林两位代表建议，要加快人才培养模式的改革，改善办学条件，提高办学能力和水平，加快制定实施人才兴省战略，用政策、环境和条件吸纳人才、留住人才。

推进具有吉林特色城镇化实现新突破是政府工作报告的一大亮点之一。究竟我省城镇化发展要走什么样的路子，代表们对此提出了很多切实可行的意见和建议。赵振起代表认为，发展城镇化要走产城融合的路子，科学规划产业布局、城镇空间布局，实现城镇功能完善和产业发展的有机统一。要突出产业支撑。他认为，现代经济竞争是产业竞争，只有产业发展，才能增加就业和促进人口的转变，才能促进城镇化快速发展。“发展城镇化，不是简单的城镇人口比例和城市面积的扩张，不能只靠土地财政来解决，必须把产业做大做强，才能有资金支撑功能完善的城镇化。”赵振起代表还提醒有关部门注意，在城镇化过程中，特别要注意提高土地的产出效率。“目前土地产出率、资源利用率底下的问题比较突出，应引起有关方面的注意。”

“积极保障改善民生”、“让城乡居民生活的更加美好……”代省长巴音朝鲁代表吉林省人民政府向大会作《政府工作报告》时所做出的庄重承诺回荡在会场上空，令与会的代表们心潮起伏。“省政府能够把这些承诺写进今后五年政府工作的总体要求中，充分体现了一以贯之抓富民工程的决心。”陈洪海代表动情地说。他认为，过去五年，省政府始终把提高城乡居民生活水平作为头等大事来抓，将新增财力的70%用于改善民生，人民生活改善幅度前所未有，进一步增强了全省上下攻坚克难的信心和勇气。

长期以来，人民群众看病难、看病贵，“大病”得不到及时诊治等问题一直没有从根本上解决。对此，王江滨代表“把脉”并开出“良方”。她建议政府从城乡居民的医保补助资金中划出一定比例的费用，设立体检专项基金，在全省范围内的基层医院对未曾因“大病”住院报销的城乡参保居民进行分期、分批筛查，为群众健康提供及时、可靠的保障。李海宽代表建议，省、市政府及医疗部门要增加对医保基金的投入，改革医保、农合统筹资金支付方式，加大对公立医院的补偿力度，促进医保、农合定点医疗机构正常健康地运转，切实缓解百姓“看病难、看病贵”的问题。

“报告中对劳动保障工作提出了更高要求。”王化文代表针对提高劳动保障水平问题提出，应进一步优化创业就业环境，鼓励引导劳动者创业，健全公共就业服务网络。在加强社会养老服务和残疾人社会保障制度建设方面，王化文代表建议，应切实提高社会保障待遇。此外，王化文代表还建议，应提高城乡低保标准和补助水平，提高城镇居民基本医保补助标准和最高支付限额。

肯定成绩不放大，直面问题不回避，这是报告带给每位人大代表的深刻印象。《政府工作报告》中提出的十二项民生实事中，“启动实施食品安全放心工程”引起代表们广泛讨论，大家纷纷为此提出真知灼见。瘦肉精、塑化剂、染色馒头、毒豆芽……近年来，频繁发生在百姓餐桌上的食品安全事件一次次向人们敲响警钟。一句“如今我们究竟还能吃什么？”已经成为大家常说的“冷笑话”。在分组审议《政府工作报告》中，宋亚坤、曲江、王向东、杨成虎等代表围绕时下的食品安全问题提出意见和建议。他们认为，政府要从源头上加强食品安全监管，建立完善食品安全可追溯体系，统一利用检测资源，建立长效机制，确保食品安全。沈亚菊、张雪梅、哈日巴拉、李锐代表建议省政府相关部门，要把好入口关，打防并举，标本兼治，使假劣药品、食品无法进入市场。同时，他们还建议强化人大工作监督的作用，促进安全责任落实。

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第一条为了加强我县国有企业（单位）财务、资产管理和会计监督，规范财务总监的委派和管理，保障财务总监依法履行职责和行使职权，维护国有资产所有者权益，根据国家和省、市有关规定，结合本县实际，特制定本办法。

第二条本办法所称国有企业（单位）财务总监（以下简称"财务总监"）是指县人民政府以国有资产所有者身份，由县政府财政部门委派，对国有企业（单位）财务、资产活动进行监管的高级管理人员。

第三条财务总监按照本办法规定的职责和权限，对被委派企业（单位）的财务、资产活动实施监管；被委派企业（单位）领导应当支持财务总监认真履行职责，保障其职权不受侵犯。

第四条下列国有企业（单位）列入委派财务总监范围：

（一）国有独资公司；

（二）国有资产控股的有限责任公司；

（三）政府重大基建投资项目；

（四）政府认为需要委派的单位。

第五条财务总监的委派和管理工作由县财政部门负责。

第二章财务总监的选聘和委派

第六条财务总监应当具备以下基本任职条件：

（一）坚持四项基本原则，热爱本职工作，遵纪守法，廉洁奉公，忠于职守，具有良好的职业道德和敬业精神；

（二）具有全面的财会专业知识和现代企业管理知识，熟悉国家财经法律、法规和制度，有较高的政策水平；

（三）具有较强的组织协调能力；

（四）具有大专以上学历和会计、审计类中级以上专业技术任职资格；

（五）担任过企业总会计师、财务会计机构负责人2年以上，或者在政府部门从事财务会计、审计等经济管理工作5年以上，或者具有财经类研究生毕业学历，并从事企业管理或财务会计管理工作3年以上；

（六）身体健康，男50周岁、女45周岁以下。

第七条县财政部门可以采用公开招考、公开竞聘和定向选拨等方式，从符合基本任职条件的应聘对象中选聘财务总监，认定其任职资格，并核发资格证书。

第八条财务总监应按照实际情况委派，既可以一人负责一个单位，也可以一人或一个小组负责多个单位。

第九条有下列情形之一者，不具备财务总监任职资格：

（一）有过违反国家财经法律、法规和制度，弄虚作假、贪污受贿等违法行为受过警告以上处分或处罚的；

（二）曾因渎职造成企业重大经济损失的；

（三）因其他犯罪被判处刑罚或被剥夺政治权利执行期满未逾5年的。

第十条财务总监实行聘任制，每届任期3年，聘任期满，由县财政部门根据考核情况决定续聘或者解聘。财务总监在同一企业（单位）的连续任期最长不得超过6年。

第十一条财务总监实行专职制。财务总监在聘期内不得兼职从事其他职业或者兼任其他职务。

第十二条财务总监的委派实行回避制度，不得委派企业董事会成员、厂长经理（单位领导）、总会计师或财务机构负责人的直系亲属任同一企业（单位）的财务总监。

第三章财务总监的职责和权限

第十三条财务总监依法履行下列职责：

（一）督促企业（单位）建立健全会计核算制度，检查会计制度的执行情况，对会计核算工作的质量进行监督；

（二）督促企业（单位）建立健全财务、资产管理制度，完善会计监督机制，检查执行国家财经法律、法规、制度和遵守财经纪律的情况，对其财务活动的合法性进行监督；

（三）审核企业（单位）财务会计岗位设置和会计人员配备方案，对总会计师和财务机构负责人的任免、考核、调动和奖惩情况进行监督；

（四）审核企业（单位）拟订的年度预决算方案、资金使用和调度计划、成本费用计划、筹资融资和投资方案、利润分配或亏损弥补方案等，对其重要财务事项和财务活动的实施方案或计划的可行性进行指导与监督；

（五）参与企业（单位）对外投资、捐赠、债务担保、资产抵押、产权转让、资产重组等重大决策活动和清产核资工作，监督检查企业财务活动、重大经营计划方的执行情况及政府政策性补贴的使用情况；

（六）审核企业（单位）财务报告，评价和报告其经营管理业绩以及国有资产的保值增值情况；

（七）审核企业（单位）董事会成员、厂长经理（单位领导）、总会计师和财务机构负责人的年薪、工资及与职务相关的消费性支出；

（八）及时发现并制止企业（单位）违反国家财经法律、法规、规章的行为，制止无效时，应及时向董事会及厂长经理（单位领导）提出纠正建议，必要时可直接向县财政部门报告；

（九）县财政部门授予的其他职责。

第十四条财务总监具有以下权限:

（一）有权查阅企业（单位）的财务会计资料和相关的其他资料，审大财务收支项目，行使财务会计活动的监督权；

（二）有权对企业（单位）财务会计岗位设置、会计人员配备，总会计师、财务机构负责人的任免、考核、调动和奖惩提出建议；

（三）有权参与企业（单位）与财务、资产有关的重大决策活动，并对重大财务、资产的决策程序和实施执行情况进行监督；

（四）有权要求企业（单位）对财务、资产活动有关问题作出解释；

（五）有权要求企业（单位）纠正违反国家财经法律、法规行为；

（六）有权向县财政部门报告企业财务会计活动、资产管理和经营管理中存在的问题，并提出处理意见；

（七）县财政部门授予的其他权限。

第十五条财务总监必须参与企业（单位）下列事项决策前的审核：

（一）对外提供贷款保证、债务担保、资产抵押；

（二）国有资产产权的转让或出租、出包；

（三）从事股票、期货等风险性投资；

（四）核销坏帐损失，处置不良资产；

（五）向境外提供资金和重大关联方交易；

（六）工程项目招投标、重大价格调整、重大信用销售和重要经济合同的签订；

（七）动用政府政策性补贴资金以及办理超过管理规定标准、年度预算或项目预算的款项结算；

（八）应报有关职能部门审批的财务、资产事项。

第十六条企业（单位）应当为财务总监履行职责提供必要的办公条件，企业董事会、厂长经理、单位领导及有关部门应主动配合财务总监的工作。

第十七条财务总监对下列情况，应承担相应责任：

（一）因未履行对企业（单位）财务会计信息质量的监督职责，造成会计信息严重失真的；

（二）未履行对企业（单位）财务、资产活动的监督职责，对企业或有关人员违反国家财经法律、法规和制度的行为未执行报告制度，造成严重后果的；

（三）因未按第十四条规定参与和实施监督职责，造成企业（单位）重大决策失误而导致国有资产流失的。

第四章财务总监的管理

第十八条财务总监受聘后，县财政部门应当与其签订聘用合同，其人事、工资、福利待遇等由财政部门负责管理，所需经费列入财政预算。

财务总监向县财政部门提交的工作报告应抄送审计、监察部门。

财务总监聘任期满不再续聘，或在聘任期内，双方根据约定的条款解除合同，即终止劳动关系的，县财政部门按《劳动法》有关规定处理。

第十九条财务总监的工资实行年薪制。年薪标准按任职企业（单位）的规模、行业等情况由委派单位确定。养老保险、失业保险和医疗保险等按国家有关规定办理。

财务总监不得干预企业（单位）正常的经营决策和经营管理活动，不得接受所在企业（单位）的任何报酬和福利待遇，不得在所在企业（单位）投资入股、持有股份，不得泄露企业（单位）的商业秘密，不得在企业（单位）报销任何费用。

第二十条财务总监实行定期和重大事项报告制度。定期工作报告包括季度报告和年度报告。定期工作报告的主要事项为：

（一）企业（单位）执行国家财经法律、法规和财务会计制度的情况；

（二）企业（单位）财务状况、经营成果、资产管理和财务会计信息的质量情况；

（三）企业（单位）经营决策程序的执行和重大投资项目的实施情况；

（四）企业（单位）重要财务事项和重大经营计划、方案的执行情况；

（五）其他履行职责的情况。

第二十一条县财政部门应定期召开财务总监例会，了解掌握财务总监履行职责的情况，及时研究解决工作中遇到的问题。

第二十二条县财政部门每年应对财务总监履行职责情况进行综合考核，根据财务总监的年度工作报告，在听取企业（单位）负责人、职工代表或有关部门意见的基础上，对其工作业绩作出评价。具体考核办法另行制定。

第五章财务总监的奖惩

第二十三条财务总监依照本办法履行职责，符合下列条件之一的，应酌情给予奖励：

（一）及时制止企业（单位）重大经济决策失误，避免造成重大经济损失的；

（二）及时制止企业（单位）及其负责人、会计人员或其他有关人员严重违反国家财经纪律的行为，避免造成严重后果的；

（三）对企业（单位）财务管理、资产管理、经营决策提出重大合理化建议，增收节支取得显著效益的。

第二十四条财务总监如有下列行为之一的，应予以解聘；情节严重的，依法追究有关责任：

（一），丧失原则，指使、授意他人或按他人旨意违反财经纪律，给国家和企业（单位）造成重大损失的；

（二）指使或授意他人违反财务会计制度，搞虚假核算，编报虚假会计报表，造成会计信息严重失真，导致国有资产流失的；

（三）对严重违纪违法行为不制止或不报告的；

（四）不认真履行监管职责，造成企业（单位）资产管理、财务会计工作混乱的；

（五）接受所在企业（单位）给予的报酬和福利待遇，或者违反规定在企业（单位）报销费用，影响恶劣的；

（六）有其他严重违纪违法行为的。

第二十五条财务总监实行任期和离任审计制度。

第六章附则

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一、清产核资工作目的

（一）全面摸清企业家底，真实、完整地反映国有资产状况、财务状况和经营成果，促进企业提高会计信息质量。

（二）全面清查核实各项资产损失情况，并根据国家清产核资政策规定进行处理，促进企业解决历史遗留问题。

（三）规范企业会计核算和财务报告制度，真实反映企业经营实力。

（四）为做好国有资产经营预算、业绩考核、绩效评价奠定基础，为实现国有资产保值增值创造条件。

二、清产核资范围

清产核资企业的范围为市属国有及国有控股企业。

三、清产核资工作步骤

市国资委监管企业的清产核资工作具体分为三个阶段进行，第一批企业从20*年10月份开始。

（一）前期准备

1、市国资委成立清产核资工作领导小组和领导小组办公室，市国资委制定清产核资工作内容和要求，设计报表、报告内容及规范格式。

2、市国资委组织清产核资工作培训班，培训各职能科室和监管企业参加清产核资工作的主要人员，具体讲解清产核资政策、制度、办法及清产核资报表等。

（二）组织实施

1、清产核资专项财务审计中介机构由市国资委统一委托、企业聘请。

2、组织监管企业开展清产核资工作，全面完成帐务清理、资产清查、数据汇总、中介机构出具审计报告、监管企业初审和清产核资工作报告上报等主要工作。

3、市国资委对监管企业清产核资工作报告和相关材料进行审核，逐个下发批复意见。

4、各企业根据市国资委批复文件调账，将账务处理结果报市国资委备案，办理相应的产权变更登记手续。

（三）汇总整理和制度建设

完成清产核资后，对监管企业国有资产实际状况进行汇总整理分析，并针对在国有资产监管和企业资产及财务管理中发现的问题，由市国资委、主管部门和企业制定相应措施，建立健全国有资产监管、资产管理、风险控制、资产损失责任追究和经营业绩考核等方面规章制度。

四、清产核资工作内容

（一）账务清理。以清产核资资产清查时间点为基准日对各企业及其所属子企业的各个会计科目进行全面核对和清理，做到账账相符、账证相符、账表相符。

（二）资产清查。对企业各项资产进行全面清理、核对和查实。重点做好应收款项、对外投资、账外资产的清理，以及有关抵押、担保等事项的核对。

（三）损益认定。依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对申报的各项资产损溢和资金挂账进行认定。

（四）资金核实。市国资委根据上报的资产盘盈和资产损失、资金挂账等清产核资工作结果，依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，组织进行审核并批复准予账务处理，重新核定各企业实际占用国有资本金数额。

（五）价值重估。指对企业帐面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定办法、标准进行重新估价。

（六）完善制度。指企业在完成清产核资工作后，认真分析在资产及财务日常管理中存在的问题，提出相应整改措施，逐步健全和完善各项规章制度，巩固清产核资成果，防止前清后乱。

五、清产核资工作组织领导

此次监管企业清产核资工作，由市国资委统一领导、统一组织、分步实施，各监管企业具体组织开展清产核资工作。

（一）市国资委成立清产核资工作领导小组，由市国资委主任吴瑞祥同志任领导小组组长，总经济师易晔同志任领导小组副组长；产权管理科、资本经营预算科、改革发展科、业绩考核科、纪委监察室等科室主要负责人为领导小组成员；下设领导小组办公室（设在产权管理科、资本经营预算科参与配合），由易晔同志兼任办公室主任。办公室主要负责监管企业清产核资工作部署，制定清产核资规章制度和工作方案，对企业及中介机构清产核资进行督促、指导、核查等日常工作。对中介机构的选定委托、清产核资工作结果的确认和批复等重大事项由市国资委清产核资工作领导小组决定。

（二）各监管企业应结合企业自身实际情况，成立清产核资工作组，明确企业主要负责人任工作组组长，并指定财务、资产、技术、设备等有关内部管理机构负责人作为企业清产核资工作组成员，按照市国资委的统一部署和要求，制定本企业清产核资方案，组织实施清产核资工作，并对汇总的清产核资结果和清产核资报告进行初审。

（三）各中介机构要成立相应的清产核资组织协调机构，明确所长或主管副所长任主要负责人，抽调一批具有较高业务水平的骨干参加清产核资工作。

六、清产核资工作要求

为确保清产核资工作质量，提高工作效率，开展清产核资的企业应遵循以下工作要求：

（一）清产核资工作应认真执行现行的有关规定，做到全面彻底、不重不漏、账实相符，切实摸清家底，保证清产核资工作结果全面、真实、可靠。

（二）在清产核资工作中应坚持实事求是的原则，如实反映存在的问题，对清查出的各项资产损失，应按清产核资政策认真做好调查取证工作并取得合法证据，不得虚报、瞒报。

（三）监管企业对清查出来的各项资产损失和资金挂帐，应认真清理、分类，查明原因，根据企业实际情况，依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，认真研究提出处理意见，按有关规定履行审批程序。

（四）监管企业在清产核资工作中，要及时将工作的进展情况、存在的问题、工作组织和意见或建议，通过简报、情况反映、专题报告或阶段工作总结等形式报送市国资委。

（五）清产核资结果申报材料具体包括：企业清产核资工作报告、清产核资表、中介机构专项审计报告及有关备查材料。其中，清产核资工作报告主要包括企业清产核资基本情况简介、清产核资工作结果，对清产核资工作暴露出来的企业资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出整改措施等。

（六）监管企业对经批准核销的各项不良债权、不良投资及实物等资产损失，要建立账销案存管理制度，统一移交市弘湘国有资产经营公司进行管理、追索和处置，避免国有资产流失。

（七）监管企业应当按照《会计档案管理办法》的规定，妥善保管清产核资工作档案。清产核资各种工作底稿、各项证明材料等会计基础材料应装订成册，按规定存档。

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第二条本办法适用于本区审计机关向社会公开审计结果工作。

第三条本办法所称审计结果，是指区审计机关的审计报告、专项审计调查报告等审计结论性文书所反映的主要内容。

第四条本办法所称审计结果公开，是指区审计机关根据审计法等有关法律法规，不定期向社会公开审计管辖范围内审计事项的审计结果。

第五条区审计机关审计结果公开，应当坚持积极稳妥、依法有序的原则，不得危及国家安全、公共安全、经济安全和社会稳定。

第六条区审计机关审计结果，应保证审计质量，做到事实清楚，证据确凿，定性准确，评价客观公正。

第七条区审计机关审计结果公开，应当保守国家秘密和被审计单位及相关单位的商业秘密，遵守国家、本市和区的有关规定。

第八条区审计机关可以选择以下适当形式公开审计结果：

（一）通过《*报》向社会公布；

（二）通过“**”门户网站；

（三）其他适当的形式。

第九条审计结果公开主要包括下列内容：

（一）本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告；

（二）本级预算执行和其他财政收支审计查出问题纠正情况报告；

（三）政府部门、群众团体组织、事业单位和者国有企业及其他单位财政收支、财务收支的单项审计结果；

（四）专项资金的审计结果；

（五）专项审计调查结果；

（六）授权的审计事项的审计结果；

（七）法律、法规规定应当公开的其他审计事项的审计结果。

第十条公开审计结果应当履行下列审批程序：

（一）本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告以及审计查出问题纠正情况报告需要公开的，必须经过区人民政府批准同意。

（二）向区人民政府呈报的重要审计事项的审计结果需要公开的，应当在呈送的报告中说明，经区人民政府批准同意，才能公开。

（三）授权的审计项目的审计结果需要公开的，必须经过授权机关的批准。

（四）党政领导机关交办审计事项的审计结果需要公开的，应当征得交办单位的同意，并报区人民政府批准。

（五）其他审计事项的审计结果需要公开的，由区审计机关决定，报区人民政府备案。

第十一条区审计机关向社会公开审计结果，应按照审计法的有关规定，在审计报告出具前将其送被审计单位和有关部门征求意见，并注明区审计机关将以适当方式公开审计结果。公开时一般不再征求意见，但被审计单位对审计报告有重大分歧意见的，必须再次征求意见，在事实和定性等主要问题上取得一致。

需公开涉嫌违法违纪或者犯罪案件移送事项情况的，应当与受理移送部门协商一致。

第十二条区审计机关向社会公开综合性的审计结果，应当在所反映事项的审计报告和审计调查报告等审计结论性文书生效后进行。

区审计机关向社会公开单项审计结果，应当在审计报告、审计决定书和专项审计调查报告等审计结论性文书生效90日（提请裁决、申请行政复议或者提起行政诉讼期满）后的适当时机进行。

如被审计单位对审计结果提请裁决、申请行政复议或者提起行政诉讼的，应在裁决、行政复议、行政诉讼结束后进行。

第十三条区审计机关公开审计结果形成的有关材料，应当按照有关规定整理归档。

第十四条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法追究有关单位和个人的责任：

（一）未经批准擅自公开审计结果的；

（二）审计结果公开后发现有重大事实差错并造成不良后果的；

（三）泄漏国家秘密或者被审计单位及相关单位的商业秘密的。

第十五条本办法由区审计局负责解释。

第十六条本办法自之日起施行。

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第一条主线是金融业必须回归服务实体经济的本位。按照三次产业划分，金融业只是第三产业服务业中的一类，但是由于金融在经济发展中所起到的举足轻重的作用，又让人不得不将金融业从普通服务行业中单挑出来，这就是所谓的“虚拟经济”。虚拟经济是与实体经济相配对的一个术语，虽然其定义和范围还存在着一些争议，但虚拟经济与金融业基本对等的这个结论还是能够被普遍认同的。虚拟经济这个词汇的出现，一方面突出了金融的重要性，但另一方面却将金融与实体经济之间的界限划得更清了，使人们越来越容易将金融与实体经济对立起来，忘记了金融本应服务于实体经济的职能。金融的“完全虚化”现象不仅严重影响到金融安全和稳定，事实上对整个宏观经济体系都造成了巨大的伤害。例如，近年来较快的货币扩张政策并未给实体经济带来多少裨益，全国范围内的企业，特别是中小企业仍面临缺贷、愁贷甚至求贷的境况，人们不禁要问：“钱都去哪了。”金融业越来越喜欢把自己打造成一个自娱自乐的王国，希望资金在这个闭环里“空转”，造成新增信贷因“挤出效应”而并未落实到产业升级、企业更新换代等关键领域。同时，企业的融资成本也并没有随着利率市场化改革和各项“扶小扶弱”政策的出台而降低。与“高大上”的金融机构相比，实业的利润率少得可怜。在这种情况下，谁还愿意做实业？每个企业家都想摇身一变，变成银行家。过度膨胀的虚拟经济，迟早有一天是要出事的。没有实体经济支撑的虚拟经济，只能是“空中楼阁”，只能是“无源之水”。

今年的政府工作报告在金融改革段落中，第一句就直接点出了金融服务实体经济的问题，告诉大家金融改革和发展要紧紧“围绕服务实体经济”的首要目的推进。同时，在段落的最后，又提出了构建普惠型金融体系，“让所有市场主体都能分享金融服务的雨露甘霖”，再一次回答了金融业应该为谁服务的问题。普惠金融，也称包容性金融，起源于“无论是穷人还是富人生来就应该被赋予平等地享受金融服务的权力”的观念。受制于信息不对称、规模经济受限等客观因素，很多人群和地区常常被排除在正规金融体系之外，难以获得基本的金融服务。普惠金融概念的提出，就是让金融机构能够有效、全方位和可持续地为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供价格合理、方便快捷的金融服务。普惠金融不同于金融扶贫，不是简单的救助，更不是施舍，而是强调运用金融手段、发挥金融机制，通过服务下沉来实现双方的共赢。对一部分金融机构而言，在中国经济新常态以及利率市场化改革的大背景下，普惠金融可能是其重要的转型方向和抓手。而对于处于弱势地位的小微企业而言，普惠金融体系的构建将为其营造一个全方位的支持体系。

第二条主线是金融体制改革必须坚持市场化方向。“市场在资源配置中起决定性作用”是党的十八届三中全会《决定》的核心理念，是指导经济体制改革所必须遵循的准则，这就要求金融改革也必须沿着市场化改革的大方向前行。与其他领域的市场化改革一样，金融业的市场化改革也是要理顺市场与政府之间的关系，让合理的市场机制成为金融业发展的引擎，而政府只是剂和填充液。在建立市场化机制方面，今年的政府工作报告提出了三项具体内容，包括利率市场化、汇率市场化以及存款保险制度。利率是资金要素的价格，是金融体系正常运转和金融机制发挥能效的基础。近年来，利率市场化改革步伐不断加快，金融机构的自主定价空间逐渐扩大，目前只剩下存款利率还未完全放开。利率市场化改革会带来中国银行业的一场大变革，失去利率“剪刀差”的商业银行将面临更加严峻的市场竞争。有竞争就会分胜负，当出现失败者的时候，谁来保护存款人的利益？在市场化改革的过程中，最后买单人不再是政府，而是应该建立市场化的制度安排，存款保险制度就是其中的一种。随着央行逐步淡出外汇市场干预，人民币汇率的双向浮动的态势基本形成，外汇市场的自我平衡机制和修复能力得到进一步完善和提高。

在市场机制下理顺政府与市场的关系，并不意味着不再需要政府，而是要政府发挥应有的作用。该管的不仅要管，更要管好，不该管的就要坚决让位，逐步还给市场。“发挥好开发性金融、政策性金融在增加公共产品供给中的作用”，是指政府通过补贴等优惠政策，运用金融机制实现其政策意图，履行政府应有的职能。新型城镇化、“一路一带”、京津冀协同发展以及一些关乎民生的中央重大战略部署，都需要巨大的基础设施投资和中长期性的资金支持，而在其中开发性金融和政策性金融是先导性力量。同时，在一些能够放开的领域，政府必须坚决地退出，其最有效的方式就是简政放权。随着市场化改革的推进，监管者的职能应该逐步从审核领域脱离出来，将主要精力放在政策制定、法规建设、日常监管等营造行业健康发展环境的工作。政府工作报告中提出“实施股票发行注册制改革”就是把股票发行的权利交还给市场，监管机构不再对股票的投资价值做实质性判断，让投资者通过“用脚投票”的方式决定股票的发行及其价格。注册制改革使市场参与主体各自的责任归位，倒逼自我约束的加强，有利于完善资本市场投融资功能，降低企业的融资成本，提高融资便利性，有利于促进多层次资本市场的发展。