内控工作计划范文
时间：2023-03-19 22:23:57
导语：如何才能写好一篇内控工作计划，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
篇1
一、新学期会议
由于新学期学校的布局调整，我们部门为了配合这突然的改变，我们重新召集部门成员进行新的工作计划商讨、经过部门成员的热烈讨论我们终于商谈出了一份较合理的临时的宣传和招新计划。
二、招新工作的展开
制定出了一份较合理的招新计划，综合考虑各方面因素。我们会物色一些有能力的新生，让他们在我部进行实习，提前熟悉我部的运作，使得正式加入学生会后能迅速投入工作。
三、新校区工作的调整
搬至新校区，所处的环境与北院就不同了，食堂的执勤工作要做出相应的调整，工作力度要大大加强，给大一新生带个好头，为以后工作的开展铺垫好，利于以后工作顺利的开展。
四、日常工作的开展
加强食堂执勤，积极主动与食堂负责人，学校后勤部交流。定期收集每班对食堂意见与建议，集合众人的智慧，改良宿舍、饭堂的管理，共创良好的休息生活区。
五、活动组织和策划的开展
1、预防流感、预防疾病。对同学们进行流感知识普及，消除同学们对流感恐惧心理，加强同学们对流感的防范意识，协助校医院做好流感预防工作、在换季的时候为大家提供一些预防疾病的知识，以板报和宿舍栏的形式来宣传预防疾病的知识。
篇2
【关键词】内部控制；强化；会计；基础工作
会计基础工作是会计工作的基本环节，也是经济管理工作的重要基础，越来越多的企业日渐认识到会计基础工作对改善经营管理、建立现代化企业制度的重要作用。国家也高度重视会计基础工作，制定了一系列规章、制度来指导、规范会计基础工作，企业除了依据、遵循这些规章制度，如何进一步提高会计基础工作呢，笔者从内部控制强化会计基础工作的角度来进行初步的探讨。
一、正确认识会计基础管理工作。
会计基础工作是单位会计管理工作的基本内容，是对会计核算和会计管理服务的基础性工作的统称。财政部在《会计基础工作规范》中从会计机构和会计人员、会计核算、会计监督等方面对会计基础工作进行了详细的规定。其主要内容包括：会计核算依据的基本要求、会计资料的基本要求、会计电算化的基本要求、会计机构和会计人员的配备及管理要求、会计档案管理要求、会计监督的基本程序和要求、单位内部会计管理制度等。
会计的基本职能包括会计核算和会计监督，会计基础工作是为了保障会计的基本职能能够更好的实现。因此，会计基础工作不仅限于会计核算方面，而且包含了会计监督职能。从广泛的意义上讲，凡是与会计工作有直接或间接联系的工作，如为了保证账实相符所采取的实物控制等手段，为了完善会计的监督和管理职能而采用的风险评估等措施也应纳入会计基础工作的范畴。在此范畴下的会计基础工作不仅是企业提高会计核算和财务管理的前提条件，还是加强企业经营行为监管的重要保证，对提高企业管理水平意义重大。
在实际工作过程中开机基础工作往往存在不足，其主要原因包括：（1）企业单位领导不重视会计基础工作。在市场竞争日益激烈的背景下，企业单位领导总是把主要精力放到提高经济效益、扩大企业市场占有份额上。一些领导认为会计工作做得好不好，最终要落到经济效益的指标上，会计基础工作做得好与差，与企业的经济效益没有直接关系。（2）企业单位财务管理制度有缺陷。一些单位没有按规定制定财务制度，或者有了制度不落实，常常为了自身利益的需要和上级主管部门经济指标的压力，人为地调整会计报表数据。（3）会计监督机制不健全。大多单位的会计人员实际上直接受单位正职领导，难以独立行使会计监督职能。（4）会计法制建设难落实。一些领导为了某个部门或个人的利益指使或强迫会计弄虚作假等。要正确认识会计基础工作不足，正如前面分析的一样，不能局限于从企业的会计核算、财务管理、财务部门等进行分析。我国把会计定义为“是以货币为主要计量单位，反映和监督一个单位经济活动的一种经济管理工作”。根据这一定义，会计的基础工作应包括单位的全部经济活动。因此，会计基础的薄弱环节，不仅体现在日常的会计核算和财务管理工作中，还全面地反映在企业的全部经济业务之中，反映在执行这些业务的部门和相关人员中。只有从影响企业经济业务的所有环节和岗位入手，才能全面、准确、恰当地反映和监督企业的经营行为，才能真正夯实会计的基础工作。为此，我们要通过引入内部控制系统来真正实现会计基础工作对企业经济业务的全面反映和监督。
二、内部控制是完善会计基础工作的重要手段
内部控制定义：“内部控制是企业为了保证财产的安全完整，检查会计资料的准确性和可靠性，提高企业的经营效率以及促进企业贯彻既定的经营方针所设计的总体规划及采用的与总体规划相适应的一切方法和措施。”这一概念使内部控制扩大到企业内部各个领域，并将内部控制划分为内部会计控制和内部管理控制。因此，内部控制能够有效地保证会计的核算和监督职能的实现，是完善会计基础工作的重要手段。
1.内部控制的系统性能够更加全面地保证会计基础工作。内部控制目标不仅涵盖企业的会计系统控制，而且还需要合理保证经营的效益性和管理的合法合规性。要达到该目标，需要涉及到企业方方面面的活动，涉及到对企业经营全过程的监管和核算，这充分保证了会计基础工作的系统和全面性。
2.内部控制手段的多样性能够更加有利于会计的监督工作。传统的会计监督手段主要以查错防弊为主，即在一定的控制环境和控制程序下，防止、发现、纠正会计系统的差错与舞弊；而内部控制己将风险评估作为主要的控制手段，是针对内部控制系统的运行稳定性设置的，其主要体现在事前控制，以保证会计的监督针对性更强。
3.内部控制监控对象的广泛性能更加可靠地加强会计基础工作的保护。企业的绝大多数人员从事的工作和业务均会在会计系统中加以反映和核算。由于内部控制监控的对象范围涵盖了企业的从决策层到执行层的全体员工，全体员工共同执行全面的内部控制体系，这无形中对会计信息的真实、准确起到了极大的保护作用。
4.内部控制信息的有效沟通能够促进会计信息反映的准确性。内部控制的信息系统不仅处理企业内部所产生的信息，同时也处理与外界的事项、活动及环境等有关的信息。企业的信息系统绝大多数均通过会计系统进行处理、加工，高效的信息沟通可以让会计系统反映更加准确，监督更加到位。
5.内部控制和会计基础工作在企业经营管理中可以相互补充、相互促进。良好的内部控制制度能够更好地提高会计基础工作的质量，而高质量的会计控制在内部控制系统中的中始终处于核心地位，通过二者的良性互动，可以共同提供企业的经营管理水平。
三、用内部控制五要素强化会计基础工作
内部控制划分为五种要素，它们分别是控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。这五要素也是重新构建企业的会计基础工作管理体系的基础。
1.控制环境。控制环境决定了企业的基调，为内部控制提供了基本规则和构架，是影响企业员工控制和其它内控要素的基础。包括：企业决策层的态度、员工的诚信和胜任能力、管理哲学和企业文化、法律法规等等。（1）企业负责人的高度重视。《会计法》明确规定“单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完善性负责。”企业负责人的高度重视，既是对企业会计基础负责，也是对自己所应承担的责任负责。（2）提高财会人员的综合素质。财会人员自身的综合素质高低，直接影响到会计工作的质量。要提升会计基础工作的质量，必须重视提高财会人员的综合素质的培养，除要求每个财会人员自学外，还不断创造各种学习及培训机会，搭建交流平台，讨论、交流、分析财会业务的处理，以提升企业会计整体素质。（3）加大宣传力度，争取各方理解。会计基础工作是单位的一项综合管理工作，会计基础工作规范化开展的好坏和效果，不是单靠财会部门和财会人员就能完成的，需要各方密切配合才能达到目的。因此，应适时加大宣传力度，与企业其他部门密切配合，增强互信，取得理解。（4）建立健全会计基础工作的配套制度。加强企业管理者和会计人员对《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计准则》等知识的学习和培训，并结合企业的会计管理特点，制定相应的会计基础工作目标和规划，制定会计基础工作管理配套制度，以此增强财会人员的法制观念，提高财会人员严格遵守和执行新《会计法》、《会计准则》、《会计通则》及相关配套制度的自觉性，为做好会计基础规范化工作奠定良好的基础。
2.风险评估。风险评估主要是企业管理层识别并采取相应行动来管理与控制会计基础工作的内部或外部风险，包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。会计基础工作的风险包括因为会计信息误报而导致触犯相关法律法规，包括因会计信息失真导致与股东、债权人、政府相关监管机构等利益相关者发生公共危机，包括账实不符导致企业资源流失，还包括因会计基础工作混乱影响企业的经营管理等等。因此，企业要树立风险意识，针对会计基础资料管理中的各个风险控制点，建立有效的风险管理系统，通过风险预警、风险识别、风险评估、风险分析、风险报告等措施，对企业会计基础管理中面临风险进行全面评估、防范和控制。
3.控制活动。控制活动是对所确认的风险采取必要的措施，以保证会计基础管理目标得以实现的政策和程序。会计基础工作的控制活动包括规范会计行为、严格审批手续、落实岗位职责、规范会计档案管理、严格执行会计交接程序等。（1）规范企业会计行为，完善会计日常管理基础工作的全过程。会计的日常管理工作琐碎细致，它包括设计较为科学、严格的原始凭证，强调规范使用原始凭证；完善逐级审核制度，审核手续齐全；现金管理做到日清月结；定期不定期组织实物盘点，做到账实相符；及时清理债权债务；严格遵守填制原始凭证和记账凭证的基本要求；及时结清账务，做到账实相符、账账相符、账表相符等等。（2）合理设计会计岗位，落实会计岗位职责。合理的会计岗位应当既保证不相容职务的相互分离，又不至于给企业增添更多的成本。实行会计人员的岗位责任制就是针对每个岗位的会计人员制定岗位责任制，让各个岗位的会计认真执行，并且岗位之间还要相互检查、相互监督。同时，实行会计人员岗位轮换制度，这样既有利于会计人员熟悉不同的岗位职能，也有利于防止会计人员腐败现象的发生，从制度上保证会计人员依法履行职责。（3）重视会计交接，严格执行交接程序。《会计法》第41条规定：“会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人（会计主管人员）监交；会计机构负责人（会计主管人员）办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。”做好会计交接工作，可以使会计工作前后衔接，保证会计工作连续进行，可以防止因会计人员的更换出现账目不清、财务混乱等现象，也是分清移交人员和接管人员责任的有效措施。（4）严格执行国家法规，规范会计档案管理和使用。由于电算化的普及，会计档案自然地扩大到电子信息档案。因此，企业必须严格执行《会计档案管理办法》的规定：“采用电子计算机进行会计核算的单位，应当保存打印出的纸质会计档案。”同时，应在充分考虑电算化的情况下，做好包括电子信息的会计档案的收集、管理与保存、调阅、移交、销毁等方面的工作，使会计档案得到安全、高效地管理。
4.信息与沟通。为了更好地做好企业的会计基础工作，相关人员必须识别、捕捉、交流外部和内部信息，使员工了解其职责，保持对会计信息的充分交流。它包括使相关人员充分了解自己应如何与他人相联系，如何及时传递相关经济信息，对上级报告例外情况等。
良好的信息与沟通系统可以使企业财务部门及时掌握企业经济信息的状况和发生的问题，及时进行调整和整改，防范和纠正出现的错误或不当，以保障企业的会计基础信息真实、完整。这里的相关人员包括了与会计信息有关的所有经营管理人员，如存货的保管人员，销售一线的业务员，生产现场的设备管理员等等。他们所管理的业务信息如不及时沟通，将不可避免地使相关信息无效沉淀，进而影响会计信息的真实反映，严重降低会计基础工作的质量。
5.内部监督。会计基础工作作为完整独立的系统，它是一个持续改进的动态过程。会计基础工作的执行、考核、评判，均需要恰当且必不可少的监督，并通过监督活动在必要时对其加以修正，以使会计基础工作更加完善，更有成效。
监督活动可通过日常的、持续的监督活动来完成，也可以通过进行个别的、单独的评估来实现，或两者相结合。监督活动可以由企业的主管领导、内部审计机构组织不定期地日常检查，还可针对薄弱环节组织专项检查小组进行专项检查，也可以委托第三方组织，如上级主管单位的会计专家组、独立审计的会计师事务所等单位形成专门的检查机构进行独立的监督，以促进企业的会计基础工作不断提高。
会计基础工作是企业经济管理中一项不可缺少的重要工作，用内部控制五要素强化会计基础工作，让企业在工作中充分重视、根基扎牢、常抓不懈，会计基础管理工作就会得到切实提高，从而不断提高企业管理水平，为国家的经济建设发挥应有的作用。
参考文献：
[1]《企业内部控制基本规范》
[2]《独立审计具体准则》
篇3
摘要：本文在分析内部控制对企业会计财务管理工作的作用和企业会计财务管理内部控制现状的基础上，提出了改进企业会计财务管理内部控制的策略，促进企业发展。
关键词 ：企业会计财务管理；内部控制
一、引言
企业内部控制是企业经营管理活动的重要环节，有利于企业各项经营管理活动的运行，面对激烈的市场竞争，各企业不断的探索新途径来增强自身的核心竞争力，通过内部控制的加强不断的提高核心竞争力已经成为当前企业实现战略经营管理目标，提高经济效益，实现可持续发展的主要途径和手段。通过内部控制加强对企业的财务管理和控制的优势体现在以下几个方面：
首先，通过内部控制加强企业会计财务管理有利于保护企业的各项资产安全。资产是企业运转和经营管理的主要基础，直接关系到企业的生存发展。企业的会计财务管理主要负责对企业的各项经济活动的管理，而内部控制可以通过对企业资金活动的灵活控制，进一步增强对其的有效管理，同时，内部控制通过监管职能和明确的权责分配使得资金活动得到最大程度的保护。
其次，通过内部控制可以促进企业会计信息的准确。目前，企业的会计财务管理中经常会出现弄虚作假、徇私舞弊等不良现象，不仅直接导致企业会计信息的失真，而且对企业的效益带来了很大的损害。内部控制通过对会计信息和会计人员的监督管理，规范会计人员工作行为，确保会计信息的真实性，还能及时的发现和纠正其中的不良行为和错误，进而促进会计信息的准确和真实。
最后，通过内部控制可以降低企业经营成本，促进企业效益的提高。企业会计财务管理的主要目的是通过对企业的各项经营活动的管理和调配，促进企业战略目标的实现和效益的最大化。而内部控制既可以为企业资金等活动的正常运行保驾护航，还能够通过及时的纠正和完善其中的不足之处，促进企业各项经营管理活动有序进行，促进效益和经营目标的实现。
二、企业会计财务管理内部控制现状
1.企业会计财务管理内部控制意识不强，控制效果差
现阶段，我国企业的会计财务管理的内部控制意识不强一方面是由于我国会计财务管理内部控制理论研究起步较晚，还没有形成结合我国企业实情的会计财务管理内部控制相关的理论体系，另一方面，我国企业尚未意识到当前市场竞争形势下，通过内部控制增强企业竞争力的重要性，有些企业已经认识到其重要性，并进行了初步的探索，但是没有建立与会计财务管理相配套的内部控制制度和机制，设立的相关的职能岗位和部门等开展工作时缺乏制度和程序保障，进而导致其效用不明显。同时，我国多数企业仍然存在着通过规模效应来提高其竞争力，对资金的管理着重在资金流动方面，忽视了风险控制，给企业埋下众多的资金隐患；另外，企业的会计财务管理和内部控制缺乏相应的监督部门的监管，这些都阻碍了企业会计财务管理内部控制效果的实现。
2.企业会计财务管理内部控制人员素质有限
很多企业的会计财务管理工作人员素质参差不齐，业务水平较低，不能满足企业会计财务管理内部控制各项工作的要求。同时，医院在会计财务工作人员的管理方面做得很不到位，既缺乏相应的培训，又没有合理的激励和约束制度来促进其素质的提高。
三、加强企业会计财务管理内部控制对策分析现阶段，根据我国企业所处的市场竞争形势以及企业在会计财务管理内部控制中存在的问题，可以从以下几个方面来增强企业会计财务管理内部控制：
1.增强会计财务管理内部控制意识，提高从业人员素质
企业要深刻认识和了解内部控制在企业会计财务管理中的重要性，加强企业会计财务管理内部控制工作人员及整体队伍的素质建设，不仅要在人员的聘用、提拔等方面严把质量关，而且要采用多途径、多方式、多手段的培训和在学习活动的开展来帮助企业在职财务工作人员完成知识的更新和强化，进而提高其会计财务知识水平和工作水平，并加强其职业道德和法律意识的培训。同时，企业还可以建立会计财务工作人员的激励和约束制度，鼓励其中合法规范操作、业务能力高的员工并对表现不好的员工给予相应的惩罚在企业内部形成良好的资金控制和财务管理氛围。
2.完善企业会计财务内部控制制度
首先，明确财务工作岗位责任制，推行岗位轮换制，保障企业内部各项财务管理活动的有序进行。根据不相容岗位不兼容原则来设置不同的岗位职责和权限；同时，鉴于企业内部存在的贪污、舞弊等不良现象，可以有计划的实行不同财务岗位之间的轮换，还能改善企业会计财务工作人员技能过于单一情况，有效的避免意外情况发生时，重要岗位无人可以顶替的风险。
其次，加强企业对各项会计财务管理活动的内部控制，提高其工作效率。根据企业自身的经营活动内容、特点等建立严谨、科学、合理的财务活动实施程序和制度，对企业各项财务管理活动进行全面内部控制，并建立相配套的内部控制体制，促进各项会计财务管理内部控制策略的执行和落实；同时，企业应当加强对企业各项会计财务管理活动中涉及的原始凭证、票据等的管理、检查和规范，促进企业会计财务管理活动的规范、真实，促进企业会计财务管理内部控制目标的实现。
最后，当前网络信息技术飞速发展和广泛普及的形势要求各企业进行会计财务管理活动内部控制时，应当积极引进和使用先进的互联网等高新技术来完善会计财务管理内部，对各项内部会计财务管理及控制活动实行信息化控制和管理，加强对新技术及应用的开发、管理，保障会计财务管理活动在应用的各个环节的安全，并设立专门的会计财务管理内部控制网络系统维护人员或者部门负责保障医院财务网络和技术的安全。
3.加强企业会计财务管理内部控制的监督
企业应当根据相关财务审计和监管的要求，结合自身的实际需要，不断的优化企业内部组织结构，建立相关的会计财务管理内部控制监督管理机构，也可以通过外包等形式让社会专业的财务监管机构监管企业身的会计财务管理活动；保障监督管理活动的独立性，并不断的扩大其监管范围，实现企业会计财务管理内部控制活动事前、事中和事后的全过程监管，及时纠正并完善会计财务管理内部控制中的不良现象，进而促进企业会计财务管理内部控制目的和企业经营战略目标的实现。
参考文献：
[1]张希培.如何强化企业会计财务管理中的内部控制工作[J].经营管理者,2014,34:120.
篇4
一、 2009年工作计划中的重点仍以客户为中心，做好结算服务工作。客户是我们的生存之源，作为营业部又是对外的窗口，服务的好坏直接影响到我行的信誉
1、我行一直提倡的“首问责任制”、“满时点服务”、“站立服务”、“三声服务”我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、BSP航空等结算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、以银行为课堂，明年我们将举办更多的银行结算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
4、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
二、 强内控制度管理，防范风险，保证工作质量。随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求
1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约束力。
2、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企结算资金的安全，进一步提高我行防范外来结算风险的手段。
3、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝结算事故。
4、切实履行对分理处的业务指导与检查。
5、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理（确保我行开户单位的质量）和上门服务。
6、制定出财务人员工作计划，进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
7、做好会计核算质量的定期考核工作。
五、以人为本提高员工的全面素质。员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我营业部急需要有一支高素质的队伍
1、把好进人用人关。银行业听着很美，其实充满竞争和风险，所以到我营业部需要有一定的心理素质和文化修养。在用人上以员工的能力且要能发挥员工最大潜能来确定适合的岗位，从而提高员工的积极性。
2、在人员紧张的情况下仍要加强岗位练兵，除了参加明年的技术比武更为了提高员工的业务水平。
3、勤做员工的思想工作，关心鼓励员工，强化员工的心理素质。
4、加强业务培训，这也是明年最紧迫的，现已将培训计划上报人事部门，准备对出纳制度、支付结算办法、综合业务系统会计制度、新会计科目等基础知识以及各种新兴业务进行培训。
5、有计划、有目的地进行岗位轮换，培养每一个员工从单一的操作向混合多能转变
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篇5
关键词：审计免疫系统；风险管理
2007年全国审计工作会议上，刘家义审计长首次提出“现代国家审计是国家经济社会运行的“免疫系统”的重要论断。2009年刘家义审计长在《求是》杂志上再一次明确提出“树立科学审计理念，发挥审计监督免疫系统”功能一文，对免疫系统的功能观点进行了全面解释。审计免疫系统理论是伴随着风险管理实践的发展而不断发展的。组织经营环境的复杂性、风险意识淡薄和风险措施缺位等因素，导致风险管理不可控程度日益严重。基于风险控制成本与收效的权衡，风险管理措施不能绝对地避免所有的风险。如何加强内部控制、规避风险、降低成本、提高效率成为经营者普遍关注的焦点问题。在这种形势下，以免疫系统理论为指导，构建以风险防范为主导、以内部控制为主线、以价值增值为目标的审计免疫系统模式成为提高内控风险水平的重要保障措施。
一、审计免疫系统理论的本质
现代医学认为，免疫是肌体对异己识别"应答过程中产生的生物学效应的总和，能抵御疾病或病毒对人体的侵害，它是遍布全身的防御系统。免疫系统具有三个功能：一是防御，肌体抵抗病毒侵袭的功能；二是自稳，识别并清除体内损伤或衰老的细胞，保持体内环境稳定；三是监视，持续关注病变细胞状态的功能。审计免疫系统理论的产生，是对审计功能的创新认识及科学定位，标志着审计理论研究的突破，为新形势下开展风险管理审计创造了前提条件。
二、审计免疫系统理论的功能
审计免疫系统三种基本功能，即防御功能、自稳功能和监视功能概述如下：
（一）免疫预防（防御），通过对组织内部控制管理活动的测试，对管理层组织战略目标和组织结构设置的合理性；风险预测的全面性、有效性；组织风险应对策略的充分性及有效性进行评价，对未来管理环境做出预判，提出合理化建议。
（二）免疫揭示功能（监视与制约功能），通过开展定期事中检查和监督，揭示由于内部控制制度缺陷、执行不力等因素导致的管理风险，保证了组织经济活动合法、合规、高效率运行，为组织的资产安全和财务信息的真实完整提供了客观的参考。
（三）免疫修复功能（建设性修复功能）根据组织的战略目标和工作进程，结合市场环境和组织内部经营环境的变化，对审计整改建议落实情况持续关注，保证审计效果；同时对涉及违规违纪的行为和事件，建议组织及时采取曝光、经济惩罚等手段，加大对违规违纪行为的惩治宣传。
三、审计免疫系统在内部控制风险管理中的作用
内部控制是为保证组织财务报告的可信性、经营活动的效率、效果及相关法规制度的遵循性等三个目标的实现而采取的组织管理手段。内部控制具备五要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等要素。审计作为组织内部控制手段之一，由于其独立性和专业性，被赋予了重要管理地位。为适应风险管理需要，贯穿管理全过程的以免疫系统理论为指导、以风险防范为主导、以内部控制为主线、以价值增值为目标的审计免疫系统模式在内控风险管理中发挥着不可替代的作用。
（一）保证组织目标和任务的实现。组织目标是否科学合理及内控措施是否正确对组织目标的实现至关重要，组织的经营活动和控制措施必须以有利于组织战略经营目标实现为目的。审计免疫系统根据组织外部环境和经营目标，对组织的内控活动做出评价，对于偏离组织目标、成本费用收益较低的活动及时提出建议和意见，保证组织目标的实现。
（二）保证法规、政策、计划和程序的遵循性。上级法律法规和组织制定的政策、计划、程序是保证组织有计划系统有序运行的前提。审计发挥免疫功能，审查规章制度的遵循情况，是传统的财务账目审计所不具备的。
（三）提高组织经营活动的经济和效果为保证组织最大化利润，组织应尽可能地降低成本和费用支出。如果存在设备未充分利用、管理费用等非生产费用开支比重大等不利经营因素，将增加经营成本和费用。审计发挥免疫功能对经营指标对比分析，对组织经营活动的经济型和有效性做出评价，为管理者进行决策提供数据支持。
四、如何通过审计免疫功能实现内部控制的风险管理
要正确发挥审计免疫系统功能，意味着审计要转变工作理念，提升风险管理意识和全局意识，改变以往账务审计的传统工作套路和思路，突出事前审计，注重全过程审计，提高审计人员的业务素质和工作能力，科学制定审计工作计划和工作方案，积极探索适合全过程审计的工作模式。
（一）制定计划，突出重点，做好审前准备工作。有效发挥审计免疫功能，首先要明确审计工作对象，找准审计范围，做好充分的审计准备工作。准备工作是否充分直接决定审计工作的成败。审计人员通过研究被审计对象的组织结构图、组织的政策规章制度，重要经营活动的报告等内容了解组织内控环境；通过实地走访、调查问卷、制定组织流程图等方式，判断可能存在薄弱环节的控制点，制订审计工作计划时对薄弱环节进行重点审计。
（二）制定方案，明确职责标准，审计过程严密科学。根据工作计划，制定具体的审计工作方案，明确审计方法和程序，组建审计工作小组并将每一工作内容落实到个人，明确职责分工，制定工作标准，做好审前培训工作，加强数据复核和疑难问题的集体会商，保证审计工作的质量和效果。以对组织的职责分离、双重控制及数据合理性、完整性、正确性等内控环境的审查和测试审计工作案例为例，说明审计工作方案制定如表1：
通过深入调研测试组织管理活动，梳理管理流程，评价组织内部控制活动的适当性和有效性，对发现问题提出持续改进的监控活动建议，实现审计免疫系统的揭示和修复功能。
（三）加强培训、树立工作典型，提高业务素质和工作能力。风险管理审计对审计人员的综合素质提出了很高的要求，审计人员要同时具备审计、金融、管理、法律等方面的知识，同时要具备敏锐的观察力、很强的逻辑分析能力和强大的沟通能力。审计人员要熟悉组织的业务流程，对组织的风险管理保持持续关注和高度敏感性。要提高审计人员的业务素质和综合能力，一是组织要高度重视审计队伍的业务培训和学习提升，提高审计人员的胜任力；二是要通过在业界树立工作典型，评选优秀审计工作方案，建立审计工作标准，规范风险管理审计，充分发挥审计的免疫系统功能。
参考文献：
[1]向琴.“免疫”系统理论下风险导向审计在企业内部审计中的运用[J].江汉石油职工大学学报，2011（3）：24-29.
[2]杨小锋.基于内控视角的内部审计免疫功能分析[J].会计之友，2010（06）.
篇6
银行工作人员工作计划1 根据我行今年一年来会计算工作的实际情况，明年的工作主要从三个方面着手：抓服务、抓质量、抓素质，现就针对这三个方面制定我营业部在20xx年的工作计划。
一、以客户为中心，做好算服务工作。
客户是我们的生存之源，作为营业部又是对外的窗口，服务的好坏直接影响到我行的信誉。
1、我行一直提倡的“首问责任制”、“满时点服务”、“站立服务”、“三声服务”我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、bsp航空等算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
4、以银行为课堂，明年我们将举办的银行算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
二、强内控制度管理，防范风险，保证工作质量。
随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求。
1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约力。
2、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理（确保我行开户单位的质量）和上门服务。
3、进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
4、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企算资金的安全，进一步提高我行防范外来算风险的手段。
5、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝算事故。
6、切实履行对分理处的业务指导与检查。
7、做好会计核算质量的定期考核工作。
三、以人为本提高员工的全面素质。
员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我营业部急需要有一支高素质的队伍。
1、把好进人用人关。银行业听着很美，其实充满竞争和风险，所以到我营业部需要有一定的心理素质和文化修养。在用人上以员工的能力且要能发挥员工潜能来确定适合的岗位，从而提高员工的积极性。
2、加强业务培训，这也是明年最紧迫的，现已将培训计划上报人事部门，准备对出纳制度、支付算办法、综合业务系统会计制度、新会计科目等基础知识以及各种新兴业务进行培训。
3、在人员紧张的情况下仍要加强岗位练兵，除了参加明年的技术比武更为了提高员工的业务水平。
4、勤做员工的思想工作，关心鼓励员工，强化员工的心理素质。
5、有计划、有目的地进行岗位轮换，培养每一个员工从单一的操作向混合多能转变。
银行工作人员工作计划2
一、加强内控制度建设，防范风险的发生
1、定期召开由行长及网点主管参加的内控、制度、风险分析会议，提出业务处理中出现的问题并解决，同时形成会议纪要对一些各网点不规范的业务进行统一落实。
2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人民币结算业务的管理;组织落实相关制度、办法及柜面业务核算和管理;负责人民币结算中间业务的收入;负责综合业务系统参数表的统一管理;负责全行会计凭证的统一管理，包括领取、分发、保管与销毁的管理;负责会计专用印章的领取、分发、回收和销毁工作;负责全辖现金、有价单证等贵重物品保管、调运业务的管理。这些业务的每一个环节都存在着风险点，要求我们按照制度规定加强对每一个环节的控制。
3、加强对全行所有网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作，并落实专人负责，发现问题及时提出并督促对问题的整改落实情况，定期通报会计结算部的检查结果并跟踪落实，杜绝同样问题在网点的二次发生。
二、加强会计核算工作，提高工作质量
1、继续执行柜员绩效考核机制，绩效考核对我行的临柜人员产生了一定的积极作用。
2、对在我们检查中发现的问题除进行通报处理外，我们将继续执行对临柜人员的经济处罚手段，以及差错人员的业务学习与考试。促使柜员重视业务差错的发生，努力减少差错。
3、有罚有奖，按照全行临柜人员的差错考核情况，对全年无差错及工作表现好的柜员进行奖励，以促进柜员的工作积极性。
4、定期、准确、及时地向市分行会计结算部上报各种会计结算报表。
三、加强业务培训，提高临柜人员的业务处理能力
1、制定出培训计划，我们准备对我行股改上市后的会计制度、支付结算办法、新会计科目以及综合业务系统新编本等业务知识以及各种新兴业务进行培训。及时让柜员吸收新的业务知识，帮助她们跟上我行的变革速度。
2、加强与其他各部门之间的联系，在业务培训上做好互通有无，通过邀请其他各部门的业务人员为会计结算柜员讲课，或讲业务知识，或讲自己的工作经验，以加深相互之间的了解，从而相互学习，以提高柜员的业务素质，更好地做好服务。
3、好市分行会计结算部下达的各项会计结算工作，如版本升级、测试验证、帐户管理、计划任务等各项工作安排，并及时将业务信息向下辖网点传达，以更好地完成市分行的工作任务。
4、加强对营业经理的考核与考评工作，使营业经理能发挥潜力，履行好职责，提高我行的会计核算质量。
银行工作人员工作计划3
一、以客户为中心，做好结算服务工作
客户是我们的生存之源，作为营业部又是对外的窗口，服务的好坏直接影响到我行的信誉
1、我行一直提倡的“首问责任制”、“满时点服务”、“站立服务”、“三声服务”我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、bsp航空等结算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
4、以银行为课堂，明年我们将举办的银行结算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
二、强内控制度管理，防范风险，保证工作质量
随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求
1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约束力。
2、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理（确保我行开户单位的质量）和上门服务。
3、进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
4、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企结算资金的安全，进一步提高我行防范外来结算风险的手段。
5、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝结算事故。
6、切实履行对分理处的业务指导与检查。
7、做好会计核算质量的定期考核工作。
三、以人为本提高员工的全面素质
员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我营业部急需要有一支高素质的队伍：
1、把好进人用人关。银行业听着很美，其实充满竞争和风险，所以到我营业部需要有一定的心理素质和文化修养。在用人上以员工的能力且要能发挥员工潜能来确定适合的岗位，从而提高员工的积极性。
2、加强业务培训，这也是明年最紧迫的，现已将培训计划上报人事部门，准备对出纳制度、支付结算办法、综合业务系统会计制度、新会计科目等基础知识以及各种新兴业务进行培训。
3、在人员紧张的情况下仍要加强岗位练兵，除了参加明年的技术比武更为了提高员工的业务水平。
篇7
一、工作完成情况总结：
1、建立牡佳站房项目财务账套，银行账户，准确归集成本费用。
2、完成牡佳项目凭证装订、明细账打印、总账报表打印工作。
3、每月的工资认真核算，及时出具<工资明细表>。办理新进员工的银行卡登记。
4、完成牡佳项目清欠清收工作。
5、完成牡佳项目，准确发放工资及职工报销款，认真核实对公付款，及时登记出纳现金日记账及银行存款日记账。
6、完成牡佳项目会计工作，在日常费用报销、各项款项结算以及付款审核工作中，热情周到，准确无误。在这最平常最繁琐的工作中，能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时做好各供应商、客户的台帐，定期与供应商、客户询证对账，完善整理相关的资料，积极配合成本部做好清欠清收工作。
7、对于每月应上报税务的各种会计报表、税务报表，都能做到内容完整，数据准确，报送及时，做好每月一次的报税工作。
8、按时完成每月、每季度财务报表工作，并严格按照公司要求，保证报表质量。
9、完成新建项目职工财务共享平台录入工作，保证项目报销正常运行。
10、完成财务共享平台账表一体化工作，达到可正常运行标准。
11、完成财务内控制度自检工作，完善内控制度，增强企业管理。
12、完成项目资金筹划工作，对于供应商付款拟采取多渠道付款形式，减轻企业资金紧张局面。
13、完成对项目在手财务账户梳理，及时针对无法归集账户做出预案。
14、完成对牡佳项目成本费用、安全费用、研发费用准确及时归集。
15、完成牡佳税务工作，针对业主计价，及时办理外出经营证明。
16、完成其他财务相关工作。
二、工作不足：
工作取得了一些成绩，是与领导、同事的信任和帮助是分不开的，同时也意识到自身还存在着许多不足之处，与大家的期望还有差距。
一是在工作中存在一定失误，虽然都及时补救，但还是影响了工作效率;
二是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪，精神状态不够好，导致进度较慢，需要认真加以克服;
三是记账对账受其他工作影响不够及时，同时，因为时间紧，人员配置不足，工作任务多，对部分台账更新情况也不理想。
四是因为基本在从事基础工作，对政策法规的变化掌握不够及时，需要进一步加强学习。
三、拟定明年工作计划：
1、以培训为动力，不断提高财务人员业务水平。随着公司不断发展，财务会计的侧重点和基本点也在改变，因此财务会计工作不能停留在简单的算账、报账等会计核算，应不断更新财务知识，不断提高理论水平。
2、结合本行业财务的特点，认真归纳，吸取经验、查处不足，保证财务基础工作准确、及时、完整，为领导及时提供准确有效完整的信息。将每项工作落到“严、深、细、实”加强财务基础工作的建设。从开具票据、装订凭证、签字齐全、印章保管等最基础的工作抓起，认真审核原始票据，细化财务报账流程，将内控与内审相结合，每月都进行自查、自检工作。
篇8
[关键词]上市公司 内控体系 财务管理
中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2015）41-0163-01
根据《企业内部控制规范讲解》一书中，共颁布了18个企业内部控制应用指引，其中涉及企业财务管理部分的内控体系建设可依据管理性质划分，一般属于控制活动的有筹资管理、资金运营、财务报告、资产管理、税务管理，属于控制手段的是预算管理，基本覆盖的风险控制点及业务流程约60个左右。在内控体系管理要求中，必须要按照控制手册要求的风险点和流程，完成手册的编制与调整、自我评价、内外部审计等工作。内控体系建设工作是一项长期任务，是企业加强自身防范风险能力的基本保障。内部控制要求公司内部对风险管理的着眼点不仅是事中事后的控制，而更重要的是业务行为的事前控制和会计信息资料的掌握。每个经济行为的发生必须在健康的体制下进行，还要具备健全的依据，也就是说不论是企业的大项目或小项目，都要求具有“天下大事，必做于细”的决心去做企业内控项目建设，最终让企业达到良性健康的发展。
一、内控体系建设财务部分常见问题
上市公司内控体系建设工作中，财务管理内控体系建设中常见问题主要体现在以下几个方面：
1、存在制度流程的设计缺陷，公司在建立制度流程时，未考虑公司的管理架构，或制度流程本身未包含子公司，也就是企业管理的眼光不够长远，未及时跟随发展战略进行调整，存在流程执行与实际偏差，各子公司流程执行不统一，风险不可控的管理局面。
2、发展速度过快，内部基础工作管理薄弱，对业务流程的执行，存在落实和检查不到位的现象，企业内部存在部门之间各自为政的情形，集团公司无力干涉子公司的管理情况，多头领导多头管理，原有制度无法按照要求执行，不能满足公司发展和管理的需要。例如货币资金管理制度、资产管理制度、筹资管理制度、理财制度等等，都存在着不可预估的执行风险。
3、同一业务由于管理的不统一，造成各种控制单据的不统一，导致无法辨认，甚至缺失可签字和可检核的控制表单。例如销售收入汇总表，固定资产验收单，工程验收单、工程付款进度单、档案借阅登记本等，存在集团各公司同一业务控制表单的统一规范时限不一致。
4、业务财务流程对风险的监控较为滞后，例如公司营业收入中其他业务收入未签订合同部分收入，入账及时性存在时间性差异或不到位现象。公司收入项目从收付实现制调整为权责发生制，通过全面预算管理手段和系统数据对接。团购赊销人为因素导致入账不及时，应收账款-客户货款挂账或赊销合同传递滞后。团购业绩、绩效考核机制、奖金分配，所有赊销业务试行签订合同和授权审批流程存在运行缺陷。
二、内控体系建设财务部分完善的措施
（一）制度建设与完善
根据公司发展战略、管理思想和《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的要求，修订、完善或重建内控管理体系。达到保证公司经营管理合理合法、资产安全及相关信息真实完整，提高公司整体应对风险能力。
1、每年度内与公司管理层达成要求，编制年度修订制度流程时间计划，根据计划组织相关联部门统一修订制度流程、风险控制、操作手册及控制表单，要求集团内各子公司管理流程必须高度统一。由企业管理层最高直接负责人签字发下执行。
2、每年定期梳理未启用和启用流程使用情况，落实各部门未启用制度及梳理部分空白业务流程的管理制度，对与实际执行存在严重偏差的，要求重新修订力争达到满足业务需要的管理制度。
3、组织专业团队定期对上年未完成或制度本身存在缺陷的内容，编制详细的整改落实计划表，列入当年公司整体内控工作计划，按阶段计划检查落实整改情况，整改计划和整改内容必须要有直接责任部门负责人签字。并承担应由的管理责任。
4、内控手册及流程、风险矩阵每年度需根据公司实际业务定期进行修改完善，不得与公司实际运行脱轨，出现问题必须由部门直接负责组织修改完善。最终达到内控手册能起到对实际工作的指导和引导作用。内控手册是指导工作的基本方针。
5、财务范围内要实现内控体系化、规范化，同时在完善内控体系的基础上，必须要建立以内控管理部门日常和专项监督为主体的两极内控检查机制。
6、公司财务业务操作要实现电子系统自动化管理，财务会计主要工作为事前风险的提示和事后财务管理和报表的出具与分析。还必须要保管妥当会计档案，便于会计信息资料的收集于检索。
（二）具体工作完成措施
1、财务各部需要高度统一，积极沟通，响应公司内控管理方针，逐项落实计划。因财务模块涵盖的内控风险控制点直接影响财务报告，也是最终环节，要求各部门加强沟通，积极解决相互关联业务，例如应收账款赊销管理、资金管理中银行未达和供应商扣款等。
2、各部门对内部制度流程执行不到位或错误，归入当月绩效考核，提高内部执行效率。
3、内控部每月对重大事项编写“内控整改函告”形式发送公司业务直接负责人，督促责任单位签字及落实整改时间，做到持续追踪重点项目解决进度和落实结果，降低运行风险。
4、每月按照年度内控工作计划执行，检核财务各部门内部控制流程执行情况，并通过内控会通报检核结果。
5、要求各部门负责人对整改内容及相关见证资料，要保留工作底稿，并提供内控中心留档备案。
6、财务内控工作将结合内控审计对应要求，切实要做到“一审、二帮、三促进”的作用，提升财务工作质量。除财务内部进行科目余额分析外，还要通过实地调查取证、个别访谈、流程执行抽样、调查问卷、专题讨论等方法对内部各个业务环节进行分析了解，对资金运营中的备用金管理、现金支付业务、供应商结算、供应商合同执行、子公司授权审批流程执行等业务关键内控风险控制点进行内控审计分析，让内部控制真正发挥控制风险的作用。
三、结束语
内控管理要公司管理层首先从思想入手，全力打造优质良好的内部环境。严格按照不相容相互岗位设立的要求，在内部的授权批准，业务办理，会计基础资料保管、监督检查等岗位权限设置上，遵从科学规范，简化流程，平稳高效的目标，合理设置各个工作岗位，理清各个岗位的职责权限，形成权责分工明确，严格考核测评机制的良好内部环境。上市公司内控体系建设是一项持续性的长效工作，需要公司内部的需求与监管形成合力，才能切实提供企业的管理水平和防范风险的能力。内控管理就是要求上市公司加强自身管理，提供风险防范能力。财务内控管理为持续实现这一目标，必须要扎实、深入开展，切不可敷衍了事。
参考文献
[1] 庄富怡.内控管理体系建设―拓荒者[M].石油工业出版社，2010.8.
[2] ERP环境下的财务收支审计指南[M].中国时代经济出版社，2014.6.
[3] 侯文丽.完善企业财务内控制度，提高财务管理水平[J].时代金融，2012年36期.
[4] 许刚健.加强财务内控机制建设，防范企业集团财务风险[J].当代经济（下半月） 2010年07期.
篇9
财政局个人月度工作计划
围绕全局中心工作，明确工作重心，寻求科学的方式方法，研究具体对策，进一步推进财务管理水平，为构建安全、健康、和谐工商的长远目标努力。主要工作目标如下：
【1】在继续抓好会计基础工作的同时，致力于工作重心从会计核算向会计监督和财务管理稳步推进。
【2】构建科学完整的内控体系，积极推动内审工作的监督职能，强化预算和资金风险的管理，建立有效的激励机制。
【3】有计划有步骤促进和稳妥解决原有双轨管理体制下遗留的突出财务问题。
【4】做好资产管理工作，进一步对往来款项清理，加大财务规范化管理。
【5】进一步加强会计电算网络化信息工程建设，推进会计信息化工作全面实施。继续做好会计人员职业道德教育和专业知识、实践能力培训。
【6】坚持积极稳妥的原则，对重大投资和基建项目进行财务评审，防范资金风险，提高资金使用效果。
围绕上述目标，做好五个方面工作：
一、严格抓好会计基础工作，规范会计机构设置和人员配置，强化会计核算和监督职能。
培训一批既懂会计技术、又懂管理的复合人才;推进高级会计人才和会计领军带头人的培养;进一步对会计人员的业务技术实训和职业道德、专业品质培养，实现会计核算、监督和财务管理职能必须做到同步提升
二、对年度财务决算进行全面分析，结合实际调研，科学而有严格执行年部门预算，提出年财务收支执行计划。
三、进一步加强收入管理，理顺投资关系，促进经济实体健康发展。
四、全面推进会计信息化建设
根据财政部《关于全面推进我国会计信息化工作的指导意见》，结合我局管理工作实际，全面推进会计信息化建设。一是完善会计基础工作信息化，为全面信息化奠定扎实的基础;二是通过将相关会计准则制度与信息系统实现有机结合，自动生成财务报告，确保会计信息等相关资料更加真实、完整;三是根据各单位内部控制规范制度要求，将内部控制流程、关键控制点等固化在信息系统中，促进各单位内部控制规范制度的设计与运行更加有效，形成自我评价报告;四是财务报告与内部控制评价报告标准化。
五、强化内审职责，担当全局经济运行的“免疫系统”。
把内审职能炼就为我局的“免疫系统”，成为现实资产的守护者、财务帐表的复核者，当好领导决策风险前瞻的瞭望者，促进健全机能、改进机制、健康发展。上半年将对等单位进行法人离任审计，对新建办公楼进行造价审核。
对各单位的内控制度深度了解，并分别在整体和业务流程两个层面进行测试评估。在此基础上，构建完整的内部控制体系。
超市个人月度工作计划
一、熟悉工作环境
1、熟悉楼层主管的工作职责，楼层主管日常工作流程和相关工作的协调部门;
2、熟悉本楼层的管理人员及员工，向他们了解他们所在工作岗位的情况;
3、熟悉本楼层的所有专柜，包括专柜名称、具置、经营商品的性质、经营方式及经营状态。
二、发现当前工作中的问题
1、根据上一阶段的工作，找到当前工作流程中的漏洞，比如是否有本部门无法解决的问题，是否有需要相关部门协助解决而没有具体的人和方法来落实的问题;
2、所有本楼层的员工是否清楚本岗位的工作职责及相应的工作流程，是否有能力做好本职工作及所在岗位需要帮助解决的问题，是否按照相应的要求来做好本职工作;
3、了解本楼层专柜经营中需要解决的问题，例如灯光照明、商品陈列、库存积压等等。
三、解决当前工作中的问题
1、完善工作流程与规章制度，向上级寻求帮助以解决本部门需要上级支持才能解决的问题，与相关部门沟通协调解决需要相关部门协助才能解决的问题;
2、对本楼层的员工进行培训，使其具备所在岗位必备的能力，并能按公司要求做好本职工作;
3、与各专柜沟通协调，解决其需要帮助解决的问题。
以上工作为主要工作思路，在具体的日常工作管理上须如此进行：
1、管理本楼层销售工作;
2、清楚掌握本楼层各专柜销售及货品、人员情况;
3、负责柜长、营业员工作分配、考勤、仪容仪表、行为规范;
4、帮助下属解决工作上的问题;
5、培训下属并跟进检查培训效果;
6、处理顾客投诉;
7、严格执行公司各项规章制度;
8、及时准确地将商品信息及顾客需求和建议反馈公司;
9、负责楼层环境清洁、灯光、道具、维修、安全;
10、按时更换、检查卖场陈列;
11、跟进公司促销活动的执行、宣导;
12、负责每月楼层盘点;
13、定期检查、抽盘后仓货品;
14、根据卖场实际情况，做适当人员调备;
15、负责下属工作质量及工作进度;
16、负责本楼层物料陈列、道具、管理;
17、拟定市场调查工作计划及实施;
18、对各专柜按公司制度进行管理并与其业主沟通协调来处理好双方的不同意见;
19、销售业绩分析工作。
前台个人月度工作计划
1. 自我形象的塑造：严格遵守客服人员服务行为规范，着装整洁、得体，、举止文明大方。微笑、热情对待客户、同事。
2. 对于客户信息的处理，对客户的来电、来访的信息及时记录在《客户服务信息记录表》上。
① 对于客户的简单求助，在力所能及的范围内，即时给予解决。
② 对于报修的，做好登记，及时通知维修部同事进行维修。
③ 对于客户的投诉，要及时向相关人员或领导反映，迅速将其处理。对于投诉的处理：将投诉事件的发生时间、地点、被投诉人或投诉部门投诉人的联系方式等信息清晰记录。如果能够解决的，尽量向客户予以合理的解释，在接到投诉后，及时进行处理，在投诉处理完毕两天内回访。
④ 每天下班前的一个钟对当天的客户信息登记的登记进行查阅，若发现未及时处理的要进行处理。
3. 钥匙的管理：将未收楼的或托管的装修钥匙按单元的顺序摆放整齐，对于钥匙借用人进行核实，借用钥匙要清楚地登记好时间、归还时间，无论是谁借钥匙都要进行登记。每两天要检查一下钥匙和登记表是否相符，若有不符的，要及时查明原因。
篇10
1、我行一直提倡的“首问责任制”、“满时点服务”、“站立服务”、“三声服务”我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、BSP航空等结算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、以银行为课堂，明年我们将举办更多的银行结算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
4、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
二、 强内控制度管理，防范风险，保证工作质量。随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求
1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约束力。
2、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企结算资金的安全，进一步提高我行防范外来结算风险的手段。
3、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝结算事故。
4、切实履行对分理处的业务指导与检查。
5、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理(确保我行开户单位的质量)和上门服务。
6、制定出财务人员工作计划，进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
7、做好会计核算质量的定期考核工作。
五、以人为本提高员工的全面素质。员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我营业部急需要有一支高素质的队伍
1、把好进人用人关。银行业听着很美，其实充满竞争和风险，所以到我营业部需要有一定的心理素质和文化修养。在用人上以员工的能力且要能发挥员工最大潜能来确定适合的岗位，从而提高员工的积极性。
2、在人员紧张的情况下仍要加强岗位练兵，除了参加明年的技术比武更为了提高员工的业务水平。
3、勤做员工的思想工作，关心鼓励员工，强化员工的心理素质。
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