总会计师财务工作思路范文
时间:2023-04-04 09:24:21
导语:如何才能写好一篇总会计师财务工作思路,这就需要搜集整理更多的资料和文献,欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文,供你借鉴。
篇1
一是抓财务现场安全:大力加强资金资产的现场管理力度,运用稽查、清算、预案和考核等多种手段,逐步实现数据安全到现场安全再到本质安全的转变,同时通过进一步加大内控执行力度,实现人、财、物和管理的安全。
抓信息:重点要抓好网上报销系统、定额管理系统、资金管理系统、财务7.0系统和财务人员信息系统的推广和使用,以信息系统为纽带,实现信息资源的共享,实现综合流程的优化,进一步提高劳动效率。
抓核算:要依托财务7.0系统上线的契机,继续修订和完善费用核算手册等各项规章制度,进一步规范会计核算、明确统一非油业务、融资租赁等特殊事项处理的方式方法,加强稽核力度,严肃执行新会计准则,严肃财经纪律,规避会计风险。
抓队伍:重点要加强库、站两个层面财务队伍的培养,运用技能培训、职业规划、晋级制度、职业道德教育机制和帮扶共建等多种手段,不断提高基层队伍的凝聚力和执行力。同时要加强总会计师工作能力和职业操守的培养,促进总会计师综合素质的提高。
抓发展:未来两至三年,财务工作要全面实现责权明晰、管理统一、运行高效、执行有序和环境和谐的目标,要求我们从现在起必须做好规划,为未来财务工作的和谐、健康发展奠定基础。首先,要积极推进财务“三统一”建设,实现组织、制度和流程的统一;其次,要优化财务环境,对上要与集团公司、股份公司和板块建立良好的沟通机制,对内要全力以赴为相关部门提供优质的服务,对下要确保受控运行、令行禁止,对外要与银行、税务和财政等职能部门建立长期稳定、和谐的工作关系;另外要根据公司整体战略的变化适时调整发展思路,实现与公司整体战略目标的协调统一。
抓责任:要充分履行财务工作“监督、反映、服务”三种职能,明确各级财务机构维护资金安全、确保本级机构平稳运行的职责,引导财务人员树立大局意识、发扬优良传统、提高执行力,切实肩负起应尽的义务,承担相应的责任。
创效益:首先要从直接效益出发,做好资金的运行管理和成本费用的监控,着力于降低财务费用等各项可控费用;其次,要从确保预算的受控运行入手,加强分析和监控,做好量、本、利的测算,为相关部门的决策提供支持,创造间接的管理效益。
篇2
关键词: 高校 财务风险 防范措施
一、高校财务风险概念及特征
(一)财务风险概念
高校财务风险是指高校资金在运营过程中,由于主观上对结果预测不足或因进行自身难以承受的经济活动而导致的损失,或由于客观上在经济运行中突然出现的政策调整、经济形势重大变动而造成的经济损失,其表现为货币资金偿还到期债务的不确定性。
(二)财务风险特征
1、客观存在性。财务风险广泛存在于各种财务活动之中,是不以人的意志为转移的。
2、不确定性。由于风险的存在,对财务活动的最终结果难以准确把握和预测,导致财务活动的复杂。
3、相关性。财务风险的大小与风险报酬的高低具有相关性。即风险越大收益越高,风险越小收益越低。因而可以说,收益性与损失性是共存的。
(三)财务风险类型
高校财务风险的类型主要是:过度举债风险;盲目投资风险;财务管理风险;管理人员素质风险等四大类。
二、高校财务风险形成原因
(一)举债风险形成原因
1、高校扩招,财政拨款不足。发端于1999年的我国高校连续大规模的扩招,我国普通高校在校生由1998年的341万猛增到2012年3167万,高等教育的毛入学率由1998年的7.9%迅速提高到2012年的26.9%,实现了由精英教育到大众化教育的转变。
2、银行盲目放贷,助长贷款行为。金融机构对高校贷款准入条件不严格,对贷款对象还款来源不做深入仔细的分析,缺乏足够的防范意识,助长了高校的多贷甚至乱贷行为。
3、高校管理层风险责任意识不强,盲目追求规模效应。高校管理层对偿还责任存在模糊性,“债多不愁”现象普遍存在。
(二)投资风险形成原因
1、盲目投资,缺乏科学合理论证。高校为满足教育教学评估等需要,在未充分计划和论证的情况下,盲目投资硬件设施,如教学设备、校舍等,不注重资金使用效益,造成资产的重复购置或闲置,导致极大的资金浪费。
2、校办企业缺乏真正独立的运行机制。事企不分是根本原因,一些学校以财务集中的名义,将企业财务全部收到学校财务处管理,使校办企业没有独立的人事权和财务权,自主经营能力很差,企业难以发展。
(三)财务管理风险形成原因
1、预算编制不完善,资金安排不合理。随着高等教育改革的深入,资金需求与财政拨款之间的缺口日渐加大,高校自筹资金的压力也随之增大,高校在筹集资金、调度资金及合理利用资金等方面面临许多复杂的问题。
2、内部控制制度设计不严密不完善,导致财产流失。会计基础工作薄弱,监督制度不到位,权力使用失控,产生腐败违纪行为。因缺乏相应的制度约束,产生账外资产的现象,造成学校财产的流失。
(四)管理人员素质风险形成原因
发展中的高校由于历史、规模、体制等原因,形成高校财务人员素质普遍较低,管理观念比较滞后,缺乏活力与创造力,制约了高校整体管理水平的提高,财务运行机制也不能应对学校建设资金需求,必然引发财务危机。
三、高校财务风险防范措施
(一)控制举债规模,降低债务风险
1、科学合理的确定贷款规模。在贷款规模上,应对贷款项目及运行能力进行认真的分析论证,充分考虑还本付息的能力,对收支和可用于还本付息的资金进行认真的测算,并将贷款的风险控制在预警线以内。
2、合理安排债务资金结构。当前高校债务资金比重地过高,优化高校资本结构就势在必行。
3、提高贷款资金管理水平。高校必须加强贷款资金的管理,形成一套“严格审批、专款专用、封闭运行、跟踪监督、考核效益”的贷款资金使用机制。
(二)降低高校投资风险的措施
1、完善投资分析评价。运用预算、定额、定员、可行性分析、预测等科学方法,建立完善财务分析评价体系,将客观的会计数据转化为决策支持信息,提高会计数据的使用价值。
2、完善风险评估。高校内审人员须对校办企业等风险评估进行审查评价,可采取贴现现金流量等技术。
(三)加强高校财务管理措施
1、完善财经工作领导体制。高校可专门设立校财经工作领导小组,以校领导为核心,总会计师或主管副校长、财务处长、二级单位财务负责人和基层单位财务人员等几个层次组成,组成一个职责明确、相互制约、各司其职、运行有序、共同实现学校财务管理目标群体。
2、强化预算约束管理。从制度上保证预算从编制、执行到调整的科学规范。财经领导小组应对各项开支进行审核,保障其开支的合理合法。对成本项目应加强考核管理,坚决反对铺张浪费,努力降低办学成本。
3、加强高校审计监督,不断完善内部控制。一方面高校内部为增加财务管理的透明度,实施民主理财和全员管理,有必要建立正常的财务报告制度。另一方面监查、审计部门要定期进行检查,督促用款单位按借款用途使用资金,按期还本付息,并考核资金的使用效果。
(四)提高财会人员素质,保证财务会计信息质量
转变工作思路,财务工作不能老停留在记账、算账、报账等传统管理模式上,要向全面参与学校管理决策转移,树立效益、市场观念,从事后算账向事前预测、事中控制、及时分析方面转移,要发挥财务工作渗透力强的特点,主动参与到学校管理活动中来。
四、小结
面对目前高校因扩招等原因产生的严重财务风险,一方面要争取国家对高校的财政投入,并进一步拓宽经费筹措渠道。另一方面内部要下大力气解决学费欠费问题,严格控制开支,节约办学,切实防范好各种财务风险,最大力度发挥学校资金的使用效益,使学校资金步入良性循环,促进高校持续、稳定、健康发展。
参考文献:
[1]蒋业香.高校财务风险的系统分析与评价[J].中国管理信息化,2010;3
篇3
杨俊峰,男,江苏海安人,1965年10月出生,1999年入党,大学本科学历,高级经济师,现任鑫缘茧丝绸集团股份有限公司董事、副总经理兼财务总监,江苏省总会计师协会理事,海安县工业会计学会副会长,海安县内部审计协会常务理事,美国注册管理会计师协会会员。
杨俊峰任职的鑫缘茧丝绸集团股份有限公司位于江苏海安,集团拥有中国丝绸行业最为完善的产业链和最具特色的农工科贸一体化经营模式,产业基地规模和带动农户数量、科技创新能力和科研开发水平、产品质量和品牌形象均领先于国内同行业,是全国首批、也是国内茧丝绸行业首家农业产业化国家重点龙头企业,中国丝绸协会副会长单位。集团被江苏省委省政府表彰为“江苏省优秀民营企业”,“江苏省企业创新先进单位”。
作为鑫缘集团的财务负责人,杨俊峰坚守“为企业作贡献,与企业共成长”的信念,恪尽职守,勤奋敬业,一方面与时俱进,开拓创新,一方面严谨务实,真抓实干,以较高的思想品德和道德修养,超人的吃苦精神和奉献意识,突出的专业学识和工作业绩,得到了各方面的充分肯定与好评。
一、认真学习,刻苦钻研,思路开阔,理念先进,为集团发展奉献了自己的聪明才智。
杨俊峰认真学习各种经济学著作,学习现代经济管理的理论和方法,学习中央的经济方针政策,学习国家的经济法律法规。在自学的同时,还先后参加了上百次专业培训,比较系统地学习了战略管理、市场营销、财税金融、公司理财、资本运作、投资决策、财务筹划等方面的知识,学习了全面预算管理、内部控制和风险管理、财务和税收管理等方面的先进方法和技能。在工作中注重辩证法,强调全局意识和统筹规划,习惯一分为二地看待问题。能以辩证唯物主义和历史唯物主义的观点和立场,分析、判断和处理问题,较好地解决实际工作中的重大、关键问题和疑难问题。杨俊峰的一些管理理念在实际工作中得到了有效的运用和体现,主要体现在以下几个方面:
1.正确选择集团竞争战略,赢得更多的市场机会和优势。海安是中国茧丝绸之乡、茧丝绸产品生产基地,丝绸生产加工企业众多,竞争也较激烈。杨俊峰根据集团的成长阶段,运用S.W.O.T和波特五力理论进行实际分析,提出采取差异化战略。通过加大科技创新、设计研发、品牌营销的力度,形成市场的高端优势,做到人无我有,人有我优,始终领先市场,处处赢得先机。依据差异化战略,集团不断深化产学研合作,打造了一系列行业领先的技术创新平台,提高了企业自主创新能力,取得了众多科研成果并成功转化为生产力。集团积极实施品牌化战略,“鑫缘”荣获中国驰名商标,“鑫缘”牌真丝绸、蚕丝被、桑蚕丝均获“中国名牌产品”称号,鑫缘丝绸工业园被国家质检总局授予全国唯一的“茧丝绸服装家纺知名品牌示范区”,集团成为工信部确定的全国丝绸行业唯一的“全国工业企业品牌创建示范企业”,集团的品牌影响力居行业之首,有力推动了国内外市场的拓展。目前集团生产的蚕丝被的品质和市场占有率均已领先国内同行业,2011年中央代表团向鑫缘采购6.3万条蚕丝被作为和平解放六十周年的国礼。实践证明,正确的竞争战略发挥了有效的引导作用,差异化战略有力地推动了集团的转型升级。
2.创新合作模式,正确处理企业与客户的利益关系。杨俊峰认为,要在市场竞争中取得长久优势,必须稳定客户资源,与客户紧密合作共同成长,而不是片面追求自身利益。让利和扶持客户,对巩固和稳定市场有着积极的意义。鑫缘集团收购的蚕茧除少部分用于集团下属企业进行生产加工外,大部分供应给与集团没有产权关系的缫丝企业。集团与这些缫丝企业是市场经济中的买卖关系,杨俊峰提出不能把缫丝企业简单地看成自己的客户,而是要把他们作为自己的战略伙伴,走一条共同发展的道路。在杨俊峰的提议和倡导下,集团通过多方面的积极努力,以多种形式的创新,支持缫丝企业的发展,促进了产业共赢。一度时期,国际茧丝绸行情剧变,缫丝企业面临着很大的生存困难,产品严重积压,资金无法回笼,生产难以为继。为帮助缫丝企业组织生产,保障工人就业和社会稳定,杨俊峰在征得董事会同意后,想方设法筹资数千万元,通过厂丝质押的方式为缫丝企业融通资金,缫丝企业将生产的厂丝质押给集团,集团将相应的资金拆借给缫丝企业,用于缫丝企业组织生产,维持正常运转,保证开工率,保障工人就业和社会稳定。集团这一做法为行业“自救”、产业“自救”提供了有力支持和保障,受到地方政府的充分肯定和高度评价。
3.坚持以人为本,正确处理减员增效和充分利用人力资源的关系。公司改制初期,有些人提出来要大力精简人员,以降低人力成本。尤其是对基层茧站工作季节性非常突出、工效较低的问题,提出使用临时人员替换常年用工,以减少用工成本。杨俊峰则提出了不同意见,认为员工应该是一种资源,一种财富,而不是负担。关键是如何用好人力资源,提高劳动效率。并指出了临时用工替代常年正式工后,茧站固定职工偏少,在蚕茧收烘的内部控制方面会存在许多弊端。杨俊峰提出,要引导基层茧站利用好现有场所设施,多渠道开拓经营,多方面增加收入。杨俊峰的意见得到了采纳,并达到了较好的效果,员工队伍基本稳定,企业和员工的收入均不断增长。
4.坚持依法经营,正确处理企业效益和社会责任的关系。在集团经营过程中,有的股东提出要追求企业经济效益的最大化,并建议采取所谓“合理避税”的变通方式,降低企业税收成本。杨俊峰针对这一情况,积极宣传税收政策,举办多期税收知识讲座,并亲自讲课,提出依法诚信纳税的重要意义和偷逃税收的危害性,使集团上下形成了认真履行社会责任、依法诚信纳税的共识。由于集团较高的税收遵从度和良好的纳税行为,集团被南通市国税局和地税局评为A级纳税人。集团公司也被海安县委县政府表彰为地方财力贡献大户和纳税大户。与此同时,杨俊峰积极研究税收政策法规,用足用好税收优惠政策。近年来,通过合理合法的方法,为集团争取税收优惠和减免数千万元。
5.认真研究外汇政策,采取有效措施,降低汇率风险。集团自营出口每年在8000万美元以上,其中丝类产品的出口量领先国内同行业。人民币升值和外汇汇率波动对公司的经营有着直接并且重大的影响。杨俊峰认真研究国际经济形势和国家外汇政策,及时关注汇率变动,并加强与金融部门的沟通与协作,通过多种渠道和方式,采取有效措施,降低了汇率风险和损失,取得了显著成效和积极影响。杨俊峰根据实践经验和心得撰写的文章《波动汇率,组合避险》发表在财政部主管的《新理财》杂志后,受到了国内众多报刊和网站的引用与转载。
二、认真履行职责,积极参与重大经济事项的研究决策和集团经营管理活动的组织领导,在集团各项重大改革中发挥了重要作用,作出了积极贡献。特别是在财务管理方面的创新实践,显著地推动了企业发展。
1.积极参与集团经营管理活动的组织和领导。作为集团董事会成员,杨俊峰积极参与集团重大经济事项的研究和决策,充分运用自己的专业知识和工作经验,为集团的做强做大和又好又快发展出谋划策;作为集团经营层班子成员,他认真执行董事会制定的方针政策和相关决定,带领团队,攻坚克难,努力完成各项工作目标任务。杨俊峰还具体负责集团每个年度工作思路的起草,参与集团“十一五”“十二五”规划的编制。负责集团公司股东大会和董事会的筹备工作,积极推动了集团公司治理的规范化。负责集团重要规章制度的起草和审核,并组织执行,对制度执行情况进行检查督促,促进了集团的规范运行。
2.积极参与重大改革方案和重大经济事项的研究和决策。杨俊峰积极参与集团经营管理体制以及海安县茧丝绸行业管理体制的改革的方案设计,并承担文字材料的起草工作。海安茧丝绸行业“厂站挂钩”的蚕茧资源管理体制,鑫缘集团“公司+基地+农户+工厂+高校科研院所”的产业化模式,集团分公司的蚕茧收烘绩效挂钩考核方案,集团对子公司经营层的考核责任制及薪酬挂钩分配方案等,大都由杨俊峰负责起草相关文字材料和拟定实施路径,是改革方案的主要设计者之一。他的许多意见和建议得到了县政府和集团董事会的采纳。在各项改革中,他坚持以人为本、充分调动各方面的积极性,力求资源有效整合,责权利有机挂钩的理念,得到了充分体现,取得了较好成效。海安的蚕茧资源管理体制受到国内众多地区的关注和学习,集团“公司+基地+农户+工厂+高校科研院所”的产业化模式更是受到中央多个部委的充分肯定和积极推广,这其中凝聚了杨俊峰不少的心血。
3.积极参与企业管理,积极推动管理创新。杨俊峰坚持科学发展观,善于用现代管理理念指导工作实践,并坚持与时俱进,积极创新。他参与创造的《发挥企业技术创新主导作用,带动茧丝绸产业不断发展》,2007年获第十四届省级企业管理现代化创新成果三等奖。《推行茧丝绸减量化管理,实现国家循环经济试点示范企业节能减排目标》,2011年获第十七届江苏省企业管理现代化创新成果二等奖。杨俊峰所撰写的论文《龙头企业的全面创新是发展现代农业的助推器》荣获中国农学会优秀论文。
4.积极推动产品质量的提升,积极推进品牌战略的实施。杨俊峰在集团内提出“质量就是企业竞争力、品牌就是产品生命力”的观点,提出了“加大预防成本的投入,保证评估成本的需要,大力降低内部损失成本,严格控制外部损失成本”的思路,并以此进行经费投入和内部考核,促进质量的提升和损失的避免。他积极推动和支持集团质量兴企方针和品牌战略的实施。在集团预算中,安排足够的经费专项用于全员培训和卓越绩效准则的实施、质量管理和贯标认证活动、质量检验和检测以及商标注册、专利申请、标准制定和知识产权保护,并全程参与质量管理、品牌创建和卓越绩效活动。经过努力,集团在商标、专利以及标准制定等知识产权方面都取得了不俗的成绩,多次荣获江苏省质量管理先进企业,2013年荣获南通市市长质量奖。这个过程中,杨俊峰都发挥了积极作用。
5.积极参与集团科技创新,积极推动集团转型升级。杨俊峰积极参与集团产学研合作的组织,积极支持科研开发、技术改造活动的实施,筹集大量资金,保证研发需要,并对研发费用的支出加强管理,使其发挥积极的作用。他为集团建立国家科技部批准的国家桑蚕茧丝产业工程技术研究中心,国家人力资源和社会保障部批准的博士后科研工作站,农业部批准的农产品加工企业技术创新机构,科技部批准的国家星火计划龙头企业技术中心,以及江苏省桑蚕茧丝及深加工工程技术研究中心、省级企业技术中心等一系列行业顶尖的科技创新平台作出了积极的贡献,在项目论证、材料申报、组织管理、运行指导等方面发挥了重大和积极的作用。同时,他还积极参与集团战略规划的制定与实施,起草了一系列集团内部推动转型升级的政策文件,在科技创新、质量强企、品牌运作等方面提出了一些有益的意见和建议,受到了较好的成效。集团转型升级工作受到江苏省委主要领导的充分肯定,被认为是江苏省传统产业转型升级的典范,集团被江苏省委省政府表彰为江苏省优秀民营企业,江苏省企业创新先进单位。杨俊峰结合工作实践撰写的经验总结文章《传统产业成功转型的典范》以整版形式发表在2011年2月11日的《新华日报》上。
6.积极参与集团产品开发,促进集团保持新品研发方面的行业领先地位。杨俊峰积极参与集团产品开发的论证、决策,参与产品开发的组织、协调,在产品开发活动中做好项目预算,营销策划,提供财务支撑,为集团产品开发作出了积极的贡献。近年来,集团每年推出新品数十种,深受消费者的青睐和市场的广泛好评。集团被中国纺织工业协会授予产品开发贡献奖,多次荣获中国丝绸协会产品创新金奖,以及其他数十项行业最高荣誉,杨俊峰在这方面发挥了重大的作用。
7.积极参与集团内国家和省部级重大项目的领导并提供财务支撑。杨俊峰参与组织实施了32项国家科技支撑计划项目、国家循环经济项目、国家星火计划项目、国家富民强县项目、省重大科技成果转化项目、国家和省市科技攻关项目、国家和省农业综合开发等技术改造和科技研发及产业化项目。这些项目部分填补了国内空白,多项科研成果通过省级以上鉴定验收,并认定达到国内领先和国际先进水平,集团多次荣获国家和省部级的科技进步奖。作为项目财务负责人,杨俊峰在项目中参与调研评估,参与方案制订,主持经济可行性论证,指导可行性研究报告的具体编写,负责项目财务和项目资金管理,组织项目会计核算。目前已实施结束的项目均通过了审计和验收。累计为企业争取财政扶持资金数千万元。项目财务管理工作受到上级好评,项目的实施提升了企业的竞争力,取得了良好的经济效益和社会效益。
篇4
出纳工作看似简单,做起来难,成绩的取得离不开单位领导的耐心教诲和无形的身教,三个月的岗位实战练兵,使我的财务工作水平又向前推进了一步。知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容,绝非“雕虫小技”,它是经济工作的第一线,财务收支的关口,占有重要的地位。亲爱的读者,小编为您准备了一些出纳转正心得总结,请笑纳!
出纳转正心得总结1时间过得很快,转眼间三个月试用期的时间就过去了,在三个月的出纳工作中,对出纳的岗位认识、工作性质、业务技能以及思想提高都是对我的职业生涯的填充和必不可少的弥补。
回顾三个月来的出纳工作,先是失误、还是失误,最后才有了小的成绩和经验。下面,我将出纳工作总结如下,敬请大家提出宝贵意见。
一、失误、缺点和经验简谈
以前在公司是做会计工作的,出纳的业务没具体操作和实践过,总认为是“调虫小技”,不以为然,可就是抱着这种心态刚开始干出纳工作出现不少的失误,
第一失误就是开具支票上的错误。
制度要求:开具支票必须字迹工整、无连笔、不能修改等。而我的正楷书法功底实在是太弱了,笔画不连,字就不会写;终于把支票抬头单位名称写工整了,盖银行预留印鉴时也是一门技巧,印鉴重压、重影、现象都会被银行退票,耽误工作。
基于上述业务需求,根据自己在软件公司的软件实施经验和电脑知识,为自己的岗位需求开发了excel系统的交行票据套打系统,解决了在实际工作中出现的缺点问题,提高了工作效率。
由此可见,虚心的、积极的心态是干好一切工作的根本;学习和实践相互融合才能产出成果。在大学里,学习的知识不能用在具体解决问题上,空洞无味,就是因为没有问题摆在我们面前,成果都是面对一个一个具体问题而存在的。
二、取得的成绩
在这期间,在财务和内勤上我作了如下具体工作。
1、严格按照财务制度的要求,办理费用报销,现金、支票的收付业务。
2、每月第八个工作日按时作好单位职工的薪金发放。
3、及时登记现金、银行存款日记帐。
月末编制银行余额调节表。
4、起草财经公文、人事公文并及时发放、传阅、存档、保管。
5、监督人员考勤登记,办公饮用水的安排。
6、开具日常收款业务发票,并保管好空白发票和其它支票。
7、开发了excel平台票据套打系统。
8、填写地税申报表。
9、完成财务经理交待的工作。
出纳工作看似简单,做起来难,成绩的取得离不开单位领导的耐心教诲和无形的身教,三个月的岗位实战练兵,使我的财务工作水平又向前推进了一步。知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容,绝非“雕虫小技”,它是经济工作的第一线,财务收支的关口,占有重要的地位。
三、今后的努力方向
作为一个合格的出纳,必须具备以下的基本要求:一、学习、了解和掌握政策法规和公司制度,不断提高自己的业务水平和知识技能。二、学会制订本职岗位工作内部控制制度,发挥财务控制、监督的作用。三、出纳人员要恪守良好的职业道德。四、出纳人员要有较强的安全意识,现金、有价证券、票据、各种印鉴,既要有内部的保管分工,各负其责,并相互牵制。五、很好的沟通能力。特别是和工商、税务、社保等单位的外联沟通能力。
以上是我近三个月工作以来的一些体会和认识,也是我不断在工作中将所学的知识与实践相结合的一个过程。在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏,做好出纳工作计划,认真工作,努力实现自己的人生价值。
在此,我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心,这是对我工作最大的肯定和鼓舞,我真诚的表示感谢!
出纳转正心得总结2进入__公司已经六个月了,我先后从事了会计和出纳工作。在本部门的工作中,我勤奋工作,获得了部门领导和同事的认同。在经理和同事们的耐心指导下,我对__公司的会计账务处理有了一定的了解,并且深刻体会到了作为一名财务人员,严谨认真的工作态度是多么重要。
一、会计工作
会计工作主要为根据原始凭证编制记账凭证,制作三大报表,报税和保险。天芯系统的主要操作是凭证录入,凭证是一切财务工作的基础,所以要非常细心,首先要注意往来科目对象别的设置。其次注意有些需要自制原始凭证的记账凭证不得遗漏。还有,为方便查找凭证,摘要的书写应符合公司的要求。
现金流量表是应用财务软件后,唯一需要手工编制的财务报表,表中涉及现金的分类归集,能够体现企业现金的分配情况。现金流量表需要分别用直接法和间接法,把企业发生的与现金有关的财务往来编制到流量表左侧和右侧,两次的编制金额要相同。企业的现金往来繁多,希望仅根据资产负债表和利润表两大主表来编制出现金流量表,这是一种奢望,实际上仅根据资产负债表和利润表是无法编制出现金流量表的,还需要根据总账和明细账获取相关数据。要分门别类地归集、核算,就需要细心和耐心。
会计的每月工作还包括各项税金及保险的申报,需要在各自申报期内及时进行申报。
二、出纳工作
出纳主要工作为收付款、报销等与现金及银行存款有关的操作。付款前应核对金额是否清楚、是否有总经理批准,根据经批准和审核无误的有关单据,办理银行存款、取款和转账结算业务;付款时无论以支票还是以电汇方式付款都需要应用密码器,抄录密码;付款后要及时整理回单,方便会计做账。
报销及借款。支出凭单报销,要严格参照公司报销制度;差旅报销时要根据职位给予不同等级的补助;借款管理:原则上款项未还时不允许借下一笔,有总经理特别批准的情况除外。
另外,所有现金的收入支出都要在现金日记账登记;所有票据的领用都要在银行存款日记账登记。出纳所有参与的工作都要在日记账中体现,分门别类加以归纳,与库存现金和银行账面余额对账。
在公司这半年的工作经历让我有很大收获。经理耐心教导我们新员工,给我们讲实操,为我们每个人答疑,帮助我把对财务的认识由课本知识向实务转变过来。领导的帮助,促进了我工作的成熟性和能力的提升;工作的历练,促使我完成了由学生向工作者的角色转化。
在这六个月的工作中,我深深体会到有一个和谐、共进的团队是非常重要的,有一个积极向上、大气磅礴的公司和领导是员工前进的动力。公司给了我这样一个发挥的舞台,我就要珍惜这次机会,为公司的发展竭尽全力。在此我提出转正申请,希望自己能成为公司的正式员工,恳请领导予以批准。
出纳转正心得总结3__年在公司班子的大力支持下,我带领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思路,不断夯实财务基础工作,规范财务业务流程,创新财务管理方法,改革财务管理体制,着力强化平稳、受控运行,为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。
一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。
通过“严格、扎实、细致、周密”的工作,公司接受住了审计署的严格考验,得到了审计组的较高评价。
二、财务信息化建设取得新突破。
在核算体系改革方面,以“推进财务和资产7.0系统上线”为重点,组织本部及三省业务骨干,积极学习财务7.0系统的各项管理和操作程序,积极改变核算流程,30人历时一个月,完成了近10万条信息的设置和账务初始化工作,顺利实现了6.0和7.0系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加,在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上,财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作,为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。
在零售费用定额管理方面,我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念,在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平,得到了板块的认可,并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功,预计20__年一季度在销售系统全面上线,为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。
在资金管理系统建设方面,通过近一年的调研、开发和推广,基本实现了对库站资金的实时监控,实现了与业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制,实现了资金的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台,是资金管理历程中的一次跨越式变革。
三、资金、资产管理能力稳步提升。
在资产管理方面,通过明确转资流程和表单、组织制订预转资单价标准,结合国家审计署的审计结果,督促三省公司进一步提高转资速度,截止__年底在建工程余额61596万元,与年初相比在建工程占资产总额的比重下降了0.67个百分点。同时,依托资产6.0系统,有效的解决了信息不对称的问题,全年共完成695万元固定资产的内部调拨,完成资产卡片的编制5万余张,充分发挥了存量资产的使用价值。并组织三省公司对各项资产进行了一次全面清查,对盘亏、毁损、报废资产的情况进行了一次细致的摸底统计,确定了符合报废条件的资产335项,为下一步优化资产结构、盘活低效或无效资产提供了数据支持。
四、注重过程、加强监控,预算管理水平稳步提升。
一是月度滚动预算和资金联动控制得到进一步加强,三省公司实现了从被动接受到主动执行的转变,有效保障了费用合理、均衡发生,全年费用指标均控制在板块下达指标范围内;二是通过收集整理第一手资料,深入贯彻上级单位管理意图,20__年预算编制得到了板块领导的高度评价,预算汇报圆满成功。
五、法制意识逐步提升,税企环境进一步优化。
通过加强协调、强化内部管理、提高税务人员业务素质,取得了较好地成绩。一是通过努力,实现了湖北地区增值税预征率的再次下降,年节约利税800余万元;二是通过大力协调,湖北省黄石等地区税务部门纠正了在零售环节按收入比例征收印花税的违规政策,年节约印花税200余万元,摆脱了企业被动纳税的局面,净化了纳税环境,提高了企业在税企分配格局中的话语权;三是实现了中石油冠名机打发票的使用,为进一步提高内部管理水平、提升企业形象提供了优越的平台,是税企关系的一次历史性突破;四是组织了一次财税大检查,查处整改问题20余项,并根据检查结果制定和下发了发票管理办法,规范了票据的使用,降低了税务风险。
六、充实力量、加强培训,队伍综合素质不断提高。
一是进一步充实各级管理机构财务力量。__年对机关财务处领导岗位进行了充实,同时在条件成熟的地市逐步配备总会计师6人,充实了两级机关财务部门骨干力量,地市营销中心财务队伍进一步发展,基层的财务管理能力不断提升;二是全年财务系统共参加内外部培训500人次以上,重点是放在资金、资产、税务和财务系统更替等应知应会技能,短期内迅速提高了各级财务人员的职业技能,丰富了财务系统的知识储备;三是学术理论和实践紧密结合,积极探讨财务管理的热点、难点问题,__年举办不同层次财务研讨会4次,在湖北财会周刊和中油内部刊物等省部级刊物上7篇,标志着财务队伍从技能操作型逐步向学术研究型团队转变。
七、强化执行、严格考核,内控体系持续有效运行。
__年,公司内控工作以提升企业管理水平为宗旨,以加强风险管理为导向,以“零缺陷”做为内控工作奋斗目标,不断加大内控执行力度,不断丰富内控检查、测试手段。
一是__年版《内部控制管理手册》,修订和完善满足不同管理层次需求的3个层面96个末级流程。
二是强化宣贯,注重沟通,营造和谐内控环境。__年举办内控培训班59期,培训2362人次,筛选、整理出与库、站业务密切相关的流程13个并汇编成册。
三是反复测试,严格考核,保持内控体系持续有效运行。__年先后组织3次自我测试,覆盖面达到44个营销中心。顺利通过了3次管理层和外部审计测试。
出纳转正心得总结4您好!时间流逝,转眼之间我来华新联美公司计财部工作马上就两个月了。虽然时间很短,但是这段时间在公司领导的关心和同事们的帮助下,我在工作上收获颇丰。下面我将近两个月年来自己的工作情况总结如下:
一、严于律己,严格要求,遵章守纪,团结同事。 自到公司上班以来,我能严格要求自己,每天按时上下班,正确处理好工作与私事的关系,从不因个人原因请假或耽误公司的正常工作;同时我认真学习并严格遵守公司的各项规章制度;团结同事,积极合作;
二、能够做好本职财务工作。作为一名房地产企业成本会计,我深知成本管理是财务工作中重要的一项工作内容,在前任成本会计王霆的指导下,我认真学习我公司成本管理流程,主要包括纸版合同的接收归档、日常付款的审批、账务处理、产值的处理等,特别是合同付款审核工作,是否在本月资金计划内、是否符合合同付款条件,审核一定要细心严格,付款信息、产值信息等相关内容及时登记合同台账,保证领导看到的是最新的数据;
三、合同印花税税金计提工作。每月月末能够及时把本月收到的新合同按类别计提印花税,报给税务会计马昱,确保税金及时缴纳;
四、做好其他日常事务。已批未付准确管理,每天早上把最新的数据汇总完毕后报给出纳,其他各项报表及时更新。
两个月来,我尽管围绕自身工作职责做了一定的努力,取得了一定的成绩,但我知道这与公司的要求和期望相比还存在差距,在工作中也存在不足之处。主要表现在:
一、自己来公司时间短,一些情况还不熟悉,很多工作不能及时做出反应,做出让领导满意的结果。我相信随着工作的深入,我会做得更好。
二、自身的业务知识和能力还有欠缺,需要不断地学习和提高。
针对上述不足,今后的工作中,我会不断加强财务专业知识学习,提高自己的业务水平,在细节方面完善自己,严格要求自己,更好的做好本职工作。
最后,感谢领导和同事们一直以来对我的关心和帮助。希望在我成为公司一名正式员工之后能更好的一起工作,团结协作,共同努力,为公司的发展而努力。
下面我将近几个月年来自己的工作、学习等方面的情况向大家做简要汇报:
一、严于律己,严格要求,遵章守纪,团结同志。
自到公司上班以来,我能严格要求自己,每天按时上下班,能正确处理好公司与家庭的关系,从不因个人原因耽误公司的正常工作;同时我也能严格遵守公司的各项规章制度,从不搞特殊,也从不向公司提出不合理的要求;对公司的人员,不管经理还是工人,我都能与他们搞好团结,不搞无原则的纠纷,不利于团结的事不做,不利于团结的话不说。
二、尽职尽责履行好自己的工作职责
我在公司主要从事财务工作,为此我从以下方面做了一些工作:
1、建立健全公司财务制度。
公司成立以来,我是兼职会计,所以只负责每月的帐务处理和财务报表的报送,使得公司财务上的制度不够健全。自到公司正式上班后,我将财务人员的工作合理划分,在公司的财务方面按规定进行了要求,特别是发票管理方面,严格要求正确填开和索取,减少不必要的麻烦。在财务收支方面,严格执行公司的财经制度。
2、正确核算,按时结算,及时报送税务相关报表。
在日常财务工作中,我能严格按财务规定正确核算公司的经营情况,按时结算有关帐务,每月末及时将财务报表和纳税申报表报送税务机关,没有因个人原因耽误报送时间。
3、及时将财务状况汇报于公司,积极为经理当好参谋。
每个月我都将公司的财务情况给公司经理进行汇报,使经理能及时了解、掌握公司的经营状况,对经营中出现的问题我能及时提出合理化建议,发挥财务在公司经营中的作用,为建立当好参谋和助手作用。另外,对其他人员在销售、采购中有关不符合要求的做法,我也能及时提醒和指出。
4、认真负责,积极配合税务部门的稽查工作。
10月初,税务部门对我公司进行稽查,在这期间,我能积极配合,并加强和稽查人员的配合,发挥自己的优势,多与他们沟通,对存在的问题与他们交流,争取他们的宽容,使公司的利益得到最大保护。
三、存在的问题
一年来,围绕自身工作职责做了一定的努力,取得了一定的成效,但与公司的要求和期望相比还存在一些问题和差距,主要是:自己来公司时间短,一些情况还不熟悉,尤其是对每个销售人员的核算,工程部分和零售部分没有明确划分清楚,给销售人员带来了麻烦,同时也给公司对每个销售人员完成任务的情况掌握不够准确。对这些问题,我将在今后的工作中认真加以解决。
最后,还想说三点:一是我的述职报告还不全面,有的具体的工作没有谈到,就今天我所谈的,希望大家多提宝贵意见。二是我工作能顺利的开展并取得较好的成绩,首先要感谢我的助手张晓莉,她对我的工作能积极给予配合和支持,任劳任怨,特别是在有身体不便的情况下,坚持上下班,帮我做了许多工作。同时,我还要感谢公司其他人员, 没有你们的支持和配合,就没有我们今天的工作成绩,你们是公司金塔的基础。特别是在公司生产经营,销售盈利方面,你们精诚团结,积极为公司出谋划策,充分反映出我们公司员工是一支能吃苦、能奉献、能战斗、有进取精神的队伍。三是希望大家在明年,能一如既往地支持配合我的工作,我将一如既往地与大家一道,为公司获得更好的经济效益做出努力。
出纳转正心得总结5两个月试用期已经过去,我对自己所从事的出纳工作已经比较熟悉,也能胜任这项工作。以前在会计师事务所做业务助理工作时,对出纳的工作情况比较了解。而且在这两个月里,我在公司__总和__会计的领导下,在公司同仁的帮助下,在新的岗位中,我对本公司经营模式和管理制度有了全新的认识和深入的学习。现对本职工作总结如下:
一、一个人面对新的城市、新的工作,一切都将是新开始,都有一个从生疏到熟悉及精通的过程,万事开头难,一个良好的心态——虚心的、积极的心态是干好一切工作的根本。刚开始的几天是关键,于是我努力把自己的心态调整到最佳,以适应新的环境、应对新的工作挑战。
二、在这期间,在财务和内勤上我作了如下具体工作。
1、严格按照财务制度的要求,办理费用报销,现金、支票的收付业务。
2、每月第八个工作日按时作好单位职工的薪金发放。
3、及时登记现金、银行存款日记帐。
月末编制出纳报告单。
4、填写税务申报表。
5、完成财务负责人交待的工作。
经过两个月的试用期,我在工作也取得了一些成效。出纳工作看似简单,做起来却难,以前的工作经验对我从事新的工作有一定的帮助,但很多事情还需要重新认识和体会,学习和实践相互融合才能产出成果,成绩的取得离不开单位领导的耐心教诲和无形的身教,离不开公司同仁的关心和支持。
三、要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容,绝非“雕虫小技”,它是经济工作的第一线,财务收支的关口,在公司的经营管理中占有重要的地位。作为一个合格的出纳,必须具备以下的基本要求:一.学习、了解和掌握政策法规和公司制度,不断提高自己的业务水平和知识技能。二.学会制订本职岗位工作内部控制制度,发挥财务控制、监督的作用。三.出纳人员要恪守良好的职业道德。四.出纳人员要有较强的安全意识,现金、有价证券、票据、各种印鉴,既要有内部的保管分工,各负其责,并相互牵制。四.很好的沟通能力。特别是和工商、税务、社保等单位的外联沟通能力。当然,在今后的工作中除了恪守以上的基本四点外,我还要不断的努力学习国家出台的新的财经法律法规和先进的企业管理制度,以适应不断变化的社会环境和今后公司开展的工作。
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