贫困申请书格式范文

导语：如何才能写好一篇贫困申请书格式，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

您好，我是___班的___，出生在一个贫穷而落后的村庄。当我从村里怀着梦想走进这所学校时，我觉得一切都是那么美好，充满期待，很有动力，因为我可以通过自己的努力去赢得自己想要的，实现自己的人生价值。

可一踏入学校，我就有一股无形的压力，不是因为我不够努力，而是现实带给我无法逃避的环境，在这个处处需要钱来支撑的社会中，我显得那么的捉襟见肘，我无法改变家庭的贫穷，爸爸几年前下岗失业后，在家里种地，爸爸是那么的努力，那么辛苦，可是由于没有其他技术，只能每天汗流浃背，却不能决定是否可以有个好收成，每年收入不多且无法保证，只能维持家庭开支和我的一部分学费而已，妈妈由于身体不好，家里又有上了年纪的外婆和正在上学的妹妹，所以只能在家照顾外婆生活起居，一家人虽然艰辛，但是也很幸福。

虽然妹妹去年考上大学了，减轻了妈妈的负担，但是却增加了家里的经济负担，家里已经无法支付我们俩个姐妹的学费和生活费，所以我很希望得到助学金，为了更好的完成我的学业，也为了减轻爸爸的负担，让他可以稍微休息一下。

当然我不只因为我的家庭条件而申请助学金，我认为穷不是别人帮助你的唯一原因，也不是你可以拿来换取同情的条件，一个努力奋斗的人，不放弃，充满希望，积极上进的人才是值得别人帮助的，因为那会让人觉得他的帮助是非常有用的，是在为祖国培养一个有用的人才。

我从进学校的那天起，就决定我要通过自己的努力成为一个优秀的护士，我很爱护士这个职业，因为我可以用自己的爱心和所学知识去帮助人，让他们减轻痛苦。我还有一个更大目标，我想成为像南丁格尔那样伟大的人。所以在学校的每一天我都很努力，努力的学习课本上的知识，像一头饥饿的雄狮见到一头羚羊，但是在学了很多之后就非常想去实践，在去年的实训中，我也认真向老师请教，努力的学以致用，更好的掌握了知识，更加坚定了我可以成为一名优秀护士的信心，并且我的付出也得到了肯定，我获得了优秀实训生的称号，我很高兴，我的努力得到了一个小小的回报，但在高兴之余，我又在实训中知道，我还有很多知识不懂，很多技术不熟练。在一回到学校我就针对自己的弱处经过了加强，又补充了很多新的知识，希望更好的得到锻炼，我认为在大城市可以见到更好的护士，可以学到更多的东西，因此我报了北京的航天中心医院，这样我就可以更好的完成我的梦想。

但北京这么一个国际大都市，又使我感到胆怯，因为我的家庭条件无法支付我在北京的生活费，所以我想申请助学金，来缓解家里的压力，也为了更好的提高自己创造条件，我相信在有了保障之后，我肯定会变得更加优秀，成为一名更加出色的护士。

此致

敬礼

篇2

贫困户申请属于民政局批式。

民政局是政府主管社会行政事务的职能部门。履行着“上为政府分忧，下为群众解愁”的重要职能，主管救灾救济、双拥优抚安置、民间组织管理、基层政权建设、城市农村居民最低生活保障、社会福利和社会事务、区划地名等工作。

国家对贫困户的界定，有其严格的划分标准：即绝对贫困人口年人均纯收入低于627元，相对贫困人口年人均纯收入628至865元，低收入人口年人均纯收入866至1205元；一般收入和高收入年人均纯收入1205元以上。通常把年人均纯收入低于1205元的家庭人口统称为弱势群体。

（来源：文章屋网 ）

篇3

2、因为手写可按照此格式写，中间写上“贫困申请书”。

3、其次就是要再另起一行顶头写“尊敬的某某领导”，或者是“尊敬的某某老师”。

4、然后再另起一行空两格写“你好！”，另起一行空两格写正文，500-800字即可。

篇4

尊敬的公会领导:

(正文)

正文要求阐明自己申请的理由。写困难补助申请需将自己的生活情况、家庭负担、下岗情况等一些困难都写出来，该部分要有理有据地写。正文的最后还要写出自己的希望或写出“特此申请”字样。

如:本人XXX，性别，民族，出生年月;妻子(注明出生年月);子女(注明出生年月)我们均住XXX。(家庭成员都要写)

本人在XXX工作(或者务农)，妻子(工作)，子女(学习院校，或者工作单位)

家中贫困(具体的原因可以具体写，最好声情并茂)家中无固定经济来源，我们目前只能靠亲朋好友帮助过日子，现我们无法生活，恳请公会领导们能给予我们困难补助。让我们能过上正常的生活，我们全家万分感谢。特此申请。

此致

申请人:XXX(由于是以家庭的名义写的，可以写上家庭成员名字)工会补助申请书。

XX年XX月XX日(申请日期)

工会救助申请书范文(一)

尊敬的工会领导:

您好!我叫***，最近听说单位正在给有困难的职工办理困难补助，结合本人的实际情况，考虑到单位的难处，经过再三考虑，我决定申请困难补助，主要原因如下:

1、由于家庭困难，全家只能住在四十几平米的房子里，参加工作到现在已经七年了，由于家里负担较重，一直没有余钱购房，虽然住房狭小，也只能将就着过。

2、由于家庭困难，年迈的父母仍然住在老家，每月还得结余钱寄回去做他们的生活费，妹妹还在读书，生活费、学费都得靠我担负。

3、上个月，父亲由于风心病发，诱发脑梗塞，导致左半身瘫痪，现在仍然在遵义专区医院住院治疗，无疑给我的家庭带来了沉重的打击，也给我带来了沉重的经济负担。目前已经用去近2万元。对于我每月的2千元的工资，无疑是杯水车薪，生活上更加困难，冬天连一件像样的衣服都没有，还得四处筹钱，让父亲继续治疗。

在万般无奈的情况下我想到了你们，相信你们会考虑我的难处的，因此今天特向你们申请，希望能在经济上可以给点困难补助。

综上所述，望领导审核批准为谢!

申请人:YJBYS

20**年**月**日

工会救助申请书范文(二)

工会领导:

申请人:***，男，现年53岁，是古城区金山乡林业工作站职工，于1980年参加工作到现在已33年，以前在拉市检查站鸣音林业工作站，后调回金山林工作，由于以前经常下乡爬山，疾劳成疾，于2008年11月因患动脉血栓在昆明43医院截去了右脚，现在天气变化时，路走多时疼痛难忍，实感残疾人的无奈，因近期家中遇到天灾人祸，造成经济困难，特向总工会请求帮助。

我们夫妻年经时执行党的计划生育政策，服从党的“一对夫妻只能生一个孩子”的号召，生了一个女儿曾桂芬之后就领了独生子女证，一家三口过得很幸福，直到女儿25岁时找了上门女婿，了却了我们夫妻的心愿，今年8月10日喜添了一个小孙子，全家人喜不胜喜，享受着人间的天伦之乐，不幸的是女儿曾桂芬于2013年8月26日因患静脉窦血栓在市人民医院经多天抢救无效去逝了，丢下了残疾的父亲和生病的母亲，刚出生16天的婴儿和年轻的丈夫。独生女儿的不幸逝世如晴天霹雳，给我们全家人精神上，经济上带来了巨大的压力，实感难以承受。现在家庭的具体困难是，家中4人唯一的收入仅靠我的工资生活，现有工资为2478元以4人为计算，平均每人600 多元，老婆无职业，还经常生病，还要抚养小孙子，女婿自女儿死后，情绪低落，在家休息(无业)，近期用于女儿生孩子，抢救女儿之病花去了几万元，办理丧事也花了几万元，已经欠下了债，以后抚养无妈无奶的小孙子也需要好大一笔钱，眼下我们的家庭实在处于水深火热之中，恨不能自拨，当我们最困难的时候想到了组织，想到了工会，特请求工会给予职工困难补助为谢!

申请人:YJBYS

20**年**月**日

工会救助申请书范文(三)

尊敬的领导:

我叫XXX，最近听说单位正在给有困难的职工办理困难补助，结合本人的实际情况，考虑到单位的难处，经过再三考虑，我决定申请困难补助，主要原因如下:

1.由于家庭困难，全家三口一日三餐只能靠大鱼大肉维持，根本无钱购买五谷杂粮，无法进行营养的粗细搭配。为此，全家人长期处于高度营养不良状态，并不得不靠人参等高级补品维持营养平衡，时间一长，现在经济已经达到入不敷出的地步。

2.由于长期的大鱼大肉，造成本人患有严重的三高症，身体健康状况急转直下。前两天单位组织旅游，我连爬四座大山就出现了胸闷气短等不良症状，身体是革命的本钱，没有好的身体，不能更好的工作，又怎么能挣到足够的钱来摆脱现在的经济危机呢?

3.由于家庭困难，本人仅仅饲养了三只波斯猫，四只贵宾犬，但就是这几只可怜的宠物，也因为无钱购买猫粮狗粮而造成投喂不及时，看着它们日渐消瘦的小样儿，我实在是心疼不已!在这个富有爱心的世界里，我怎么能以家庭困难为由舍弃它们呢?

4.由于家庭困难，加之离单位较远(即使步行也要三分钟才能到达)，为了每天能按时上班，把有限的时间投入到无限的工作中去，我经常坐公交车上班。即使这样，也因最近家庭异常困难而无钱购买公交IC卡，现在只能打的上下班，这对于我来说，无疑是雪上加霜!

5.由于家庭困难，我基本无钱购买像样而得体的衣服，这一点也是有目共睹的。我经常穿乞丐服上班，虽然那是一个品牌服装，一件就1000多，但试想一下，要是家里不困难，又有谁愿意穿乞丐服上班呢?

6.由于家庭困难，我们一家三口不得不住在100多平米的楼房里。前两天到乡下考察，我发现当地最困难的五保户人均占用土地(含承包田)都在1亩以上，而我家人均占地仅为可怜的33米，从这个角度来说，我现在连乡下最困难的五保户都不如呀!

篇5

第一条为加强对街镇乡救灾救济款物的管理，提高救灾救济款物的使用效益，促进灾区的经济发展和维护社会稳定，根据《民政部财政部关于进一步加强救灾款使用管理工作的通知》（民救发〔1999〕7号）、《民政部救灾捐赠管理暂行办法》、《重庆市民政局重庆市财政局关于转发民政部财政部关于进一步加强救灾款使用管理工作的通知的通知》（渝民救〔1999〕32号）等有关文件，制定本办法。

第二条本行政区域内救灾救济款物的管理使用适用本办法。

第三条本办法所指的救灾救济款物，包括上级拨给街镇乡的救灾款、救灾物资以及本级接收的社会捐助款、捐助物资。

定向社会捐助款和物资，根据捐助者的意愿，可用于指定用途。

第四条救灾救济款物按照专款专用、专物专用、重点使用的原则，实行专户核算、专帐管理。

第二章救灾救济款的管理

第五条街镇乡救灾救济款的管理工作，由街镇乡人民政府（办事处）负责，财政所具体执行资金的调度及核算管理。

第六条街镇乡财政所要建立救灾资金专户，将上级和本级财政预算安排的救灾资金统一存入专户进行核算管理，确保救灾资金及时足额到位，杜绝滞留、截留、挪用现象的发生。

第七条对救灾救济款实行专帐管理，避免将救灾救济款混入其他会计科目计帐，保证救灾救济款的专项管理。

第八条街镇乡人民政府（办事处）安排本级自然灾害救济事业费预算不得低于上年县财政局、县民政局、县救灾办下拨自然灾害救济款数额的20%。

第三章救灾救济款的使用

第九条救灾救济款坚持专款专用、重点使用的原则，必须严格按照规定的范围使用。做到突出重点、注重时效、足额发放，不得平均发放，不得优亲厚友，并广泛接受社会监督。

第十条救灾救济款的使用范围：

（一）自然灾害发生后，用于解决灾民衣、食、住、医等生活困难方面的费用。

衣：指紧急救助灾民所需的衣被、帽、鞋、生活必须品的购置。

食：指紧急转移、临时安置期间的食品、生活必需的饮水和春荒冬令救济中贫困对象、农村低保对象、五保对象的口粮、燃料和食油、食盐等基本食品支出。

住：指对因灾倒塌、毁坏房屋的重灾户及敬老院恢复重建的补助支出。

医：指因灾直接造成的伤病员治疗补助费，只能直接补助给受灾伤病员户，不得直接补助给医疗卫生单位，不得用于灾区的防疫支出。

（二）紧急抢救、转移、安置灾民发生的人员、财产转移搬运费、临时栖身场所搭建费。

（三）加工及储运救灾物资的支出，指为救灾应急准备的衣被、生活必需品、帐篷等的加工、储运所发生的费用。

（四）救灾救济款不得用于非自然灾害造成损失的生活补助，不得充当临时救济费，不得用于任何行政事业经费的开支。

第十一条自然灾害救济款的救济对象：

（一）因灾需要紧急转移安置的（不受发放程序限制，直接由街镇乡决定救济方案并立即组织实施）。

（二）因灾造成缺衣被、缺粮食，没有自救能力的。

（三）住房倒塌或者严重损坏，无家可归、无力自行解决的。

（四）死亡者遗属生活困难的，或伤病者无力医治的。

（五）其他需要救济的对象。

第十二条自然灾害救济标准以保障灾民基本生活需求为原则，以灾民家庭困难程度为依据：

（一）紧急转移安置的人员救济费每人每天不超过10元，按5—10天计算。

（二）住房救济：根据受灾户家庭情况、自救能力、损失轻重、家庭人口等因素合理确定救济标准，重点救济五保对象、农村低保对象、军烈属和住房倒塌、严重损坏无家可归的重灾户。其中符合五保条件的灾民，可安排入住五保家园或敬老院，原则上不再救济单独建房，其应得的建房救济款可划拨给相关五保家园或敬老院用于建房。

（三）口粮救济：每人每天500克大米。

（四）衣被救济：保证灾民能御寒，重点救济御寒衣被。

（五）伤病救济：根据灾民伤病轻重和家庭困难程度适当救济。

第四章救灾救济款的发放

春荒、冬令救济款的发放按照《重庆市春荒冬令灾民生活救济工作规程（试行）》执行。

第十三条救灾救济款的发放坚持民主、公开、公平、公正的原则。

第十四条救灾救济款的发放程序：

（一）灾民申请

灾民遭受自然灾害后，在本人无力承担时，根据灾害损失程度和造成的生活困难情况，如实向所在村民委员会或街镇乡人民政府（办事处）提出需救济的申请。

（二）街镇乡制定具体救济方案

街镇乡民政办公室根据各村灾害损失程度、灾民的自救能力、灾民的生活困难情况、参照灾民提出需救济的申请情况，在入户调查核实的基础上，提出各村具体救济方案。街镇乡人民政府（办事处）及时召集领导班子成员集体研究，根据救灾救济款总量（上级拨款和本级安排的资金）进行平衡，审核确定各村具体救济方案。

（三）村级民主评议及公示

汇总灾民需救济的申请后，根据各村的救济款额度，街镇乡人民政府（办事处）要派人到各村召开由村民委员会成员、村民代表和灾民代表参加的民主评议会（会上，对因各种原因未写申请的困难灾民也应提出评议，事后补申请），并形成相应的文字材料（包括开会时间、地点、主持人、到会人员、缺席人员、民主评议过程、表决评议情况）。民主评议后，立即在村务公开栏和所在村的醒目位置进行张榜公示，广泛征求群众意见后，将救济对象上报街镇乡人民政府（办事处）。对不符合条件的救济申请，村委会要及时退回，并做好解释工作。

（四）相关机关批准及公示

街镇乡收到救济对象花名册后，对救灾救济款用于口粮救济的，由街镇乡人民政府（办事处）集体研究逐一审批到户，并在政务公开栏上再次进行公示；救灾救济款用于灾民倒房恢复重建和伤病救济的，由街镇乡人民政府（办事处）集体研究审核同意后，报县民政局（一式二份），由县民政局直接审批到户，街镇乡根据县民政局批准的救济对象再次进行张榜公示，并负责实施；救灾救济款用于灾民农业生产生活资料等救济的，经街镇乡人民政府（办事处）研究审核后组织实施，同时，报县救灾备案。

（五）发放灾民救助卡

第二次张榜公示后，在规定时间内群众无异议，民政办公室按批准的救济对象，填发灾民救助卡。

（六）发放救灾救济金

灾民领取灾民救助卡后，应在规定的时限内持灾民救助卡或灾民倒房恢复重建明白卡和身份证或五保供养证、农村低保证到街镇乡人民政府（办事处）指定地点领取救灾救济款，并在灾民救助花名册（格式统一为重庆市春荒冬令救助花名册）或灾民倒房恢复重建花名册上签字或盖章。灾民倒房恢复重建补助按进度拨款，每户至少分两次拨款，最后一次在建房完工并通过验收后拨付。

各街镇乡人民政府（办事处）在发放救灾救济款时，遵循以人为本的工作理念，推行送款到村，由街镇乡工作人员公开发放到户，以方便灾民，同时接受群众监督。

（七）跟踪救济效果，完善档案资料

街镇乡人民政府（办事处）收到救灾救济款后，必须在10日内将救灾救济款发放到户（重、特大自然灾害的救灾应急款用于灾民紧急抢救、转移、安置的，款到位立即组织发放），发放完毕以村为单位在村务公开栏上进行张榜公布，并在5日内向县民政局、县救灾办书面报告救济户数、救济人数、最高享受金额、最低享受金额、发放总数量、发放时间、发放方式、公示情况、群众反映等，同时报送《灾民救助花名册》或《灾民倒房恢复重建花名册》（含电子文本），并组织街镇乡人大、纪检、财政、民政等有关人员进村入户检查、了解救济效果。

第十五条街镇乡人民政府（办事处）应建立自然灾害救济款发放档案资料，按年度归档，按用途立卷。档案资料包括：

（一）县财政局、县民政局拨款文件、灾民救助花名册或灾民倒房恢复重建花名册、村级民主评议书面材料、村级张榜公示书面材料（含照片）、街镇乡人民政府（办事处）张榜公示书面材料（含照片）、发放完后村级在村务公开栏上张榜公布的照片。

（二）灾民申请书、申请（审批）表（含灾民建房前后照片）、灾民救助卡存根和灾民倒房恢复重建明白卡。

（三）其他应归档的资料。

第五章救灾物资的管理使用

第十六条救灾物资主要指：

（一）上级调入的帐篷、衣被及抢险救灾所需的交通和通讯工具等物资。

（二）本级财政拨款购入的用于抢险救灾的各种储备物资。

（三）由社会各界捐赠，专项用于救灾的物资。

第十七条救灾物资主要用于自然灾害发生的应急处理之需，必须坚持专物专用，严禁挪用。

对衣物、棉被、生活日用品等必须发到灾民户。对救灾帐篷、交通和通讯工具等可重复使用的专用物资，用后必须限期清理回收（救灾帐篷限期收回民政局统一管理）。

捐赠物资主要用于贫困灾民、五保及优抚对象的生活之需，有捐赠意愿的按捐赠人意愿使用。

除以上范围之外，任何单位和个人都不得擅自动用救灾物资。

第十八条街镇乡要建立救灾物资台帐，对救灾物资的接收和发放进行登记造册，做到帐物相符。

第六章救灾款物管理使用的监督检查

第十九条街镇乡人民政府（办事处）应加强对救灾款物管理使用的监督和检查，发现问题及时纠正，保证专款专用、专物专用、重点使用。

第二十条县民政局、县救灾办应对自然灾害救济款物的管理使用和灾民生活救济情况进行监督检查，接受纪检监察、财政、审计部门的监督和审计。

第七章附则

第二十一条对严格执行本办法的单位和个人，以及检举揭发在救灾救济款物使用发放中各种违纪、违法行为的，可由当地政府给予表彰或奖励。

篇6

（一）小额信贷福利的含义

从小额信贷的需求和供给两个方面来看，小额信贷福利分为小额信贷客户的福利和小额信贷机构的福利。小额信贷客户福利主要关注小额信贷为客户或客户家庭带来的收入、资产、消费、财富等经济福利方面的影响，同时也关注非经济福利的影响，如社区地位、信誉度、参与权、培训机会、平等和心理满足等方面的影响。小额信贷机构的福利可以认为是机构自身获得的财务绩效和社会绩效，以及由此产生的经营可持续性、盈利能力和对客户、社区的影响等。财务绩效衡量了小额信贷盈利能力和可持续发展能力，是小额信贷机构维持生存进而更好地为目标客户提供持续服务的基本保障。小额信贷社会绩效体现了机构的使命和社会目标、服务的范围、对员工的责任和对社会的责任等。本文针对福利视角的小额信贷机构可持续发展研究将主要关注机构的可持续发展能力。

（二）小额信贷机构的可持续发展能力

可持续能力包括财务可持续能力和机构可持续能力。财务可持续是小额信贷机构的利息和费用收益能够覆盖经营成本，从而实现商业上的可持续；机构的可持续能力是在机构实现财务可持续的基础上能够独立经营，而无需依靠捐赠资金或项目援助，同时还包括机构组织形式、治理结构、管理构架、人力资源、管理信息系统等方面的能力。国际上使用较多的评估小额信贷机构可持续能力的指标体系有以下几种：行动国际（ACCION）的CAMEL方法用来评估小额信贷机构的业绩状况，并作为一项内部评估和管理的工具来使用。信贷联盟世界委员会（WOCCU）开发了自己的定量分析PEARLS系统，提供了一套评价指标体系和系统标准，共涉及44个财务业绩方面的比率。沛丰评级（PlaNetRating）使用GIRAFE评估定级方法对分属风险的6个方面26个指标进行评价。印度小型企业发展银行（SIDIB）使用M-CRIL的评估方法是应捐赠机构的要求，作为其向小额信贷机构捐款和贷款前的尽职调查，重点关注小额信贷机构各种运营风险和还款能力。小企业教育促进会（SEEP）精选了小额信贷财务术语的定义、比例及调整项目，设计了SEEP18指标体系，包括机构的持续性、资产负债管理、贷款质量、效率及生产力共18个指标比率。世界银行扶贫协商小组（CGAP）的评级格式起初是用于对小额信贷机构的投资决策评估，其财务分析指标也涉及了盈利能力、效率和贷款质量方面的15个比率。

二、基于福利视角的小额信贷机构可持续发展运行机制

（一）案例概述

四川省仪陇县乡村发展协会（以下简称协会）是1995年联合国开发计划署（UNDP）“扶贫与乡村可持续发展项目”支持下建立起来的一个非营利社团组织，主管单位为仪陇县对外贸易经济合作委员会，其宗旨是“以人为本的乡村扶贫与可持续发展”，主要活动涉及农民组织建设、小额信贷服务、乡村扶贫与妇女参与、社区能力建设与推进乡村可持续发展。仪陇县的样本在国内具有非常典型的代表意义，充分反映了福利视角下的我国小额借贷的可持续性，因此被用作本研究的典型样本。

（二）以贫困和中低收入为目标群体

协会服务的目标群体是乡镇以下农村中低收入者，凡具有良好的社区信用基础，且具有自我发展意识的农民（包括贫困人群）均是协会小额信贷服务的客户。小额信贷分支机构在确定目标客户时并没有严格的筛选制度，只要符合机构贷款条件的当地农民均可方便的获得贷款。即使有些农户并不符合贷款条件，如年龄超过65岁，或没有从事生产经营活动的贷款需求，因家庭发生重大事故或意外支出急需资金，协会本着公益组织扶持贫困的理念，仍会向其提供小额度的信用贷款。协会在目标群体的设定上体现了福利经济学中的扶持弱势群体和公平的配置信贷资源的理念，在保证自身可持续运作的同时，坚持以人为本、扶弱济困和提升社区建设的宗旨，将福利经济学理论的思想运用到协会机制运作和发展中。

（三）动态激励的信用贷款管理机制

1.贷款范围涉及广泛

协会小额信贷机构面向乡镇及农村中的农民个体，向从事农业生产、小型农业加工业、农村集镇小工商业、服务业等行业的生产和经营活动提供小额信用贷款。小额信贷贷款服务的范围包括了农村地区几乎所有的生产经营活动领域，涉及范围广泛，可以有效地满足客户不同的贷款需求。

2.贷款额度较小

信贷额度根据不同的生产经营活动设置不同的贷款上限，同时根据还款情况对客户实行动态激励。协会规定农村集镇小工商业户贷款最高额度为10000元，为纯农业生产者设定的贷款最高限额为3000元，农户经营农业生产的同时兼营小商业和小作坊加工的客户贷款的最高额度为5000元。贷款可分多次进行发放，但贷款余额不得超过最高贷款额度。对遵守协会的规定、守信用、无违规违纪的客户，可提高其授信的额度，体现了小额信贷机构动态激励的制度设计。

3.贷款期限较短

贷款期限分为1年期、半年期、3个月期三种。协会提供小额信贷一般不超过1年，虽然贷款期限较短，但其期限的设定符合小额信贷服务的贷款经营活动特点，一方面能够满足小额信贷客户的需求，另一方面也有效的控制了贷款的长期风险，提高的资金周转效率。

4.贷款利率透明

贷款利率统一执行10%的年固定利率（名义利息）。贷款利息透明且在一定时期内固定不变，所有的客户不需要付出额外成本即可方便快捷地获得小额信贷，避免了客户在贷款中付出的交易成本过大而引发违约的风险。

5.贷款分期偿还

（1）还款原则：所有贷款和利息均实行等比例分期偿还。即：（借款本金+年利息）/还款次数=分期还款额（包括当期应还利息和本金）。（2）还款频率：由客户根据自己经营状况及还款能力提出，经分支机构同意后达成协议书，原则上每10天或每半个月偿还一次，但最长分期偿还期限不能超出一个月一次。

6.动态激励的贷款续借政策

对于上一轮贷款使用3个月后的老客户，或第一轮贷款使用半年后的新客户，因为需要扩大经营规模、拓展新项目需紧急用款，机构允许其在贷款续借管理范围内获得续借贷款。在满足协会贷款续借条件下，续借者最多可同时享受两笔贷款，续借贷款的还款周期最长不超过15天，续借贷款客户的贷款总余额不得超过客户调查时核定的最高贷款限额和信贷政策中规定的最高限额。

（四）体现效率的贷款申请和审批机制

1.贷款申请

协会分支机构采用多种途径宣传信贷政策和协会宗旨，使当地农民了解相关贷款政策和服务业务，有贷款需求的客户直接向信贷员咨询申请。客户申请后，信贷员指导客户填写贷款申请书，记录客户基本信息，明确贷款品种、额度、用途，贷款担保类型，还款方式、时间，确定去入户调查时间。

2.贷款审批

信贷员入户调查实地了解客户情况，包括客户家庭住房、经营场地、资产和负债、贷款及项目的真实性、还款能力测算和信誉度考察等信息，将相关资料交分支机构主任审查。主任对新客户逐户实地审查，老客户实行抽查（抽查的比例必须达到30%以上），并提交机构审批委员会审批。经分支机构所有成员达成一致意见后，由主任向协会信贷监管部进行预报。预报审核后，符合放款条件的客户申请由分支机构主任组织贷款审批委员会共同讨论通过。分支机构贷款审批委员会在预报的基础上负责审批10000元以下额度的贷款；超过10000元以上的贷款，分支机构贷款审批委员会无权审批。

3.贷款发放

信贷员填写贷款合同书、客户借款凭证、客户还款卡，主任对客户相关证件确认后，在贷款合同和借款凭证上签字。贷款多实行现金放款，出纳与主任一同到银行取出批准的当日放款金额，如数发放到客户手中。放款后，出纳员建立客户手工台账，业务员将放款客户的详细信息录入信贷管理软件系统。

4.贷款回收

信贷员按客户还款现金填写还款卡、还款凭证后转交出纳。出纳核实无误后，记录客户台帐，同时将客户还款情况录入信贷管理软件系统。出纳填写银行进账单，当日到银行存款。当天业务结束后，出纳员完成现金日记账和银行日记账，向会计办理凭证移交。会计收到出纳所交的票据后，完成记账凭证，同时将当天的所有会计信息录入管理软件会计系统。分支机构主任核实当天业务状况。

（五）谨慎的信贷风险管理机制

协会贷款风险管理制度将风险贷款定义为，当借款人在分期还款中出现一次拖欠1元以上的应还款，其所有贷款余额定义为风险贷款，具体内容包括：

1.提取风险贷款损失准备金的标准。风险账龄在0-30天的按风险贷款额的10%提取，31-60天的按25%提取，61-90天的按50%提取，90-120天的按75%提取，大于120天按100%提取，按月实行动态管理。

2.按年度在年终决算时，对此时点风险账龄大于主营收入中提取等额的贷款损失准备金，进入各分会当年的120天的全部贷款余额在当年的经营成本进行核算。

3.对风险贷款账龄大于120天提取了贷款损失准备金进行成本核算的风险贷款的管理方法：（1）在年终决算时贷款风险账龄大于120天的贷款，全额提取贷款损失准备金并进入各分支机构当年成本核算。（2）对贷款风险账龄低于120天，实行动态管理的风险贷款，仍将作为正常贷款进入下年度的贷款质量考核。（3）对上年度转入应收账款科目大于120天的风险贷款，各分支机构按照等比例全额分摊到当年每季。

三、小额信贷机构可持续发展的财务绩效分析

（一）财务概况

截至2012年6月，协会共发放小额贷款2457笔，发放金额约1.11亿元；客户数量达到3854户，贷款余额612.40万元。贷款质量良好，到期还款率为99.65%，风险率为1.15%，累计拖欠率为0.45%（农村小额信贷可持续发展研究课题组，2013）。由于调研数据的可得性和完整性，以下将对协会2007年至2010年协会的财务状况进行系统分析。

（二）基于SEEP指标体系的财务绩效分析

上文提到对于机构可持续发展能力评估的几种方法中，小企业教育SEEP的财务指标方法是涉及指标体系最完整的评价方法之一，下文将使用SEEP的指标评价体系对协会小额信贷机构的财务绩效进行系统分析。

1.可持续性和利润性。可持续性和利润性指标反映了小额信贷机构未来的持续经营和发展能力。经营自足率（R1）是最基本的用来衡量可持续性的指标，它反映了营业收入是否足够支付所有的营业费用，其盈亏平衡点是100%。资产回报率（R2）是用来衡量机构运用资产获取收入能力的指标，它反映了小额信贷机构通过对资产的管理实现利润最大化的能力。净资产回报率（R3）反映了一个机构通过其核心财务活动创造利润的能力。从调研数据来看，协会2008年至2010年间可持续性指标和利润性指标均有明显提高。

2.资产负债管理。总贷款收益率（R4）测量了小额信贷机构在一段时期内从客户中实际收取的现金利息、服务费和佣金。资产组合比率（R5）反映了管理者将资源分配到小额信贷机构最主要的盈利性经营活动（即发放小额贷款）的能力。融资成本率（R6）是综合小额信贷机构所有的平均融资负债、存款和借款给出的一个混合利息率。与R4相比较，融资成本率反映了通过借款的融资成本率与总贷款收益率之间的关系。债务权益比（R7）通常被称为杠杆比率，是用来衡量一个小额信贷机构的资本是否充足的指标，它反映了机构能够承担损失的抗风险能力，也显示了通过财务杠杆扩大资本的能力。流动比率（R8）衡量了小额信贷机构是否有足够的货币资金向存款人、借款人和其他债权人支付短期负债的能力。从2008年至2010年协会资产负债管理指标来看，收益率指标呈现良好态势，融资成本下降，流动性提高，资产组合比率和杠杆比率变化不大。

3.贷款组合质量。贷款的质量对一个小额信贷机构的成功与否至关重要，风险贷款率（R9）是在小额贷款行业中广泛使用的并且普遍接受的用于衡量贷款状况的指标，逾期30天以上往往是风险贷款开始面临较高风险的开端。核销比率（R10）反映了小额信贷机构贷款回收的问题。风险覆盖率（R11）反映了贷款损失准备是否足以抵消潜在的贷款损失。协会的风险贷款比率在2009年有所提高，经过贷款管理和风险控制，2010年有所降低；此外，核销比率也有所减少，贷款损失准备金计提较少，风险覆盖率比率降低。

4.效率与生产力。效率及生产力指标能够反映出小额信贷机构对其所有资源，特别是资产及人力资源的使用程度，小额信贷机构使用很多不同的效率及生产力指标（R12-R18），对其调整后用来反映机构的结构、生产线以及监督权限的情况。2008年至2010年期间，机构小额信贷的效率和生产力显著提升。

（三）财务可持续发展绩效的国际比较

1.可持续性和利润性（R1-R3）。从可持续性和利润性三个比率来看，协会小额信贷机构的情况没有亚洲经营可持续性小机构的可持续能力和利润性能力强，但好于亚洲经营不可持续的小机构状况，与世界水平相比，资产回报率水平稍稍高于世界平均水平，但经营可持续比率和净资产回报率低于世界平均水平。

2.资产负债管理（R4-R8）。协会小额信贷机构的总贷款组合收益水平较低，说明协会通过贷款产生的利息、服务费和佣金中收取现金的能力相对还较弱。资产组合比率低于世界平均水平、亚洲经营可持续小机构，但高于亚洲经营不可持续小机构，说明协会将资源分配到贷款的能力还有待进一步加强。

3.贷款组合质量（R9-R11）。协会风险贷款比率高于亚洲经营可持续小机构，但低于亚洲经营不可持续小机构和世界平均水平。核销比率较高，但不同小额信贷机构的坏账核销政策可能不同，因此也不能由此判断协会小额信贷机构的坏账比例最高。风险覆盖比率显著地高于其他三个比率水平，说明其对逾期30天的贷款损失准备相对较充分。

4.效率与生产力（R12-R18）从经营费用比率和每个客户的贷款成本来看，协会这两个指标值小于亚洲经营不可持续小机构和世界平均水平，略高于亚洲经营可持续机构。

四、结论及完善小额信贷机构可持续发展内在机制的建议

（一）结论

协会小额信贷内在运行机制体现了福利经济学的理论思想，作为非营利组织，以扶持贫困和为中低收入群体提供持续的小额信用贷款服务为目标，通过一系列制度设计，实现了机构的可持续发展和盈利性，其财务绩效的综合水平接近小额信贷机构的世界平均水平，但与亚洲经营可持续的小额信贷机构相比还有一定的差距。

（二）完善小额信贷机构可持续发展内在机制的几点建议

1.构建普惠金融体系，扩大小额信贷机构客户服务的可及性。首先，在微观层次上，要构建在竞争基础上为中低收入群体和微小型企业提供微型金融服务的小额信贷组织机构体系，包括NGO小额信贷组织、邮政储蓄银行、信用合作社、社区金融组织，区域性、地方性的私营和国有商业银行等。其次，在中观层次上，构建保障小额信贷机构竞争性运转的制度基础。包括客户诚信体系、小额信贷机构评级体系、审计监督机制、支付体系、信息披露机制等。再次，从宏观层次角度，要有健全的小额信贷法律框架、规章制度。

2.完善小额信贷机构创新机制，增强可持续能力。小额信贷作为扶贫性金融制度的创新，为了实现扶持中低收入群体和商业可持续发展的双重目标，还必须在体制上和组织基础上植入不同于纯粹的商业金融市场的业务运作机制，关注自身的制度创新、机制创新和服务创新功能。包括完善客户主动还款的激励机制，坚持分期还款制度安排，改进自动瞄准中低收入群体的机制，避免信息不对称的业务拓展机制。

3.坚持市场经济的运作原则，保障机构可持续发展。小额信贷的发展需要按照市场化运作的方式，实现市场化的利率，不宜人为压低利率，也不应人为助推高利率。