资信证明申请书范文
时间：2023-03-28 10:10:52
导语：如何才能写好一篇资信证明申请书，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
篇1
为使我国出口到新西兰的产品能够享受《协定》项下关税优惠待遇，各地出入境检验检疫机构已于2008年10月1日起开始签发中国―新西兰自由贸易区优惠原产地证明书。
预先注册
我国对办理原产地证明书的申请人采取注册登记管理。凡办理中国―新西兰自由贸易区优惠原产地证明书的申请人，必须预先在当地检验检疫机构办理注册登记手续。没有办理注册登记的申请人，将不能申请签发中国―新西兰自由贸易区优惠原产地证明书。
提前申请
《协定》对货物在进口时无法按规定提交原产地证书或原产地声明的，规定进口方可视情况对该货物征收非优惠进口实施关税或要求交纳保证金，进口商可自货物进口之日起一年内申请退还多征的进口关税或已交纳的保证金。前提是在货物进口时，进口商向进口方海关提交了报验货物具备原产货物资格的书面声明，并且在货物进口后提交了与进口货物相关的有效原产地证书或原产地声明。但该项规定在2009年10月1日前不适用，各出口企业还应提前申请签发原产地证书，以便顺利享受到新西兰提供的关税优惠待遇。
符合直运规则
中新自贸区优惠原产地证书所列货物应是在中国与新西兰之间直接运输的货物，即符合直运规则。根据《协定》规定，下列情况应视为直接运输：
货物运输未经中国和新西兰之外的第三国或地区境内；
货物运输途中经过中国和新西兰之外的一个或多个国家或地区境内，不论是否在这些国家或地区转换运输工具或临时储存不超过六个月，只要货物在其境内未进入其贸易或消费领域，并且除装卸、重新包装或使货物保持良好状态所需的其他处理外，货物在其境内未经任何处理。
为符合上述规定，应向新西兰海关提交非缔约方海关文件或任何其他文件加以证明。
规范制证
申请签发中新自贸区优惠原产地证书时，必须提交《中国―新西兰自由贸易区优惠原产地证明书申请书》、按规定填制的中国―新西兰自由贸易区优惠原产地证明书、出口商品的商业发票副本及必要的其他单据。
中国―新西兰自由贸易区优惠原产地证明书采用统一规定的格式，证书编号不得重复，证书包括的货物应在一份进口报关单上，并用英文填制证书。
此外，还应注意证书第7栏所列产品项目不得超过20项，证书第10栏中所指HS编码应填写我国现采用的国际协调统一的六位HS编码。
正确标明原产地标准
原产地标准应在证书的第11 栏中加以标明。该栏目的填写必须真实准确，否则新西兰海关将对货物是否 具备原产地资格产生怀疑，从而引发原产地核查，甚至拒绝给予关税优惠待遇。
不能享受关税优惠待遇的情况
原产地证书未正确填写或签章；
货物的原产地不符合中国―新西兰自由贸易区原产地规则的规定；
篇2
第一条 信保中心受理会员企业的担保申请后，要对申请进行审核，并及时给予明确答复。重大项目经研究后，应在一周内给予客户明确答复。
第二条 申请担保时需提供以下材料： 1、借款申请书； 2、担保申请书； 3、企业需出具经过当年年审的企业法人执照副本； 4、经会计（审计）事务所审核过的上年度年终决算报表及近期的财务报表； 5、法人对经办人的授权书； 6、提供资信等级评定所需的全部资料。
第二章 受理担保
第三条 会员服务部在接到担保申请书后，会同协议银行有关部门对企业进行资信等级评定。
第四条 会员服务部负责反担保措施的初审。
第三章 担保审核
第五条 担保业务部对企业的担保申请、资信等级、反担保措施进行复审。
第六条 担保业务部对抵（质）押品进行重点审查： 1、基本情况调查。包括抵押物的名称、数量、质量、保管情况、地理位置等； 2、验证产权证明。审查产权证明或相关文件：以共有财产为抵（质）押物的应有抵（质）押人对该财产占有份额的证明并征得其他共有人同意；抵（质）押物属有限责任公司、股份制公司、合资公司的应有董事会审议批准的文件等。对抵（质）押物使用权或所有权的权属及同一抵（质）押物向其他债权人设定抵（质）押的情况应到国资局、房管局等有关管理部门调查； 3、价值评估。对抵（质）押物的价值可委托有评估资格的部门进行评估，但结果应被信保中心认可。
第七条 担保业务部对会员服务部提供的材料复审后落实反担保措施，并签署具体意见，交市信保中心主任办公会审批。
第八条 主任办公会对会员服务部、担保业务部提供的材料全面审查，并签署意见。
第四章 签订合同
第九条 对经审查同意担保的项目，由担保业务部负责与担保对象签订合同。 1、合同一律用碳素墨水填写。 2、合同中各项内容应填写齐全，如果发生文字修改必须经各方当事人盖章确认。 3、甲方签字人为法定代表人。 4、办理抵押担保应签订抵押合同作为主合同的从合同，合同双方应到产权登记机关办理抵押登记或公证手续，并要求担保对象对抵押物办理与担保期限相适应的财产保险，在保险合同中明确市信保中心为该项保险的第一受益人，保险单和他项权利证书由市信保中心执存。 5、主、从合同抵押登记的日期必须一致，合同的签订地为市信保中心。 6、印鉴核实。担保业务部将担保对象加盖在合同上的章与会员服务部和担保业务部预留印鉴片核实无误后，方可上报。 7、经市信保中心主任审批后，方可加盖公章。
第十条 市信保中心与企业签订委托担保合同和反担保合同时，与协议银行签订保证合同。
第五章 担保管理
第十一条 在担保期间，信保中心风险管理部应监督被担保人履行担保合同，对其抵（质）押物情况进行检查，会同协议银行对其借款使用情况、经营情况进行检查。并做到如下三项工作。 1、检查贷款用途。检查贷款是否按合同约定使用，是否被挪用或变相挪用，是否套用贷款或私自高息对外借贷款； 2、检查被担保人的经营情况。主要检查其生产经营是否正常，定期审核被担保人的财务报表，检查其还款能力或还款资金是否落实； 3、检查抵（质）押物。主要检查抵（质）物存放、保管完整性，预测市场变化对其变现能力的影响。
第六章 担保赔付
第十二条 担保到期10日前，信保中心会同协议银行信贷员提前通知受保单位，下发担保到期通知单，由其签回执存档，按照合同约定期限回收担保金。
第十三条 被担保人确有正当理由不能如期偿还贷款的，经协议银行审批后，办理贷款展（转）期手续，信保中心根据情况确定是否续保。
第十四条 担保期限已到，经协议银行和市信保中心共同催收，被担保人仍不能偿还协议银行贷款的，由信保中心承担代偿责任。
第十五条 信保中心履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，依法行使追偿权。追偿措施有： 1、 帮助债务人制定还款计划，尽快收回债务； 2、 要求反担保人履行代偿义务； 3、 依法处理抵押物和质押物； 4、 依法提起诉讼。
第七章 附 则
篇3
1、营业场所必须是独立建筑、写字楼、商务楼、旅游饭店或临街门头房等非居民住宅用房；面积不少于50平方米；临街并有醒目的标志；
2、有2台以上电脑，其中一台配置在p4以上且能专线上网；有2部以上的直拨电话；有传真机以及其它相应的办公设备。
3、有必要的经营管理人员：包括持有《旅行社经理任职资格证书》的总经理1名；至少二名持有《旅行社经理任职资格证书》的部门经理；至少一名取得助理会计师以上职称的专职财会人员，并持有会计上岗证。
4、有不少于30万元人民币的注册资本并交纳10万元人民币质量保证金。
提交文件
填报《申请旅行社技术报告书》（一式三份）并附相关材料。内容包括：
1、设立申请书。包括：申请设立旅行社的类别、名称（须附工商行政管理部门出具的《名称预先核准通知书》，名称中须含有“旅行社”字样和设立地；企业形式、投资者（自然人投资的应具有2名以上股东）、投资额和出资方式；申请人、受理申请部门的全称、申请报告名称和呈报申请的时间。
2、设立旅行社可行性研究报告。内容包括：设立旅行社的市场条件；设立旅行社的资金条件；设立旅行社的人员条件和受理申请的旅游行政管理部门认为需要补充说明的其他内容。
3、旅行社章程（应当符合有关法律、法规的规定）。
4、旅行社管理人员履历表和任职资格证书（须附身份证、资格证书复印件）。
5、验资报告。
6、经营场所证明（须附场地租约合同或产权证明文件）。
7、经营设备情况证明。
办理程序
1、申请人设立旅行社，应到旅游行政管理部门购买《旅行社申请技术报告书》认真进行填报。各区（市）行政区域内的申请人将《旅行社申请技术报告书》报至各区（市）旅游局，经审核后转报XX市旅游局；市南、市北、四方、李沧四区的申请人直接报至XX市旅游局。
2、XX市旅游局行业管理处自收到《旅行社申请技术报告书》后，对旅行社主要经理人员的资质情况进行审查并进行现场检查，根据旅游业发展规划、旅游市场需要和规定的设立条件提出审核意见，经局长办公会研究同意，符合规定的申请者应在60个工作日内，依次办妥以下筹建工作事项：
a、场地装修和购置设备；
b、人员到位；
c、建立各项制度；
d、到青岛日报社广告处交纳开业广告费。
3、以上工作结束后，应向旅游行政管理部门报告，并接受验收。
4、到市旅游局交纳质量保证金10万元，给予核发《国内旅行社业务经营许可证》。
5、申请人持《国内旅行社业务经营许可证》和批复件到辖区内的工商行政管理部门申请登记注册和领取营业执照。
6、旅行社应在领取《营业执照》后15日内报市旅游局行业管理处备案；在领取《营业执照》后60日内根据承诺与经理人员和会计人员签订劳动合同并提交市旅游行政管理部门查验备案。经查验符合开业条件的由市旅游局进行开业公告。
办理时间
每周一、四，上午9：00__11：30，下午2：00__5：00.
办理时限
旅游行政管理部门应当自收到符合规定的旅行社设立申请书并现场检查合格后的7个工作日内，作出批准或不予批准的决定，并以文件形设立旅行社分支机构核准__旅行社营业部（代号：3703）
办理机构
行业管理处
联系地址及联系电话
地址邮编：
联系人：***电话：******
申办对象资格
1、设立社经营旅游业务1年以上，经营业绩突出，效益明显，上一年度未发生旅游安全责任事故，并未发生重大旅游投诉；
2、设立社网络化经营符合旅游业发展规划及旅游市场需要：
3、有方便游客报名、咨
询的20平方米以上临街营业场所；
4、有专线联网的电脑、直线电话和传真机等必要的营业设施。
5、营业部负责人取得《旅行社经理任职资格证书》，资信情况良好。
6、每设立一个营业部，国际旅行社应当增加20万元注册资本，国内旅行社应当增加10万元注册资本。
提交文件
申请人应当提交下列文书：
1、设立申请书；
2、营业部经营场所证明；
3、营业部经营设备情况证明；
4、营业部负责人及主要业务人员履历表和资格证书；
5、旅行社与其设立的营业部实行四个统一的承诺书：统一人事管理制度；统一财务管理制度；统一组团活动和导游安排；统一旅游路线和产品。
办理程序
1、申请人设立营业部，应按要求准备相应申请材料，各区（市）行政区域内的申请人将申请材料报至各区（市）旅游局，经审核后转报XX市旅游局；市南、市北、四方、李沧四区的申请人直接报至XX市旅游局。
2、XX市旅游局行业管理处自收到申请材料后，根据旅游业发展规划、旅游市场需要和规定的设立条件提出审核意见，符合规定的申请者应在60个工作日内，完成场地装修、建立各项制度、增加注册资本并向旅游行政管理部门报告，接受验收并到青岛日报社广告处交纳开业公告费。
3、经验收合格的，旅游行政管理部门应作出同意的批复，并核发《旅行社营业部登记证》。
4、旅行社持《旅行社营业部登记证》和批复件到辖区内的工商行政管理部门申请登记注册和领取营业执照。
5、旅行社应在领取营业部《营业执照》后15日内报市旅游行政管理部门备案，由市旅游局进行开业公告。
办理时间
每周一、四，上午9：00__11：30，下午2：00__5：00.
办理时限
旅游行政管理部门应当自收到符合规定的旅行社营业部设立申请书并现场检查合格后的7个工作日内，作出批准或不予批准的决定，并以文件形式通知申请者。
办理依据
篇4
公司个人贷款委托书
委托人： 性别：
居民身份证号码：
受委托人姓名 ： 性别：
工作单位 ： 联系电话：
住址 ：
本人工作繁忙，不能亲自办理XXX的相关手续，特委托____________作为我的合法人，全权代表我办理相关事项， 对委托人在办理上述事项过程中所签署的有关文件，我均予以认可，并承担相应的法律责任。
委托期限：自签字之日起至上述事项办完为止。
委托人：
年 月 日
公司个人贷款委托书
委托方： (以下简称甲方)
身份证号码：
方： (以下简称乙方)
甲方自愿将坐落于 区 的房屋(以下简称该房屋)委托乙方协助办理个人住房贷款并保证提供的信息真实有效。产权清晰，无争论，无纠纷，无抵押。
该房屋基本情况：房屋性质： ，所有人 ，房型 ，房龄约 年，朝向 ，楼层 层，总层数 层，结构 ，面积(建筑/使用) 平方米，配套设施 。
甲方委托乙方为该房屋办理 形式贷款。 甲方申请贷款金额为人民币 万元(大写)，贷款年限为 年。 (贷款额度与贷款年限以银行最终审批结果为准)
贷款约定：
一、双方责任
甲方责任：
1、甲方自愿委托乙方对该房屋提供协助房屋 服务。并且自愿委托乙方将该房屋到贷款银行指定的评估公司进行评估。
2、甲方须保证提供的各种材料与证明是真实、可靠、合法、有效的。如贷款银行、房管局等相关部门调查其所提供材料、证明内容不属实或其资信不够造成的贷款未果，甲方需要承担相应责任及经济损失，乙方所收取服务费不予退还。
3、甲方须按照约定按时到指定银行办理贷款手续，否则贷款延期责任由甲方承担。
4、甲方须按照约定向乙方支付委托服务费。
5、甲方需要按规定支付银行要求的其他费用，如保险费用或担保费用等。甲方贷款办理期间如遇银行政策调整，甲方应按调整后的政策执行。
6、甲方因提供虚假资料或不真实交易而引发的经济纠纷、乙方有权追求其法律责任并按情节轻重要求赔偿。
7、甲方必须严格履行本委托书及与银行签订的个人房屋抵押、借款合同。
8、甲方应协助乙方办理产权过户、银行贷款及抵押登记等相关手续，如因甲方导致上述手续办理不畅，责任由甲方负责。
9、若因甲方原因单方导致本协议不能有效、按时、继续履行，该房屋贷款办理过程所产生的一切费用及损失由甲方承担，乙方所收取委托服务费不予退还。
乙方责任：
1、甲方提供的各种材料及个人信息，乙方应妥善保管，如有丢失，乙方将承担其相应的责任。
2、乙方不得恶意使用甲方提供的各种材料及个人信息，如有，乙方将承担其相应的法律责任。
3、若因乙方原因单方导致本合同不能有效、按时、继续履行，乙方将退还所收取的委托服务费。
4、乙方应严格履行本委托书，协助甲方办理该房屋贷款事宜。
(如遇不可抗力因素或因政府政策调整等导致本委托书不能继续履行或履行不必要时本委托书则自动解除，双方互不承担违约责任。)
二、委托费相关约定
1、甲方应于 年 月 日前将该房屋的贷款委托服务费(按实际贷款额的 %为委托服务费)与房屋评估费(总房值的 %)交予乙方，并提供各种相关证明与证件。(若甲方有需要乙方为其垫资，则乙方收取甲方的垫资费用为垫资数额的 %)，甲方予签订本委托书时向乙方交纳委托服务费。
2、甲方应于 年 月 日前将该房屋的评估费(总房值的 %)交予乙方，并提供各种相关证明与证件。其余的委托服务费(实际贷款额的 %)于该房屋审批之后的三天内交予乙方。
三、约定的其他事宜或补充
经乙方核实确认并且同意后签字
乙方签字(盖章)： 经手人： 联系地址： 联系电话：
签约日期： 年 月 日
公司个人贷款委托书
委托人：
姓名：________ 性别：________民族：____ 出生年月：____________ 身份证号码：____________
受托人：
姓名：________ 性别：____民族：_____ 出生年月：____________ 身份证号码：____________
委托人拥有________品牌的车辆一部，车牌号____________，发动机号____________，车架号________现委托上述受托人________为我(们)的人，在期限：_____年____月____日至_____年____月____日内，受托人均可单独以我(们)的名义办理如下事项：
1.到银行全权办理车辆抵押贷款或按揭贷款等手续，开立账户、领取并保管卡/折，签署借款申请书、借款借据、划款委托书、贷款合同、终止综合授信合同、退还抵押物申请书等办理按揭贷款及抵押贷款所需签署的一切相关文件;收取与上述车辆有关的款项，签署银行明确收款帐户的文件;签收银行出具的各种文书。
2.到担保公司及银行办理上述车辆贷款担保的相关手续，签署担保公司及银行的《担保申请书》及《保证担保合同》等办理车辆贷款担保所需签署的相关文件。
人在其权限范围及期限内签署的一切有关合法文件及办理相关手续，我(们)均予承认。
篇5
一、将条文中所有交通主管部门统一修改为交通运输主管部门,所有对外贸易经济主管部门统一修改为商务主管部门，将第四条、第十四条、第十八条中国务院交通主管部门修改为省级交通运输主管部门，将第四条中国务院对外贸易经济主管部门修改为省级商务主管部门，将第十八条中对外贸易经济部门或其授权部门修改为商务主管部门。
二、删除第九条第(二)项，将第(三)项修改为第(二)项，将国务院交通主管部门修改为省级交通运输主管部门。
三、将第十一条修改为省级商务主管部门收到申请材料后，在45日内作出是否批准的书面决定。符合规定的，颁发或者变更外商投资企业批准证书;不符合规定的，退回申请，书面通知申请人并说明理由。
四、将第十七条修改为申请延长经营期限的外商投资道路运输企业，应当在经营期满6个月前向企业所在地的省级交通运输主管部门提出申请，并上报企业经营资质(质量信誉)考核记录等有关材料，由省级交通运输主管部门商商务主管部门后批复。
五、在第十九条后增加一条作为第二十条：省级交通运输主管部门应当于每年3月31日前将本省上年度外商投资审批情况报交通运输部。
此外，对条文的顺序作相应的调整和修改。
本决定自2019年1月11日起施行。
《外商投资道路运输业管理规定》根据本决定作相应的修改，重新。
外商投资道路运输业管理规定
(2019年11月20日交通部、外贸部根据2019年1月11日交通运输部、商务部《关于修改〈外商投资道路运输业管理规定〉的决定》修正)
第一条 为促进道路运输业的对外开放和健康发展，规范外商投资道路运输业的审批管理，根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》、《中华人民共和国外资企业法》以及有关法律、行政法规的规定，制定本规定。
第二条 外商在中华人民共和国境内投资道路运输业适用本规定。
本规定所称道路运输业包括道路旅客运输、道路货物运输、道路货物搬运装卸、道路货物仓储和其他与道路运输相关的辅助及车辆维修。
第三条 允许外商采用以下形式投资经营道路运输业：
(一)采用中外合资形式投资经营道路旅客运输;
(二)采用中外合资、中外合作形式投资经营道路货物运输、道路货物搬运装卸、道路货物仓储和其他与道路运输相关的辅助及车辆维修。
(三)采用独资形式投资经营道路货物运输、道路货物搬运装卸、道路货物仓储和其他与道路运输相关的辅助及车辆维修。
本条第(三)项所列道路运输业务对外开放时间由国务院商务主管部门和交通运输主管部门另行公布。
第四条 外商投资道路运输业的立项及相关事项应当经省级交通运输主管部门批准。
外商投资设立道路运输企业的合同和章程应当经省级商务主管部门批准。
第五条 外商投资道路运输业应当符合国务院交通运输主管部门制定的道路运输发展政策和企业资质条件，并符合拟设立外商投资道路运输企业所在地的交通运输主管部门制定的道路运输业发展规划的要求。
投资各方应当以自有资产投资并具有良好的信誉。
第六条 外商投资从事道路旅客运输业务，还应当符合以下条件：
(一)主要投资者中至少一方必须是在中国境内从事5年以上道路旅客运输业务的企业;
(二)外资股份比例不得多于49%;
(三)企业注册资本的50%用于客运基础设施的建设与改造;
(四)投放的车辆应当是中级及以上的客车。
第七条 设立外商投资道路运输企业，应当向拟设企业所在地的市(设区的市，下同)级交通运输主管部门提出立项申请，并提交以下材料：
(一)申请书，内容包括投资总额、注册资本和经营范围、规模、期限等;
(二)项目建议书;
(三)投资者的法律证明文件;
(四)投资者资信证明;
(五)投资者以土地使用权、设施和设备等投资的，应提供有效的资产评估证明;
(六)审批机关要求的其他材料;
拟设立中外合资、中外合作企业，除应当提交上述材料以外，还应当提交合作意向书;
提交的外文资料须同时附中文翻译件。
第八条 外商投资企业扩大经营范围从事道路运输业，外商投资道路运输企业扩大经营范围或者扩大经营规模超出原核定标准的，外商投资道路运输企业拟合并、分立、迁移和变更投资主体、注册资本、投资股比，应由该企业向其所在地的市级交通运输主管部门提出变更申请并提交以下材料：
(一)申请书;
(二)企业法人营业执照复印件;
(三)外商投资企业批准证书复印件;
(四)外商投资企业立项批件复印件;
(五)资信证明。
第九条 交通运输主管部门按下列程序对外商投资道路运输业立项和变更申请进行审核和审批：
(一)市级交通运输主管部门自收到申请材料之日起15个工作日内，依据本规定提出初审意见，并将初审意见和申请材料报省级交通运输主管部门;
(二)省级交通运输主管部门自收到前项材料之日起30个工作日内，对申请材料进行审核。符合规定的，颁发立项批件或者变更批件;不符合规定的，退回申请，书面通知申请人并说明理由。
第十条 申请人收到批件后，应当在30日内持批件和以下材料向省级商务主管部门申请颁发或者变更外商投资企业批准证书：
(一)申请书;
(二)可行性研究报告;
(三)合同、章程(外商独资道路运输企业只需提供章程);
(四)董事会成员及主要管理人员名单及简历;
(五)工商行政管理部门出具的企业名称预核准通知书;
(六)投资者所在国或地区的法律证明文件及资信证明文件;
(七)审批机关要求的其他材料。
第十一条 省级商务主管部门收到申请材料后，在45日内作出是否批准的书面决定。符合规定的，颁发或者变更外商投资企业批准证书;不符合规定的，退回申请，书面通知申请人并说明理由。
第十二条 申请人在收到外商投资企业批准证书后，应当在30日内持立项批件和批准证书向拟设立企业所在地省级交通运输主管部门申请领取道路运输经营许可证，并依法办理工商登记后，方可按核定的经营范围从事道路运输经营活动。
第十三条 申请人收到变更的外商投资企业批准证书后，应当在30日内持变更批件、变更的外商投资企业批准证书和其他相关的申请材料向省级交通运输主管部门和工商行政管理部门办理相应的变更手续。
第十四条 申请人在办理完有关手续后，应将企业法人营业执照、外商投资企业批准证书以及道路运输经营许可证影印件报省级交通运输主管部门备案。
第十五条 取得外商投资道路运输业立项批件后18个月内未完成工商注册登记手续的，立项批件自行失效。
第十六条 外商投资道路运输企业的经营期限一般不超过2019年。但投资额中有50%以上的资金用于客货运输站场基础设施建设的，经营期限可为20年。
经营业务符合道路运输产业政策和发展规划，并且经营资质(质量信誉)考核合格的外商投资道路运输企业，经原审批机关批准，可以申请延长经营期限，每次延长的经营期限不超过20年。
第十七条 申请延长经营期限的外商投资道路运输企业，应当在经营期满6个月前向企业所在地的省级交通运输主管部门提出申请，并上报企业经营资质(质量信誉)考核记录等有关材料，由省级交通运输主管部门商商务主管部门后批复。
第十八条 外商投资道路运输企业停业、歇业或终止，应当及时到省级交通运输主管部门、商务主管部门和工商行政管理部门办理相关手续。
第十九条 香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省的投资者以及海外华侨在中国内地投资道路运输业参照适用本规定。
篇6
为进一步规范和明确设立期货经纪公司及其营业部的报批程序，根据《期货交易管理暂行条例》、《期货经纪公司管理办法》（证监发〔1999〕43号）和《关于期货经纪公司营业部审批工作的通知》（证监期货字〔1999〕20号）的要求，我会制定了《设立期货经纪公司及其营业部报批程序》，现予印发，请遵照执行。
设立期货经纪公司及其营业部报批程序
一、设立期货经纪公司的报批程序
（一）期货经纪公司的筹建
1.申请设立期货经纪公司（以下简称“公司”），应当由全体拟投资人共同指定的申请人向公司拟设立地证监会派出机构提交以下材料：
（1）筹建申请报告；
（2）可行性报告；
（3）筹建方案；
（4）拟投资人名册及其拟出资额、出资方式、出资比例；
（5）所有拟投资人前两年度的财务报告（暂不需审计，经审计的报表与申请开业的材料一并上报）以及股东背景材料（比照股权变更申请上报材料的要求）；
（6）筹建负责人的名单、简历、任职资格证明或资信情况说明；
（7）证监会及派出机构要求的其它材料。
2.公司拟设立地证监会派出机构收到上述材料后，应比照《期货经纪公司管理办法》的要求认真审核，重点考察公司的设立是否有利于期货市场的合理布局和规范发展，拟投资人是否符合作为公司股东的条件，拟投资人的出资金额和方式是否符合要求，筹建方案是否可行等等。
3.派出机构初审同意后，向证监会提交关于同意筹建公司的报告，连同上述申请材料一起报证监会复审。报告应以正式文件上报，在其中明确表明派出机构的意见。
4.证监会复审同意后，向公司拟设立地证监会派出机构下发关于同意筹建公司的批复。
5.公司的筹建工作应自批复下发之日起6个月内完成。逾期未完成筹建的，原批复文件自动失效。遇有特殊情况需要延长筹建期限的，应当于筹建期满前1个月向证监会提出延期筹建的书面申请，经证监会同意后予以延期，但延长期不得超过3个月。
（二）公司的开业
1.公司筹建工作完成后，申请人应向公司所在地证监会派出机构提交以下材料：
（1）申请开业的报告；
（2）筹建情况报告；
（3）《期货经纪公司管理办法》第十一条规定的材料。
2.证监会派出机构结合公司的开业申请和上报材料，对公司的筹建情况进行现场检查验收。验收标准包括：
（1）申报材料与实际筹建情况相符；
（2）注册资本足额到位，以实物出资的，产权转移手续必须办妥；
（3）有规范的公司章程；
（4）高级管理人员具备高级管理人员任职资格并已经过考核谈话；
（5）从业人员应取得从业资格；
（6）有健全的组织机构；
（7）业务规则、管理制度和内部控制制度符合中国证监会的要求；
（8）经营场所适应期货经纪业务的需要；
（9）与期货经纪业务有关的设施要求；
（10）证监会及其派出机构认为需要验收的其他事项。
3.证监会派出机构验收合格后，向证监会提交关于同意公司开业的报告，对验收情况和材料初审情况出具明确意见，连同公司上报材料一并报中国证监会复审。
4.证监会审查验收合格后，向证监会派出机构下发关于同意公司开业的批复。
5.公司按《期货经纪公司管理办法》的规定办理《期货经纪业务许可证》和工商登记后，在指定报刊上公告，并将公告报所在地证监会派出机构备案。
上述程序适用于目前有限责任公司形式的公司，今后其它形式公司的设立程序另行规定。
二、设立期货经纪公司营业部的报批程序
（一）期货经纪公司营业部的筹建
1.申请在异地设立期货经纪公司营业部（以下简称“营业部”）的公司，应当首先向公司所在地证监会派出机构提出申请。公司所在地证监会派出机构应对公司的经营财务情况和守法经营情况进行考核，认为公司具备设立营业部条件的，向公司下发关于同意筹建营业部的批复，并抄送营业部拟设立地证监会派出机构，同时在《期货经纪公司设立营业部申请书》“公司所在地派出机构意见”栏签署意见。
2.公司应向拟设立地证监会派出机构提交下列材料：
（1）申请筹建的报告；
（2）可行性报告；
（3）筹建方案；
（4）筹建负责人名单、简历、任职资格证明或资信情况说明；
（5）公司上年度经营财务情况；
（6）证监会及派出机构要求的其它材料。
3.营业部拟设立地证监会派出机构审查同意后，应向证监会提交关于同意公司筹建营业部的报告，连同公司所在地证监会派出机构的批复文件及公司上报材料一并报证监会复审。
4.证监会审查合格后，向营业部拟设立地证监会派出机构下发关于同意公司筹建营业部的批复。
5.营业部的筹建工作应当自证监会批复下发之日起6个月内完成。逾期未完成筹建的，原批复文件自动失效。遇有特殊情况需要延长筹建期限的，应当于筹建期满前1个月向证监会提出延期筹建的书面申请，经中国证监会同意后予以延期，但延长期限不得超过3个月。
（二）营业部的开业
1.营业部筹建工作完成后，公司应向营业部拟设立地证监会派出机构提交以上材料：
（1）申请开业的报告；
（2）筹建情况报告；
（3）《关于期货经纪公司营业部审批工作的通知》第三条规定的材料；
2.营业部拟设立地证监会派出机构结合营业部的开业申请和上报材料，对营业部的筹建情况进行现场检查和验收。具体验收标准包括：
（1）申报材料与实际筹建情况相符；
（2）营业部岗位设置符合有关规定；
（3）有符合要求的营业部管理制度；
（4）营业部经理具备相应资格；
（5）从业人员取得从业资格，从业人员数量符合要求；
（6）有适合开展期货经纪业务的经营场所和设施；
（7）证监会及派出机构认为需要验收的其他事项。
3.营业部所在地证监会派出机构验收合格后，在《期货经纪公司设立营业部申请书》“营业部所在地派出机构意见”栏中出具材料初审和现场检查验收的意见，连同上述材料一并报证监会复审。
4.证监会审查验收合格后，向营业部所在地证监会派出机构下发关于同意营业部开业的批复。
篇7
中华人民共和国企业法人登记管理条例施行细则(1988年11月3日国家工商行政管理局令第1号公布 根据1996年12月25日国家工商行政管理局令第66号第一次修订 根据20xx年12月1日国家工商行政管理局令第96号第二次修订 根据20xx年12月12日国家工商行政管理总局令第58号第三次修订 根据20xx年2月20日国家工商行政管理总局令第63号第四次修订 根据20xx年4月29日国家工商行政管理总局令第86号第五次修订)
第一条 根据《中华人民共和国企业法人登记管理条例》(以下简称《条例》)，制定本施行细则。
登记范围
第二条 具备企业法人条件的全民所有制企业、集体所有制企业、联营企业、在中国境内设立的外商投资企业(包括中外合资经营企业、中外合作经营企业、外资企业)和其他企业，应当根据国家法律、法规及本细则有关规定，申请企业法人登记。
第三条 实行企业化经营、国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社会团体，具备企业法人条件的，应当申请企业法人登记。
第四条 不具备企业法人条件的下列企业和经营单位，应当申请营业登记：
(一)联营企业;
(二)企业法人所属的分支机构;
(三)外商投资企业设立的分支机构;
(四)其他从事经营活动的单位。
第五条 省、自治区、直辖市人民政府规定应当办理登记的企业和经营单位，按照《条例》和本细则的有关规定申请登记。
登记主管机关
第六条 工商行政管理机关是企业法人登记和营业登记的主管机关。登记主管机关依法独立行使职权，实行分级登记管理的原则。
对外商投资企业实行国家工商行政管理总局登记管理和授权登记管理的原则。
上级登记主管机关有权纠正下级登记主管机关不符合国家法律、法规和政策的决定。
第七条 国家工商行政管理总局负责以下企业的登记管理：
(一)国务院批准设立的或者行业归口管理部门审查同意由国务院各部门以及科技性社会团体设立的全国性公司和大型企业;
(二)国务院批准设立的或者国务院授权部门审查同意设立的大型企业集团;
(三)国务院授权部门审查同意由国务院各部门设立的经营进出口业务、劳务输出业务或者对外承包工程的公司。
第八条 省、自治区、直辖市工商行政管理局负责以下企业的登记管理：
(一)省、自治区、直辖市人民政府批准设立的或者行业归口管理部门审查同意由政府各部门以及科技性社会团体设立的公司和企业;
(二)省、自治区、直辖市人民政府批准设立的或者政府授权部门审查同意设立的企业集团;
(三)省、自治区、直辖市人民政府授权部门审查同意由政府各部门设立的经营进出口业务、劳务输出业务或者对外承包工程的公司;
(四)国家工商行政管理总局根据有关规定核转的企业或分支机构。
第九条 市、县、区(指县级以上的市辖区，下同)工商行政管理局负责第七条、第八条所列企业外的其他企业的登记管理。
第十条 国家工商行政管理总局授权的地方工商行政管理局负责以下外商投资企业的登记管理：
(一)省、自治区、直辖市人民政府或政府授权机关批准的外商投资企业，由国家工商行政管理总局授权的省、自治区、直辖市工商行政管理局登记管理;
(二)市人民政府或政府授权机关批准的外商投资企业，由国家工商行政管理总局授权的市工商行政管理局登记管理。
第十一条 国家工商行政管理总局和省、自治区、直辖市工商行政管理局应将核准登记的企业的有关资料，抄送企业所在市、县、区工商行政管理局。
第十二条 各级登记主管机关可以运用登记注册档案、登记统计资料以及有关的基础信息资料，向机关、企事业单位、社会团体等单位和个人提供各种形式的咨询服务。
登记条件
第十三条 申请企业法人登记，应当具备下列条件(外商投资企业另列)：
(一)有符合规定的名称和章程;
(二)有国家授予的企业经营管理的财产或者企业所有的财产，并能够以其财产独立承担民事责任;
(三)有与生产经营规模相适应的经营管理机构、财务机构、劳动组织以及法律或者章程规定必须建立的其他机构;
(四)有必要的并与经营范围相适应的经营场所和设施;
(五)有与生产经营规模和业务相适应的从业人员，其中专职人员不得少于8人;
(六)有健全的财会制度，能够实行独立核算，自负盈亏，独立编制资金平衡表或者资产负债表;
(七)有符合规定数额并与经营范围相适应的注册资金，国家对企业注册资金数额有专项规定的按规定执行;
(八)有符合国家法律、法规和政策规定的经营范围;
(九)法律、法规规定的其他条件。
第十四条 外商投资企业申请企业法人登记，应当具备下列条件：
(一)有符合规定的名称;
(二)有审批机关批准的合同、章程;
(三)有固定经营场所、必要的设施和从业人员;
(四)有符合国家规定的注册资本;
(五)有符合国家法律、法规和政策规定的经营范围;
(六)有健全的财会制度，能够实行独立核算，自负盈亏，独立编制资金平衡表或者资产负债表。
第十五条 申请营业登记，应当具备下列条件：
(一)有符合规定的名称;
(二)有固定的经营场所和设施;
(三)有相应的管理机构和负责人;
(四)有经营活动所需要的资金和从业人员;
(五)有符合规定的经营范围;
(六)有相应的财务核算制度。
不具备企业法人条件的联营企业，还应有联合签署的协议。
外商投资企业设立的从事经营活动的分支机构应当实行非独立核算。
第十六条 企业法人章程的内容应当符合国家法律、法规和政策的规定，并载明下列事项：
(一)宗旨;
(二)名称和住所;
(三)经济性质;
(四)注册资金数额及其来源;
(五)经营范围和经营方式;
(六)组织机构及其职权;
(七)法定代表人产生的程序和职权范围;
(八)财务管理制度和利润分配形式;
(九)劳动用工制度;
(十)章程修改程序;
(十一)终止程序;
(十二)其他事项。
联营企业法人的章程还应载明：
(一)联合各方出资方式、数额和投资期限;
(二)联合各方成员的权利和义务;
(三)参加和退出的条件、程序;
(四)组织管理机构的产生、形式、职权及其决策程序;
(五)主要负责人任期。
外商投资企业的合营合同和章程按《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》和《中华人民共和国外资企业法》的有关规定制定。
登记注册事项
第十七条 企业法人登记注册的主要事项按照《条例》第九条规定办理。
营业登记的主要事项有：名称、地址、负责人、经营范围、经营方式、经济性质、隶属关系、资金数额。
第十八条 外商投资企业登记注册的主要事项有：名称、住所、经营范围、投资总额、注册资本、企业类型、法定代表人、营业期限、分支机构、有限责任公司股东或者股份有限公司发起人的姓名或者名称。
第十九条 外商投资企业设立的分支机构登记注册的主要事项有：名称、营业场所、负责人、经营范围、隶属企业。
第二十条 企业名称应当符合国家有关法律法规及登记主管机关的规定。
第二十一条 住所、地址、经营场所按所在市、县、(镇)及街道门牌号码的详细地址注册。
第二十二条 经登记主管机关核准登记注册的代表企业行使职权的主要负责人，是企业法人的法定代表人。法定代表人是代表企业法人根据章程行使职权的签字人。
企业的法定代表人必须是完全民事行为能力人，并且应当符合国家法律、法规和政策的规定。
第二十三条 登记主管机关根据申请单位提交的文件和章程所反映的财产所有权、资金来源、分配形式，核准企业和经营单位的经济性质。
经济性质可分别核准为全民所有制、集体所有制。联营企业应注明联合各方的经济性质，并标明“联营”字样。
第二十四条 外商投资企业的企业类型分别核准为中外合资经营、中外合作经营、外商独资经营。
第二十五条 登记主管机关根据申请单位的申请和所具备的条件，按照国家法律、法规和政策以及规范化要求，核准经营范围和经营方式。企业必须按照登记主管机关核准登记注册的经营范围和经营方式从事经营活动。
第二十六条 注册资金数额是企业法人经营管理的财产或者企业法人所有的财产的货币表现。除国家另有规定外，企业的注册资金应当与实有资金相一致。
企业法人的注册资金的来源包括财政部门或者设立企业的单位的拨款、投资。
第二十七条 外商投资企业的注册资本是指设立外商投资企业在登记主管机关登记注册的资本总额，是投资者认缴的出资额。
注册资本与投资总额的比例，应当符合国家有关规定。
第二十八条 营业期限是联营企业、外商投资企业的章程、协议或者合同所确定的经营时限。营业期限自登记主管机关核准登记之日起计算。
开业登记
第二十九条 申请企业法人登记，应按《条例》第十五条(一)至(七)项规定提交文件、证件。
企业章程应经主管部门审查同意。
资金信用证明是财政部门证明全民所有制企业资金数额的文件。
验资证明是会计师事务所或者审计事务所及其他具有验资资格的机构出具的证明资金真实性的文件。
企业主要负责人的身份证明包括任职文件和附照片的个人简历。个人简历由该负责人的人事关系所在单位或者乡镇、街道出具。
第三十条 外商投资企业申请企业法人登记，应提交下列文件、证件：
(一)董事长签署的外商投资企业登记申请书;
(二)合同、章程以及审批机关的批准文件和批准证书;
(三)有关项目建议书或可行性研究报告的批准文件;
(四)投资者合法开业证明;
(五)投资者的资信证明;
(六)董事会名单以及董事会成员的姓名、住址的文件以及任职文件和法定代表人的身份证明;
(七)其他有关文件、证件。
第三十一条 申请营业登记，应根据不同情况，提交下列文件、证件：
(一)登记申请书;
(二)经营资金数额的证明;
(三)负责人的任职文件;
(四)经营场所使用证明;
(五)其他有关文件、证件。
第三十二条 外商投资企业申请设立分支机构，应当提交下列文件、证件：
(一)隶属企业董事长签署的登记申请书;
(二)原登记主管机关的通知函;
(三)隶属企业董事会的决议;
(四)隶属企业的执照副本;
(五)负责人的任职文件;
(六)其他有关文件、证件。
法律、法规及国家工商行政管理总局规章规定设立分支机构需经审批的，应提交审批文件。
第三十三条 登记主管机关应当对申请单位提交的文件、证件、登记申请书、登记注册书以及其他有关文件进行审查，经核准后分别核发下列证照：
(一)对具备企业法人条件的企业，核发《企业法人营业执照》;
(二)对不具备企业法人条件，但具备经营条件的企业和经营单位，核发《营业执照》。
登记主管机关应当分别编定注册号，在颁发的证照上加以注明，并记入登记档案。
第三十四条 登记主管机关核发的《企业法人营业执照》是企业取得法人资格和合法经营权的凭证。登记主管机关核发的《营业执照》是经营单位取得合法经营权的凭证。经营单位凭据《营业执照》可以刻制公章，开立银行账户，开展核准的经营范围以内的生产经营活动。
变更登记
第三十五条 企业法人根据《条例》第十七条规定，申请变更登记时，应提交下列文件、证件：
(一)法定代表人签署的变更登记申请书;
(二)原主管部门审查同意的文件;
(三)其他有关文件、证件。
第三十六条 企业法人实有资金比原注册资金数额增加或者减少超过20%时，应持资金信用证明或者验资证明，向原登记主管机关申请变更登记。
登记主管机关在核准企业法人减少注册资金的申请时，应重新审核经营范围和经营方式。
第三十七条 企业法人在异地(跨原登记主管机关管辖地)增设或者撤销分支机构，应向原登记主管机关申请变更登记。经核准后，向分支机构所在地的登记主管机关申请开业登记或者注销登记。
企业法人在国外开办企业或增设分支机构，应向原登记主管机关备案。
第三十八条 因分立或者合并而保留的企业应当申请变更登记;因分立或者合并而新办的企业应当申请开业登记;因合并而终止的企业应当申请注销登记。
第三十九条 企业法人迁移(跨原登记主管机关管辖地)，应向原登记主管机关申请办理迁移手续;原登记主管机关根据新址所在地登记主管机关同意迁入的意见，收缴《企业法人营业执照》，撤销注册号，开出迁移证明，并将企业档案移交企业新址所在地登记主管机关。企业凭迁移证明和有关部门的批准文件，向新址所在地登记主管机关申请变更登记，领取《企业法人营业执照》。
第四十条 企业法人因主管部门改变，涉及原主要登记事项的，应当分别情况，持有关文件申请变更、开业、注销登记。不涉及原主要登记事项变更的，企业法人应当持主管部门改变的有关文件，及时向原登记主管机关备案。
第四十一条 外商投资企业改变登记注册事项，应当申请变更登记。申请变更登记时，应提交下列文件、证件：
(一)董事长签署的变更登记申请书;
(二)董事会的决议;
(三)变更股东、注册资本、经营范围、营业期限时应提交原审批机关的批准文件。
法律、法规及国家工商行政管理总局规章规定设立分支机构需经审批的，应提交原审批机关的批准文件。
外商投资企业变更住所，还应提交住所使用证明;增加注册资本涉及改变原合同的，还应提交补充协议;变更企业类型，还应提交修改合同、章程的补充协议;变更法定代表人，还应提交委派方的委派证明和被委派人员的身份证明;转让股权，还应提交转让合同和修改原合同、章程的补充协议，以及受让方的合法开业证明和资信证明。
外商投资企业董事会成员发生变化的，应向原登记主管机关备案。
第四十二条 经营单位改变营业登记的主要事项，应当申请变更登记。变更登记的程序和应当提交的文件、证件，参照企业法人变更登记的有关规定执行。
第四十三条 外商投资企业设立的分支机构改变主要登记事项，应当申请变更登记。变更登记的程序和应当提交的文件、证件，参照外商投资企业变更登记的有关规定执行。
第四十四条 登记主管机关应当在申请变更登记的单位提交的有关文件、证件齐备后30日内，作出核准变更登记或者不予核准变更登记的决定。
注销登记
第四十五条 企业法人根据《条例》第二十条规定，申请注销登记，应提交下列文件、证件：
(一)法定代表人签署的注销登记申请书;
(二)原主管部门审查同意的文件;
(三)主管部门或者清算组织出具的负责清理债权债务的文件或者清理债务完结的证明。
第四十六条 外商投资企业应当自经营期满之日或者终止营业之日、批准证书自动失效之日、原审批机关批准终止合同之日起三个月内，向原登记主管机关申请注销登记，并提交下列文件、证件：
(一)董事长签署的注销登记申请书;
(二)董事会的决议;
(三)清理债权债务完结的报告或者清算组织负责清理债权债务的文件;
(四)税务机关、海关出具的完税证明。
法律、法规规定必须经原审批机关批准的，还应提交原审批机关的批准文件。
不能提交董事会决议的以及国家对外商投资企业的注销另有规定的，按国家有关规定执行。
第四十七条 经营单位终止经营活动，应当申请注销登记。注销登记程序和应当提交的文件、证件，参照企业法人注销登记的有关规定执行。
第四十八条 外商投资企业撤销其分支机构，应当申请注销登记，并提交下列文件、证件：
(一)隶属企业董事长签署的注销登记申请书;
(二)隶属企业董事会的决议。
第四十九条 登记主管机关核准注销登记或者吊销执照，应当同时撤销注册号，收缴执照正、副本和公章，并通知开户银行。
登记审批程序
第五十条 登记主管机关审核登记注册的程序是受理、审查、核准、发照、公告。
(一)受理：申请登记的单位应提交的文件、证件和填报的登记注册书齐备后，方可受理，否则不予受理。
(二)审查：审查提交的文件、证件和填报的登记注册书是否符合有关登记管理规定。
(三)核准：经过审查和核实后，做出核准登记或者不予核准登记的决定，并及时通知申请登记的单位。
(四)发照：对核准登记的申请单位，应当分别颁发有关证照，及时通知法定代表人(负责人)领取证照，并办理法定代表人签字备案手续。
公示和证照管理
第五十一条 登记主管机关应当将企业法人登记、备案信息通过企业信用信息公示系统向社会公示。
第五十二条 企业法人应当于每年1月1日至6月30日，通过企业信用信息公示系统向登记主管机关报送上一年度年度报告，并向社会公示。
年度报告公示的内容及监督检查按照国务院的规定执行。
第五十三条 《企业法人营业执照》、《营业执照》分为正本和副本，同样具有法律效力。正本应悬挂在主要办事场所或者主要经营场所。登记主管机关根据企业申请和开展经营活动的需要，可以核发执照副本若干份。
国家推行电子营业执照。电子营业执照与纸质营业执照具有同等法律效力。
第五十四条 登记主管机关对申请筹建登记的企业，在核准登记后核发《筹建许可证》。
第五十五条 执照正本和副本、《筹建许可证》、企业法人申请开业登记注册书、企业申请营业登记注册书、企业申请变更登记注册书、企业申请注销登记注册书、企业申请筹建登记注册书以及其他有关登记管理的重要文书表式，由国家工商行政管理总局统一制定。
监督管理与罚则
第五十六条 登记主管机关对企业进行监督管理的主要内容是：
(一)监督企业是否按照《条例》和本细则规定办理开业登记变更登记和注销登记;
(二)监督企业是否按照核准登记的事项以及章程、合同或协议开展经营活动;
(三)监督企业是否按照规定报送、公示年度报告;
(四)监督企业和法定代表人是否遵守国家有关法律、法规和政策。
第五十七条 各级登记主管机关，均有权对管辖区域内的企业进行监督检查。企业应当接受检查，提供检查所需要的文件、账册、报表及其他有关资料。
第五十八条 登记主管机关对辖区内的企业进行监督检查时，有权依照有关规定予以处罚。但责令停业整顿、扣缴或者吊销证照，只能由原发照机关作出决定。
第五十九条 上级登记主管机关对下级登记主管机关作出的不适当的处罚有权予以纠正。
对违法企业的处罚权限和程序，由国家工商行政管理总局和省、自治区、直辖市工商行政管理局分别作出规定。
第六十条 对有下列行为的企业和经营单位，登记主管机关作出如下处罚，可以单处，也可以并处：
(一)未经核准登记擅自开业从事经营活动的，责令终止经营活动，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款。
(二)申请登记时隐瞒真实情况、弄虚作假的，除责令提供真实情况外，视其具体情节，予以警告，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款。经审查不具备企业法人条件或者经营条件的，吊销营业执照。伪造证件骗取营业执照的，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款，并吊销营业执照。
(三)擅自改变主要登记事项，不按规定办理变更登记的，予以警告，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款，并限期办理变更登记;逾期不办理的，责令停业整顿或者扣缴营业执照;情节严重的，吊销营业执照。超出经营期限从事经营活动的，视为无照经营，按照本条第一项规定处理。
(四)超出核准登记的经营范围或者经营方式从事经营活动的，视其情节轻重，予以警告，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款。同时违反国家其他有关规定，从事非法经营的，责令停业整顿，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款;情节严重的，吊销营业执照。
(五)侵犯企业名称专用权的，依照企业名称登记管理的有关规定处理。
(六)伪造、涂改、出租、出借、转让、出卖营业执照的，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款;情节严重的，吊销营业执照。
(七)不按规定悬挂营业执照的，予以警告，责令改正;拒不改正的，处以20xx元以下的罚款。
(八)抽逃、转移资金，隐匿财产逃避债务的，责令补足抽逃、转移的资金，追回隐匿的财产，没收非法所得，处以非法所得额3倍以下的罚款，但最高不超过3万元，没有非法所得的，处以1万元以下的罚款;情节严重的，责令停业整顿或者吊销营业执照。
(九)不按规定申请办理注销登记的，责令限期办理注销登记。拒不办理的，处以3000元以下的罚款，吊销营业执照，并可追究企业主管部门的责任。
(十)拒绝监督检查或者在接受监督检查过程中弄虚作假的，除责令其接受监督检查和提供真实情况外，予以警告，处以1万元以下的罚款。
登记主管机关对有上述违法行为的企业作出处罚决定后，企业逾期不提出申诉又不缴纳罚没款的，可以申请人民法院强制执行。
第六十一条 对提供虚假文件、证件的单位和个人，除责令其赔偿因出具虚假文件、证件给他人造成的损失外，处以1万元以下的罚款。
第六十二条 登记主管机关在查处企业违法活动时，对构成犯罪的有关人员，交由司法机关处理。
第六十三条 登记主管机关对工作人员不按规定程序办理登记、监督管理和严重失职的，根据情节轻重给予相应的行政处分，对构成犯罪的人员，交由司法机关处理。
第六十四条 企业根据《条例》第三十一条规定向上一级登记主管机关申请复议的，上一级登记主管机关应当在规定的期限内作出维持、撤销或者纠正的复议决定，并通知申请复议的企业。
附则
第六十五条 根据《条例》第三十五条规定应当申请筹建登记的企业，按照国务院有关部门或者省、自治区、直辖市人民政府的专项规定办理筹建登记。
第六十六条 港、澳、台企业，华侨、港、澳、台同胞投资举办的合资经营企业、合作经营企业、独资经营企业，参照本细则对外商投资企业的有关规定执行。
篇8
第一条根据《营业性演出管理条例》（以下简称《条例》），制定本实施细则。
第二条《条例》所称演出的范围包括音乐、戏剧、舞蹈、杂技、魔术、马戏、曲艺、木偶、皮影、朗诵、民间文艺以及其他形式的现场文艺表演活动。
第三条《条例》所称营业性演出是指以营利为目的、通过下列方式为公众举办的演出活动：
（一）售票或者包场的；
（二）支付演出单位或者个人报酬的；
（三）以演出为媒介进行广告宣传或者产品促销的；
（四）有赞助或者捐助的；
（五）以其他营利方式组织演出的。
第四条国家依法维护营业性演出单位、演职员和观众等各方当事人的合法权益，禁止营业性演出中的不正当竞争行为。
第二章营业性演出经营主体
第五条文艺表演团体是指具备《条例》第六条第一款规定条件，从事各类文艺表演活动的经营单位。
第六条演出经纪机构是指具备《条例》第六条第二款规定条件，从事演出经营活动和经纪活动的经营单位。
第七条演出场所经营单位是指具备《条例》第八条规定条件，为营业性演出活动提供专业演出场地和相关服务的经营单位。
第八条个体演员是指具备《条例》第十条规定条件，以演出为职业，在工商行政管理部门领取营业执照并在文化主管部门备案的表演人员。
个体演出经纪人是指具备《条例》第十条规定条件，以从事营业性演出的居间、活动为职业，在工商行政管理部门领取营业执照并在文化主管部门备案的经纪人员。
第九条申请设立文艺表演团体，应当向文化主管部门提交下列文件：
（一）申请书；
（二）文艺表演团体名称预先核准通知书、住所和从事的艺术类型；
（三）法定代表人或者主要负责人的身份证明；
（四）演员的艺术表演能力证明；
（五）演出器材设备购置情况或者相应的资金证明。
前款第四项所称演员的艺术表演能力证明，可以是下列文件之一：
（一）中等以上艺术学校（含综合性院校的艺术专业）文艺表演类专业毕业证书；
（二）职称证书；
（三）艺术院校出具的书面证明；
（四）演出行业协会颁发的有效证件或者出具的书面证明；
（五）其他有效证明。
第十条申请设立演出经纪机构，应当向文化主管部门提交下列文件：
（一）申请书；
（二）演出经纪机构名称预先核准通知书、住所；
（三）法定代表人或者主要负责人的身份证明；
（四）演出经纪人员的资格证明；
（五）资金证明。
前款第四项所称演出经纪人员的资格认定办法，由全国性的演出行业协会制定。
第十一条依法取得营业执照的演出场所经营单位、个体演员、个体演出经纪人向所在地县级文化主管部门备案，县级文化主管部门应当出具备案证明。备案证明式样由文化部设计，省级文化主管部门按照文化部的设计要求印制。
第十二条申请设立中外合资经营、中外合作经营的演出经纪机构，除了提交本实施细则第十条规定的文件外，还应当提交下列文件：
（一）可行性研究报告、合同、章程；
（二）合资、合作经营各方的资信证明及注册登记文件；
（三）中国合资、合作经营者的投资或者提供的合作条件，属于国有资产的，应当依照有关法律、行政法规的规定进行资产评估，提供有关文件；
（四）合资、合作经营各方协商确定的董事长、副董事长、董事或者联合管理委员会主任、副主任、委员的人选名单及身份证明；
（五）其他依法需要提交的文件。
中外合资、合作经营演出经纪机构的董事长或者联合委员会的主任应当由中方代表担任，并且中方代表应当在董事会或者联合委员会中居多数。
第十三条申请设立中外合资经营、中外合作经营的演出场所经营单位，应当提交下列文件：
（一）申请书；
（二）演出场所经营单位名称预先核准通知书、住所；
（三）可行性研究报告、合同、章程；
（四）合资、合作经营各方的资信证明及注册登记文件；
（五）中国合资、合作经营者的投资或者提供的合作条件，属于国有资产的，应当依照有关法律、行政法规的规定进行资产评估，提供有关文件；
（六）合资、合作经营各方协商确定的董事长、副董事长、董事或者联合管理委员会主任、副主任、委员的人选名单及身份证明；
（七）土地使用权证明或者租赁证明；
（八）其他依法需要提交的文件。
中外合资、合作经营演出场所经营单位的董事长或者联合委员会的主任应当由中方代表担任，并且中方代表应当在董事会或者联合委员会中居多数。
第十四条香港特别行政区、澳门特别行政区的演出经纪机构经批准可以在内地设立分支机构，分支机构不具有企业法人资格。
香港特别行政区、澳门特别行政区演出经纪机构在内地的分支机构可以依法从事营业性演出的居间、活动，但不得从事其他演出经营活动。香港特别行政区、澳门特别行政区的演出经纪机构对其分支机构的经营活动承担民事责任。
香港特别行政区、澳门特别行政区的演出经纪机构在内地设立分支机构，必须在内地指定负责该分支机构的负责人，并向该分支机构拨付与其所从事的经营活动相适应的资金。
第十五条香港特别行政区、澳门特别行政区的演出经纪机构申请在内地设立分支机构，应当提交下列文件：
（一）申请书；
（二）分支机构的名称、住所；
（三）演出经纪机构在港澳的合法开业证明；
（四）演出经纪机构章程、分支机构章程；
（五）分支机构负责人任职书及其身份证明；
（六）演出经纪从业人员的资格证明；
（七）演出经纪机构的资金证明及向分支机构拨付经营资金的数额及期限证明；
（八）其他依法需要提交的文件。
前款第六项所称演出经纪人员的资格认定依照本实施细则第十条第二款的规定执行。
第十六条香港特别行政区、澳门特别行政区的投资者申请在内地设立独资经营的演出场所经营单位，应当提交下列文件：
（一）申请书；
（二）演出场所经营单位名称预先核准通知书、住所；
（三）可行性研究报告、章程；
（四）投资者、法定代表人的资格及身份证明；
（五）投入资金来源、数额、期限及其证明；
（六）土地使用权证明或者租赁证明；
（七）其他依法需要提交的文件。
第十七条香港特别行政区、澳门特别行政区投资者申请在内地设立合资、合作经营的演出经纪机构或者演出场所经营单位，参照本实施细则第十二条第一款、第十三条第一款的规定办理。
台湾地区的投资者申请在大陆设立合资、合作经营的演出经纪机构、演出场所经营单位，参照本实施细则第十二条、第十三条的规定办理。
第十八条依照《条例》第十二条、第十三条规定设立合资、合作、独资的演出经营主体或者分支机构的，在取得文化部颁发的营业性演出许可证后，应当持许可证通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请，办理有关手续，并依法到工商行政管理部门办理注册登记，领取营业执照。
第三章演出管理
第十九条申请举办营业性演出，应当在演出日期3日前将申请材料提交负责审批的文化主管部门。
申请举办营业性涉外或者涉港澳台演出，应当在演出日期20日前将申请材料提交负责审批的文化主管部门。
第二十条申请举办营业性演出，应当持营业性演出许可证或者营业执照，向文化主管部门提交符合《条例》第十七条规定的文件。
申请举办临时搭建舞台、看台的营业性演出，还应当提交符合《条例》第二十一条第（二）、（三）项规定的文件。对经批准的演出活动，演出举办单位还应当在演出日期1日前向负责审批演出的文化主管部门提交符合《条例》第二十一条第（一）项规定的文件，不符合规定条件的，演出活动不得举行。
申请举办需要未成年人参加的营业性演出，应当符合国家有关规定。
第二十一条申请举办营业性涉外或者涉港澳台演出，还应当提交下列文件：
（一）资金安排计划书和与资金安排计划相适应的资金证明。
（二）演员有效身份证明复印件；
（三）近两年内无违反《条例》规定的书面声明。
前款第一项所称资金证明是指由申请单位开户银行出具的当月基本存款帐户存款证明，或者银行等金融机构同意贷款的证明，或者其他单位同意借款、投资、担保、赞助的证明及该单位开户银行出具的当月基本存款帐户存款证明。
文化主管部门审核涉外或者涉港澳台营业性演出项目，必要时可以依法组织专家进行论证。
第二十二条申请举办营业性涉外演出，在非歌舞娱乐场所进行的，应当通过演出所在地省级文化主管部门向文化部提出申请，省级文化主管部门应当在5日内出具审核意见报文化部审批。
跨省区演出的，应当出具相关演出所在地省级文化主管部门的审核意见。
国家另有规定的，从其规定。
第二十三条营业性演出经营主体举办营业性演出，应当履行下列义务：
（一）办理演出申报手续；
（二）安排演出节目内容；
（三）确定演出票价并负责演出活动的收支结算；
（四）依法缴纳或者代扣代缴有关税费；
（五）自觉接受演出所在地文化主管部门的监督管理；
（六）其他依法需要承担的义务。
第二十四条举办营业性涉外或者涉港澳台演出，举办单位应当负责统一办理外国或者港澳台文艺表演团体、个人的入出境手续，巡回演出的还要负责其全程联络和节目安排。
第二十五条文艺表演团体的专职演员、专业艺术院校的师生可以参加由文艺表演团体、演出经纪机构、演出场所经营单位举办的营业性演出，但不得自行举办营业性演出。
第二十六条邀请文艺表演团体的专职演员、专业艺术院校的师生参加营业性演出或者文艺表演团体的专职演员、专业艺术院校的师生参加本单位以外的营业性演出，应当征得其所在单位同意并签订合同。
第二十七条专业艺术院校经批准邀请到本单位从事教学、研究工作的外国或者港澳台艺术专业人员，临时需要进行营业性演出的，应当委托演出经纪机构承办，按规定程序报文化部或者省级文化主管部门审批。
第二十八条营业性演出不得以假唱、假演奏等手段欺骗观众。
前款所称假唱、假演奏是指演员在演出过程中，利用事先录制好的歌曲、乐曲等代替现场演唱、演奏的行为。
第二十九条举办募捐义演，应当按照《条例》和本实施细则的规定办理审批手续。
参加募捐义演演出活动的演职人员不得获取演出报酬；演出单位或者个体演员应当将扣除必要的成本开支后的演出收入捐赠给社会公益事业，不得从中获取利润。
募捐义演的演出收入包括门票收入、捐赠款物、广告赞助收入以及其他与演出活动相关的全部收入。
必要的成本开支包括演职员食、宿、交通费用和演出所需舞台灯光音响、服装道具、舞美及场地、宣传等费用。
募捐义演结束后10日内，演出单位或者个体演员应当将演出收支结算报审批机关备案。
举办其他通过本实施细则第三条规定的方式进行的公益性演出，参照本条规定执行。
第三十条营业性演出活动的投资单位，可以依法享有演出的冠名权，并依照合同约定享有演出收入分配权。
第三十一条举办营业性演出，应当根据舞台设计要求，优先选用境内演出器材。
第三十二条歌舞娱乐场所、体育场馆、宾馆、饭店、餐饮场所和其他非演出场所经营单位需要在本场所内举办营业性演出的，应当委托演出经纪机构承办，并依照规定程序报文化主管部门审批。
第三十三条营业性演出活动经批准后方可出售门票。
第三十四条文化主管部门对体现民族特色和国家水准的演出，应当依照有关规定给予补助和支持。
县级以上人民政府有关部门可以依照《条例》的有关规定和财务管理制度，鼓励和支持体现民族特色和国家水准的演出。
第三十五条各级文化主管部门应当将营业性演出的审批事项向社会公布。
第三十六条各级文化主管部门应当根据演出管理工作需要，建立演出信息报送制度、演出市场巡查责任制度、演出经营主体基本信息公布制度，加强对演出市场的管理和监督。
第三十七条演出行业协会是演出单位和演出从业人员的自律性组织。演出行业协会会员按照演出行业协会章程，享有章程赋予的权利，履行章程规定的义务。
各级文化主管部门应当加强对演出行业协会的指导和监督。
第三十八条演出行业协会应当依照章程的规定，履行下列职责：
（一）指导、监督会员的经营活动，维护会员的合法权益；
（二）制定行业自律规范，促进行业自律和公平竞争；
（三）组织会员的业务交流和培训；
（四）调解会员因演出活动发生的纠纷；
（五）其他应当履行的职责。
第三十九条全国性的演出行业协会组织实施演出经纪人员的资格认定工作，并委托省级演出行业协会或者省级文化主管部门认可的其他组织进行培训及有关工作。
第四章演出证管理
第四十条文艺表演团体和演出经纪机构的营业性演出许可证包括1份正本和2份副本，正本应当悬挂在主要办公场所的醒目位置。
营业性演出许可证由文化部设计，由省级文化主管部门按照文化部的设计要求印制，由发证机关填写、打印，加盖发证机关公章。营业性演出许可证的副本应当注明发证机关负责人、经办人的姓名和联系方式。
第四十一条依法取得营业性演出许可证的文艺表演团体和演出经纪机构，应当在90日内将工商行政管理部门核发的营业执照副本报发证的文化主管部门备案。
第四十二条文化主管部门吊销文艺表演团体或者演出经纪机构的营业性演出许可证，应当通知工商行政管理部门变更经营范围或者吊销其营业执照。
文艺表演团体和演出经纪机构的营业性演出许可证，除文化主管部门可以依法暂扣或者吊销外，其他任何单位和个人不得收缴、扣押。
第四十三条吊销、注销文艺表演团体营业性演出许可证的，应当报省级文化主管部门备案。吊销、注销演出经纪机构营业性演出许可证的，应当报文化部备案。
第四十四条各级文化主管部门应当建立文艺表演团体和演出经纪机构发证登记档案制度，演出场所、个体演员和个体演出经纪人登记备案制度。
第四十五条文化主管部门对文艺表演团体和演出经纪机构实施行政处罚的，应当将处罚决定记录在营业性演出许可证副本上并加盖处罚机关公章，同时将处罚决定通知发证机关。
第五章罚则
第四十六条违反本实施细则第二十条的规定，未在演出日期1日前向负责审批演出的文化主管部门提交《条例》第二十一条规定的依法验收后取得的演出场所合格证明而举办临时搭建舞台、看台的营业性演出的，由县级文化主管部门依照《条例》第四十四条的规定给予处罚。
第四十七条违反本实施细则第二十三条、第二十四条规定，在演出经营活动中，不履行应尽义务，倒卖、转让演出活动经营权的，依照《条例》第四十五条规定给予处罚。
第四十八条违反本实施细则第二十五条规定，文艺表演团体的专职演员、专业艺术院校的师生擅自举办营业性演出的，由县级文化主管部门依照《条例》第四十三条规定给予处罚。
第四十九条违反本实施细则第二十六条规定，邀请文艺表演团体的专职演员、专业艺术院校的师生参加营业性演出，未征得其所在单位同意的，由县级文化主管部门给予警告，并处1万元以上3万元以下罚款。
第五十条违反本实施细则第二十七条规定，经批准邀请到专业艺术院校从事教学、研究工作的外国或者港澳台艺术专业人员擅自从事营业性演出的，由县级文化主管部门依照《条例》第四十三条规定给予处罚。
第五十一条以假演奏等手段欺骗观众的，依照《条例》第四十七条的规定给予处罚。
第五十二条违反本实施细则第二十九条规定，未按规定办理审批手续，擅自举办募捐义演或者其他公益性演出的，依照《条例》第四十三条规定给予处罚。
第五十三条违反本实施细则第三十二条规定，非演出场所经营单位擅自举办演出的，依照《条例》第四十三条规定给予处罚。
第五十四条违反本实施细则第三十三条规定，未经批准，擅自出售演出门票的，由县级文化主管部门责令停止违法活动，并处1万元以上3万元以下罚款。
第五十五条申请举办营业性涉外或者涉港澳台演出时，隐瞒近两年内违反《条例》规定的记录，提交虚假书面声明的，由负责审批的文化主管部门处以3万元罚款。
第六章附则
篇9
第二条在中华人民共和国境内设立的中外合作音像制品分销企业，适用本办法。
本办法所称的中外合作音像制品分销企业，是指外国的企业和其他经济组织或者个人（以下简称外国合作者）按照平等互利的原则，经中国政府有关部门批准，在中国境内与中国企业或者其他经济组织（以下简称中国合作者）合作设立的从事音像制品的批发、零售、出租业务的企业。
本办法所称的音像制品，是指录有内容的录音带、录像带、唱片、激光唱盘和激光视盘等。
第三条中外合作音像制品分销企业必须遵守有关法律、法规，传播有益于经济发展和社会进步的思想、道德、科学技术和文化知识。
第四条中外合作音像制品分销企业的正当经营活动及合作各方的合法权益受中国法律保护。
第五条文化部和对外贸易经济合作部（以下称外经贸部）负责中外合作音像制品分销企业的审批和监督管理。
县级以上地方人民政府文化行政部门和外经贸行政部门依照各自的职责分工，负责本行政域内中外合作音像制品分销企业的日常监督管理工作。
第六条中外合作音像制品分销企业的设立和发展必须符合音像市场发展规划。
第七条申请设立中外合作音像制品分销企业的中国合作者和外国合作者应当具有举办音像制品分销企业相应的能力；应当能够独立承担民事责任，并且在申请前三年无违法记录。
第八条中外合作音像制品分销企业应当符合以下条件：
（一）具有独立的法人资格；
（二）具备国家有关设立音像制品分销企业的条件；
（三）具有与经营规模相适应的资金；
（四）中国合作者在合作企业中所拥有的权益不得低于51％；
（五）合作期限不超过15年。
第九条中外合作音像制品分销企业申请从事音像制品连锁经营业务和利用信息网络经营音像制品的，应当按照国家有关音像制品连锁经营和利用信息网络经营音像制品的规定办理审批手续。
第十条中国合作者以国有资产作为合作条件的，应当经其上一级国有资产管理部门批准，并按国有资产评估管理有关规定，由国有资产管理部门确认的评估机构对拟作为合作条件的国有资产进行评估。评估结果需经省级（含省级）以上国有资产管理部门确认。
第十一条设立中外合作音像制品分销企业按照下列程序办理：
（一）中国合作者向拟设立中外合作音像制品分销企业所在地省、自治区、直辖市文化行政部门提出申请，省、自治区、直辖市文化行政部门审核同意后报文化部进行立项审批。文化部在60个工作日内做出批准或不批准的决定；不予批准的，书面说明理由。
（二）中国合作者自文化部批准立项之日起6个月内，向拟设立中外合作音像制品分销企业所在地省、自治区、直辖市外经贸行政部门提出设立中外合作音像制品分销企业的申请，省、自治区、直辖市外经贸行政部门审核同意后报外经贸部审批。外经贸部在60个工作日内做出批准或不予批准的决定。经批准的，颁发《外商投资企业批准证书》；不予批准的，书面说明理由。
（三）中国合作者自收到外经贸部颁发的《外商投资企业批准证书》之日起30日内，持文化部的立项批准文件和外经贸部颁发的《外商投资企业批准证书》代拟设立的中外合作音像制品分销企业向文化部申领《音像制品经营许可证》。
（四）中国合作者自领取文化部颁发的《音像制品经营许可证》之日起30日内，持《音像制品经营许可证》和《外商投资企业批准证书》，依照工商管理规规定，依法办理注册登记手续，领取《企业法人营业执照》。
第十二条中国合作者向文化行政部门提出立项申请时应当报送下列文件：
（一）立项申请书；
申请书应当载明拟设立中外合作音像制品分销企业的名称、地址、经营范围、投入资金来源和数额。
（二）合作各方共同编制或认可的项目建议书或可行性研究报告；
（三）合作各方的营业执照或注册登记证明文件、资信证明文件及法定代表人的有效证明文件；
（四）（如果中国合作者以国有资产作为合作条件）国有资产管理部门对中国合作者拟投入的国有资产的评估报告确认文件；
（五）文化部要求提供的其他材料。
第十三条中国合作者向外经贸行政部门提出设立申请时应当报送下列文件；
（一）设立申请书；
（二）合作各方共同编制或认可并经文化部批准的项目建议书或可行性研究报告；
（三）文化部对该合作项目的立项批准文件；
（四）由合作各方授权代表签署的拟设立中外合作音像制品分销企业的合同、章程；
（五）（如果中国合作者以国有资产作为合作条件）国有资产管理部门对中国合作者拟投入的国有资产的评估报告确认文件；
（六）合作各方的营业执照或注册登记证明文件、资信证明文件及法定代表人的有效证明文件；
（七）拟设立合作经营企业名称预先核准通知书；
（八）合作各方协商确定的合作企业董事长、副董事长、董事或联合管理委员会主任、副主任、委员的人选名单；
（九）外经贸部要求提供的其他材料。
第十四条中外合作音像制品分销企业的重大变更，包括变更投资者、调整投资者的权益比例、变更投资额或合作条件、变更经营范围、变更经营年限以及设立分支机构、应当按照本办法第十一条的规定办理审批手续。
中外合作音像制品分销企业的其他变更，按有关外商投资企业的规定、报外经贸部批准或备案。中外合作音像制品分销企业变更法定地址、法定代表人、主要负责人、经营期满终止经营活动的，还应当在30日内报文化部备案。
第十五条中外合作音像制品分销企业必须在批准的经营范围内，从事音像制品的经营活动。
第十六条中外合作音像制品分销企业的《音像制品经营许可证》由文化部每二年核验一次。
第十七条中外合作音像制品分销企业应当按照国家有关经营音像制品的规定接受文化行政部门的监督管理。
第十八条中外合作音像制品分销企业应当按照国家有关外商投资企业的规定接受中国有关部门的监督管理。
第十九条中外合作音像制品分销企业不得经营含有国家禁止传播内容的音像制品；不得经营非音像出版单位出版和非音像复制单位复制的音像制品；不得经营未经文化部批准的进口音像制品；不得经营侵犯他人著作权的音像制品。
第二十条中外合作音像制品分销企业不得从事音像制品进口业务。
第二十一条未经文化部和外经贸部批准，擅自设立中外合作音像制品分销企业或以其他方式利用外资从事音像制品分销业务的，由国家有关部门依法予以处罚，并追究有关责任人的责任。
第二十二条中国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资者在中国其他省、自治区、直辖市设立音像制品分销企业的，参照本办法执行。
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【关键词】信用证；结算；风险；防范
一、信用证的概念与特点
信用证（letter ofcredit , L/C）是开证行根据申请人的请求，向受益人开立的有一定金额的在一定期限内凭规定单据在制定的地点支付的书面保证。信用证最大的特点是由银行保证付款，主要表现在三个方面：
（1）开证行负第一性付款责任。开证行以自己的信用做出付款保证，承担第一性付款义务，只要交单相符，开证行必须付款，其付款不以进口人的付款为前提条件。
（2）信用证是自足文件。信用证是与买卖合同相分离的独立文件，不受合同的限制。合同条款是否与信用证条款一致，所交单据是否符合合同要求等，银行一律不过问。
（3）信用证是单据化业务。在信用证业务中所有各方，包括银行和商人所处理的都是单据，而非货物。《UCP600》第6条规定：银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。结汇单据要严格符合信用证规定的“单证一致”和“单单一致”原则。
二、信用证的风险
信用证是基于商业信用、银行信用的支付方式，它在促进贸易的同时，也存在一些风险。
（1） 来自出口商的风险
1、 因合同与信用证有关货物描述不一致遭拒付。如果出口商提交的单据按照合同规定描述而与信用证中的不同，也就是单证不符，银行有理由拒付，因为信用证结算要求出口商必须做到“单单一致，单证相符”，否则银行将有权拒绝付款。
2、 出口货物品质难以保证。由于信用证支付是一种单据买卖，银行只关心单据的完整和表面的真伪，并不关心买卖合同和货物的好坏，只要出口商提供了完整、准确的单据，且做到“单单一致，单证相符”银行就会对出口商付款。因此，如果出口商信誉较差，用假货或品质低于合同规定的货物欺骗进口商，则使用信用证结算并不能保证进口商的收货安全。
（2） 来自进口商的风险
1、“软条款”信用证。所谓“软条款”信用证，是指非善意的开证申请人（进口商）在开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的陷阱条款，以便在该信用证运转时使受益人（出口商）完全处于被动的境地，而开证申请人或开证银行则有权随时单方面解除付款责任的信用证。申请人设置这种软条款的目的在于将主动权单方面地掌握在手中，以此来诈取受益人的质量保证金之类的款项。而出口商货款的收回完全依赖于进口商的商业信用，软条款信用证欺诈具有极强的隐蔽性，由于它是真证，不同于伪证，因此在某种程度上这种诈骗甚至有些名正言顺、理直气壮。再加上它形式变化多样，主要包括暂不生效条款、苛刻条款、相互矛盾条款等，如果出口商对其认识不够或是掉以轻心，很容易落入陷阱。
2、进口商不开证。由于市场价格变化等原因，为规避市场风险，进口商从自身利益出发，故意不开证。信用证能否开立不是银行说了算，而取决于进口商的商业信用，没有开证申请人的请求，银行不会向受益人开出独立于销售合同之外的单据买卖合同。
（3）来自开证行的风险
1、进口商的权益受到限制。进口商申请开证时在开证行填写的格式化的开证申请书是银行事先拟就的，进口商没有修改的权利，并且申请书的内容以保护银行的权益为主，进口商的权益得不到完全保护，使进口商面临可能来自银行的风险，如申请书中的一些银行免则条款，会成为银行免除责任的保障，从而减少银行在信用证业务中可能因失误所承担的责任。
2、开证行可能审单不严造成损失。在信用证业务中，开证行承担第一付款人的责任，要在审单无误后代进口商先行向出口商付款，如果审单不严，进口商拒绝付款赎单，开证行就要承担因此而造成的损失。
三、风险防范措施
由于信用证本身存在一些风险，因而建立防范措施是必要的。其中最根本的是提高信用证业务下各当事人单位从业人员的业务素质，熟练掌握国际贸易惯例；同时慎重选择贸易伙伴，对其交易对象进行资信调查，加强风险防范意识和采取适当的措施。
（1）对出口商的防范措施
出口商在缮制或收集单据时必须十分谨慎，要严格审核信用证和合同，并按照信用证的规定制作发票和从相关部门取得运输单据、保险单据、检验证书、海关发票、产地证明书等，务必做到完整、准确、及时和整洁。
1、 出口商应寻求信用证方式下出口信用保险的支持，以化解和转移风险。出口信用保险是一国政府为出口商提供的一种非盈利性风险保障制度，目的在于鼓励，扩大本国商品出口。
2、 出口商应避免接受“将一份正本海运提单直寄开证申请人”的条款，因为海运提单通常代表持有人对货物的所有权，如将一份正本海运提单直寄开证申请人，申请人则很可能以各种借口挑剔单据，拒付货款，或者干脆将货物提走。
3、出口商在接到信用证后，应认真审核信用证的有关内容，严格审证，以及谨防“软条款”的出现。当出口商对信用证中的有关条款难以满足时，应尽量与进口商接洽，促使开证行进行修改。
（2）对进口商的防范措施
进口商要慎重订立合同，对出口商提交的单据做严格要求，让受益人不易伪造单据和信用证。
1、加列商品检验条款。为了防止出口商不发货，少发货或以假充真，以次充好的现象发生，进口商可在信用证中加列有关条款来要求出口商提交出口商当地政府检验部门出具的商品检验报告，或进口商指定的在出口地经营的第三国公正机构出具的检验证书，或进口商在出口地自己指定的委托人出具的检验报告，进而有效防止出口商欺诈行为。
2、掌握船舶的情况，在国际贸易中受益人通过提单欺诈尤为突出，所以买方应及时了解船舶的情况，确认提单是否真实。
（3）对开证行的防范措施
开证行应严格审核信用证表面的真伪，否则进口商拒绝付款赎单，开证行就要承担因此而造成的损失。
1、加强对进口商的资信了解。对资信不好、资产负债状况存有隐患的进口商，开证行可相应地提高其申请开证的押金比例或要求其提高有效担保，从而降低与减少受诈骗的风险。
2、加强对单据的控制。由于海运提单代表持有人对货物享有的权利，因而开证行在信用证条款中可要求出口商装运货物后出具以空白抬头或以开证行的指定人为收货人的提单。在空白抬头下，如出口商交单并经背书将提单转让给开证行，如进口商付款开证行才将提单交给进口商；在以开证行的指定人为抬头时，开证行通过控制海运提单与单据，在进口商付款后将提单背书转让给进口商。否则，开证行有权出售提单所代表的货物。
信用证业务集结算和融资为一体， 是国际结算的重要组成部分，对进出口商及银行都有积极作用，但在促进贸易的同时，其本身也存在一些风险，建立风险防范措施是十分必要的。信用证业务是银行中间业务中的高风险和高收益业务，随着我国国有银行彻底向现代商业银行转轨的进程，银行将更加重视中间业务的发展，信用证付款在我国国际贸易结算中将继续发挥重要作用。
【参考文献】
［1］王琮,刘凯.论信用证欺诈及其防范[J].湖北经济学院学报,2004(2). ［2］陈金亮.跟单信用证弊端之我见[J].对外经贸实务,2003(5).
