农信社个人培训总结范文
时间：2023-03-26 20:34:18
导语：如何才能写好一篇农信社个人培训总结，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
篇1
关键词：金融生态环境 环境缺失 环境重塑
信用社金融生态环境是指为农村、城乡经济社会的发展提供良好的资金融通、资金支持以及其他金融服务，是一种金融体系动态平衡、内外环境的相协调与统一。建设良好的金融生态环境不是一朝一夕就能完成的，他是一项长期而又艰巨的任务，需要从文化、法治、金融、经济等多个方面来进行发展。尤其是在加快城乡经济一体化发展的过程中更离不开经融生态环境的发展。农村信用社作为城乡基层金融发展的主体， 是城乡金融生态链条形成的一个重要环节。改善城乡金融生态环境， 对于农信社乃至整个农村金融业的健康可持续发展， 具有重要的现实意义。
一、当前农信社生态环境建设存在的问题
随着经济社会的发展，金融环境的建设已经逐渐成为影响金融资源之间配置的一个重要因素，金融作为经济资本的核心，良好的金融生态环境作为基础，是有利于发挥其核心作用的，笔者基于对恩施地区农信社金融生态环境情况的调查，认为存在以下几个突出问题：
1、农信社经营环境不协调
由于历史原因造成的，城乡经济发展不是很协调，一些地方还很落后。作为基层经融机构的农信社以服务"三农"为宗旨，对三农经济的发展和投入已经做出了很大的努力，但由于自身条件的局限性，还不能完全满足三农经济的发展与需要。其主要原因有，一是我们农信社的竞争力不够，农信社筹集资金上难度越来越大，成本也越来越高，无论从硬件上还是软件上与其他金融机构相比其差距还很大。二是，农信社没有在人们的心目中树立良好的企业形象，一些个人和企业对农信社存在一些歧视因素。三是，由于是基层的金融机构，这些客户的收入水平，资金的周转困难，还款能力低，不良资产等一系列问题都严重的影响了农信社的发展。四是农信社在相关的法律机制上还不够完善，在很多问题上是依据《商业银行法》的条款在执行，在执行的过程中有些不适应。
2、农村宏观经济发展不容乐观， 经济环境先天不足
金融是由经济决定的，农信社金融生态环境必须要有一个稳定的经济发展环境，他是一个必要的前提。在当前，城乡经济发展的过程中其二元经济结构模式依然存在，农业仍然是农村经济发展的基础，整体上来看其发展态势不容乐观，一些问题还没有从根本上解决，农民仍然是弱势群体，其地位也没有得到改变。农业发展慢、农村基础条件差、农民弱势就必然决定了金融生态环境的发展具有双重性质即高风险和高投入。一方面在贷款这个方面额度不是很大，而且还有一定的限制，交易成本高也较高，直接导致了农信社运行成本相应的上升了，另一方面，周期长，收回较慢、投入较大、预见性较差等这一系列特点阻碍着农村金融生态环境的发展。与此同时，农民们在信息知识上很是缺乏，没有相应的信息指导，在抵御风险上没有相关的经验。在目前经济社会发展的过程中农村在保险上又是严重的欠缺，原来具有政策性质贷款条件的，现在已经不存在了，大部分由农信社自己去承担责任，从而也就加剧了农信社在经营上的风险。
3、农信社信用管理滞后， 信用环境缺失
作为金融机构必须要一个良好的信用环境，如果没有良好的信用环境，那么金融机构就没有存在的价值和意义。因为金融生态环境的关键因素就是信用环境，在现阶段农信社的信用环境有一部分很是缺乏诚信意识，只知道贷款，不知道还款，只知道权利，不知道义务，还款意愿不强，一些企业和个人又没有严格按照国家的财务制度在执行，信息披露不够准确，不够及时，欺上瞒下，这样一来信用社就很难以掌控资金的流动和投入，从而也就带来严重的风险防范。信用社的征信系统还在完善之中，对客户的相关信息没有进行明细登记和备案、更没有及时的跟踪管理和评估，在客户流失的过程中，信用社也没有对自己的行为进行认真的反思和总结，对内部员工没有一套行之有效的惩治措施，即使有也是形式。信用环境的缺失将会严重影响金融机构的稳定与发展。
4、农信社评议机制欠缺
农信社金融市场在运行的过程中管理机制没有协调好，其主要原因是，一是信用社的监督管理机构的侧重点仅仅局限于机构的表面上，其实质上的金融监管没有落实到位。二是，金融机构的监管职责分离，人行和银监会也很难以掌控，其监管地位也在下降。三是，在某些方面还不能完全脱离政府上的管控。信用社在金融生态建设上具体的评价指标体系还不完善，没有形成一套良好的评价体系，尤其是在地域经济、法制环境，诚信文化发展等方面都是完全按照城市金融生态发展的理念在进行，但对农村金融生态发展没有做出明确的界定，还停留在一些理论的探讨上。从而使其农村金融生态的发展一直没有得到良好的改善。
二、对农信社金融生态环境发展的对策
为了加快城乡经济发展的速度，农信社在金融生态环境发展上必须发挥自己的功能和作用，用环保理念服务于城乡经济的建设，深深的扎根于基层，努力地成为支农服务的主力银行，坚持走可持续的发展理念，找准适合自己发展的道路，为此提出以下建议。
1、创新金融服务， 拓宽业务经营领域
农信社在基层具有得天独厚的优势，营业网点较多，广泛的客服资源，这些都是无形资源。同时，与当地政府以及其他经济组织之间有很强的的合作关系，进一步加强了对客服的了解与沟通。这是其他金融机构不具有的条件，也是我们农信社在发展过程中形成的一个特色。于此，在新农村建设的过程中，我国农村经济已经加快了发展，必须利用自身的优势结合当前的形势提升服务理念，只有这样才会有更好的出路。农信社要敢于创新，敢于与时俱进，努力拓宽自身业务的发展，寻求一批高端客户，开发金融新产品。把农信社自身的优势发挥出来，逐步把服务功能完善好，加强对农信社的规模和资金实力的投入，只有通过完善和加强对区域经济的建设和服务，才能更好地把服务于三农的宗旨做好，进而才能达到互利共赢的效果。
2、加强社会信用制度建设，不断改善农村金融生态环境
信用制度是金融行业的关键点，没有一个良好的信用制度，银行业是无法发展，所以要加大农信社的信用制度建设，对那些不讲信用的行为要采取严厉的措施并且给以相应的惩罚。在完善信贷方面，要进一步加强对信贷系统的监督与管理，把信贷和储蓄存款要很好地结合起来，充分利用好这些资源。严格审核贷款的操作流程，对一些讲信用的个人和企业给予奖励和宣传，逐步形成一种良好的信用理念。根据地区经济发展的需要来进行融资建设，这样就会减少一些不良贷款的比例，并且把金融信用环境的建设作为各级部门考核的一个方面。对一些金融信用等级差的地区、企业进行整改，并采取必要的措施。同时，要加强司法部门的司法协助，逐步完善农信社的合法权益，对一些金融案件要给予优先立案、优先审理、优先执行。对重大案件要重点查办，为农信社的发展保驾护航。
3、加强农村信用社经营中的风险及其控制
农信社在改革过程中要把风险控制好，防范与化解经融风险是对内控制度的完善，同时也是农信社资产效益性、流动性、安全性等全面发展的需要。农信社必须建立良好的内控管理制度，并且把这些制度落到实处，确保各项金融法规和相关的制度等措施得到全面的实施。把各种金融风险控制在可控的范围之内，把矛盾解决在萌芽状态之中，确保业务稳健的发展。目前农信社还有很多历史遗留的问题，需要迫切的解决，消除历史包袱。否则难以实现一种可持续的发展状态，风险管理和体制改革也不能落实到位。农信社在体制发展的过程中还需要政府部门的大力支持和帮助来化解农信社的遗留问题，尤其是一些不良贷款，在处理不良贷款的过程中必须要有一套行之有效的措施和方案，让不良贷款转危为安，在必要的时候可以采取特殊的方式来实现不良贷款的回收率。此外，也希望地方政府多多给予支持和帮助。如加大对三农的投入和一些政策性的补贴。
4、推进农信社金融法治建设和人才培养步伐
现代金融发展的过程中其中最关键的一环就是人才梯队建设和金融法治建设，这是农信社发展的核心要素，湖北省农信社在金融法治建设和管理上正处于初步阶段，要建立一种可持续发展的生态金融环境还需要一些时间，在农信社法治建设的过程中，必须要加大金融的监管力度，进一步规范经营管理行为，摆脱在体制、政策上的不良因素。农信社在管理上、贷款上以及很多内控制度上都不是很健全，缺乏制约机制，当然也还有很多主观原因造成的。因此，对农信社的监管力度的重点因放在对中高层管理上，要把内控制度以及各项责任制度落实到位，要让他们认识到合规理念对金融生态发展的重要性，正所谓：不以规矩，不成方圆。对前台一线员工要加强相关的合规培训以及技能培训，把合规意识放在工作的每一个环节之中。自去年以来湖北省农信社在不断地加强农信社法务人才的培训以及风险管理人才的培训，已经取得了良好的效果，作为农信人时刻要以主人翁的心态牢固树立合规意识，建立一种新型的企业文化，真正的让农信社的各项规章制度以及相关的管理制度发挥作用。
总之，农信社以农为本，为农服务。全省农信社的制度在变、环境在变，但服务城乡、三农的宗旨始终没有变。各地农信社全力支持城乡经济建设，致力于打造"支农服务的主力银行"、"小微企业的伙伴银行" "客户自己的银行"大力积累支农资金，加强信贷投资与管理，帮助客户致富奔小康。积极地发挥杠杆作用，加强农业特色产业基地的建设。做中小企业和乡镇建设的"天然盟友"，使信用社成为城乡三农发展的坚强后盾。把金融生态发展理念植根于每一个农信人的心中。为此，相信农信社的明天一定会更加富有生命力。
参考文献：
[1]杨文进 《和谐生态经济学》[M]中国财经出版社 2011.2
[2]徐 新 《当好县域金融主力军支持县域经济大发展》[J] 2012.2
篇2
关键词：农村信用社
问题 对策
资金严重短缺困扰着我国农村经济的可持续发展。2003年我国农业增加值占GDP的比重是14.8%，但农业在整个金融机构中占用的贷款余额不足6%。邮政储蓄只吸储不贷款，每年约有2000多亿元的资金被抽离农村流向城市。国有商业银行从农村撤销大量分支机构后，农村信用社（以下简称农信社）被寄予厚望，希望农信社能承担起为“三农”提供金融服务的重担。但由于农信社自身存在的诸多问题，偏离了合作金融的方向，使其服务“三农”的效果大打折扣。
＿、当前我国农信社存在的主要问题
（一）合作制有名无实
合作金融的本质是社员个人为了获得便利的、低成本的金融服务，以货币资本入股的方式，自愿联合起来，实行民主管理、互助互利的金融行为和金融组织。但在实际运营过程中，农信社过分看重业绩的增长，以追求盈利为主要目标，偏离了为社员服务的合作原则。监管机构、政府部门、立法机关和社会公众也没把农信社视为合作金融组织，表现为：监管部门将农信社视为商业银行，各项监管指标均参照商业银行标准实施，《商业银行法》是监管农信社的主要法律依据之一；主管部门将农信社视为盈利目标很强的金融机构，每年都要对其下达经营指标；而在资金需求者的心目中，农信社就是经营存贷款业务的金融机构，只是名称不同罢了。这说明，我国众多的农信社不具备合作金融的“自愿、互助、互利、民主和低盈利性”的基本特征，其“合作制”是有名无实，我国农村的合作金融严重不足。
（二）所有者不到位，形成事实上的内部人控制
目前的农信社，法人治理结构不健全，“三会制度”流于形式。主要原因就是由于社员准入的门槛过低、特别是﹁些因受突击入股活动影响而参股的社员，对信用社的监督缺乏动力和条件，致使大部分信用社仍然被经营者所控制。
农信社的民主管理缺乏实质性内容，社员民主管理没有保证，入股社员真正参与管理的意识淡薄，参与管理能力较低。同时由于农信社社员只就微小的出资额承担有限责任，社员对信用社的关切程度和入社动机都很成问题。在社员贷款额普遍超过出资额的情况下，个别社员甚至可能因为极其自私的理由，做出有害于信用社长远发展的决定。
产权主体虚置，导致法人治理中权力义务责任的严重失衡，从而引发了一系列侵害信用社利益的行为，如经营管理者的道德风险、滥用职务、粗放经营、奢华消费等等。经营目标、薪酬待遇等完全是经理层自己决定，短期行为在所难免，使得最有效的所有者监督机制形同虚设，造成内部管理混乱，规章制度不健全或执行不力。贷款审批、运作制度不严、随意性大，财会制度不严密，财务管理不同程度地存在漏洞，财务质量不高，不良贷款比例较高、亏损严重。截至2004年6月末，全国农信社不良贷款余额4720.76亿元，不良贷款率达24.38%；16221家农信社资不抵债，资不抵债面为48.1%，总额为1779亿元；抵债资产风险隐患较大，待处理资产503.95亿元，至少有一半无法收回；而呆账准备金余额仅为258.17亿元，与实际风险资产总量相比严重不足。这是目前农信社系统最大的风险。
（三）人员总体专业素质较低，机构臃肿
农信社员工队伍数量虽然庞大，但员工的文化程度、专业技术水平和业务能力总体较差，且观念保守、知识老化。部分高级管理人员现代管理意识不强，民主管理观念不足，多年延续下来的习惯性经验作法在短期内难以彻底纠正和解决，制约了农信社的发展空间。机构网点总体数量偏多，但其中低效网点占比较大，既增加了经营成本，又放大了经营风险。在承担了“普遍服务”的同时，加剧了经营的压力。
转贴于
二、关于农信社改革的几点建议
（一）发展社区金融，弥补农村合作金融的空白
应该如何弥补农村合作金融的不足？如何向欠发达地区远离城郊的农民提供低廉的金融服务？
由于农信社自身长期难以化解的诸多痼疾，要想在短期内将农信社改造成规范的、农民自己的合作金融组织，实属不易。现在农发行的业务过于单一，机构臃肿，历史包袱重，截至2003年末，农发行不良贷款余额3903亿元，不良贷款率高达56.55%，正面临着改革，也无法承担弥补农村合作金融不足的重任。
考虑到我国的国情，本人认为，可以考虑按照规范的合作制原则在广大农村，尤其是在欠发达、远离城郊的农村，发展和推广社区基金或类似的社区性金融机构，重塑一批真正意义的互农村合作金融组织，以满足广大农户小额、频繁的资金需求。社区基金的原始本金可以通过货币发行的方式，由政府扶贫部门向农村无偿提供，一般控制在每个社区1万元左右。我国共有72万个行政村，欠发达地区远离城郊的行政村按50%的上限估算，也不过36万个，政府只需出资36亿元，就能在欠发达地区全部远离城镇的村建立社区基金。货币就是价值符号，货币流动与财富分配是呈正相关的，只要它流向最需要资金的生产部门，并服务于生产和建设，就能创造财富。
发展社区基金作为一种制度扶贫，其效果也会远远超出单纯的现金扶贫和小额信贷：首先，社区基金坚持农户集体、自愿参与的原则，其主导者不是政府部门或金融机构，而是社区农户。社区基金通过提供资金满足农户的信贷需求，资金循环周转使用，可以大大提高资金使用效率。其次，社区基金是一笔实际存在、永久性的社区资产，而不仅仅是贷款额度，只要资金运行正常就可能使贷款本金越滚越大，长期坚持下去，可以实现扶贫和可持续发展的目标。再者，在国家暂时无力对农村社会保障制度有较大投入的情况下，在经济落后的农村发展社区基金，可以为农民提供一种新的保障来源和规避风险的手段，体现党和政府的温暖。虽然这种保障程度很低，但毕竟是“有胜于无”，边际效用很高。最后，通过社区基金管理还可以提高农民自我管理的能力，使他们更积极地参与村内外公共事务的管理，促进村民自治和农村基层民主制度的建设。
上一轮农村合作基金会失败的最主要原因是：基层政府的行政干预过多，90%以上的沉积贷款与行政干预有关；缺乏金融知识的农民不具备发展存贷款业务的能力。有鉴于此，在发展社区基金的过程中，必须坚持两个基本原则：一是坚决杜绝行政干预，摒弃官办色彩；二是不对外吸收存款，只在内部相互融资。具体构想是：
1.农户自愿认购社区基金，基金所有权归入社村民所有。只允许在社员内部借贷，严禁外借，以保证基金的安全。
2.要明确社区基金的最大借款金额（比如2000元），社区基金借款利率一般要高于扶贫小额信贷利率，以保证基金能自我运作并逐渐增加本金。
3.社区基金的借款户要始终保持在基金总户数的一半以下，以发挥未借款户的监督作用，增加借款户的还款压力。
4.社区基金原则上不以盈利为目的，每年所收利息在支付基金运作费用后60%以上必须纳入本金，其余部分可以用于风险损失的准备、照顾特困户和发展社会公益事业；社区基金的闲散资金可用于国债投资或向金融机构存款。
5.社区基金管理小组由入社村民民主选举产生，小组中必须有一定数量的女性和贫困户代表，管理小组需定期换届。
当然作为一种新型的合作金融组织，社区基金要在制度建设到位的基础上进行试点，在总结试点经验的基础上再加以完善和推广。
（二）以完善法人治理结构为契机，引导部分农信社向农村商业银行转变
信贷机制从本质上就是一种商业机制，合作制无论是从其体制本身还是现实实践都无法充分发挥信贷机制在金融资源上的最有效配置，更难以保障农信社的持续稳健运营，因此必须正视农信社的非合作制的实质，在经济比较发达的城郊，应积极引导农信社往农村商业银行的方向发展。摒弃其合作制的虚名，重新按照现代企业制度的要求，再造农信社的股份制机制。在现有农信社社员的基础上，丰富和优化股权结构，充分吸收辖区内企业法人、个体工商户和其他自然人入股，吸引具备良好公司治理结构和优秀市场经营理念的经济组织进行战略性投资，将农信社改造成为股份制农村商业银行，建立产权明晰、政企分开、权责分明、管理科学的现代企业制度。建立健全新型农村金融机构的法人治理结构，让那些真正具有一定的经济实力和懂得一定的经济金融知识的人作为农村商业银行的发起人和股东，而不是像现在的信用合作社，只要求股东或社员的数量和金额，而忽视了其作为一家金融机构的发起人所应具有的能力和条件。大幅提高发起人的准入门槛，监管部门要加强对股东资格的审核，让那些讲诚信、懂管理的人成为农村商业银行的所有者，从而为防范和控制金融风险筑起第一道坚实的防线。保证所有者能真正想管、能管和会管自己出资的金融机构。要明晰农信社长期被扭曲的产权关系，形成有效的产权激励与约束机制，建立有效的运行机制，减少内部人控制现象，提高内部的自我约束和控制能力。
篇3
一、信贷工作思路及工作目标
20****年全省农村信用社的信贷工作思路是：深入贯彻落实科学发展观,牢固树立审慎经营意识，创新增长方式，提高核心竞争力，实现信贷业务的理性发展。要突出“一个中心”，即以质量效益为中心；着力“两个提升”，即信贷队伍素质和信贷管理水平的提升；坚持“三个服务”，即服务三农、服务社区、服务中小企业；推进“四个创新”，即信贷机制、信贷产品、信贷服务和不良资产处置方式的创新。努力促进信贷投放的持续平稳协调增长。
20****年全省农村信用社信贷工作的目标是：各项贷款余额较上年净增500亿元，增长率达到15%；不良贷款（五级分类口径）余额下降70亿元，不良贷款率控制在16%以内，其中新账不良贷款率控制在2.8%以内；抵债资产变现率达到30%。
二、主要工作重点及相应措施
（一）深入贯彻落实科学发展观，实现又好又快发展。
1．坚持以质量效益为中心，促进信贷投放合理增长。各联社要牢固树立“风险为本，资本约束，审慎经营，有效发展”的经营理念。要通过有效地制约风险资产的过快扩张，促进信贷业务结构、资产结构和资源的合理配置。积极拓展中间业务以及资本消耗少、风险相对较低的抵（质）押贷款、按揭贷款业务和票据贴现业务。
在信贷业务发展中要正确处理三种关系，一是要正确处理扩大规模、优化结构与提高质量的关系。在继续保持合理规模和有利市场地位的同时，注重提高发展质量，努力做到规模、结构、质量、效益和速度的有机统一；二是要正确处理提高自身效益与社会效益的关系。紧紧围绕广东经济社会发展战略目标和任务，结合本地经济发展规划，广泛提供多层次、多方位的金融服务，积极寻找新的利润增长点；三是正确处理加快创新与加强管理的关系。努力在改革和创新中积极探索面向“三农”与商业化运作有机结合的可持续支农途径，在不断改善支农服务中形成符合自身特点的竞争优势。积极推进业务创新工作的风险后续评估机制建设。有效增强盈利能力和可持续发展能力。
2．明确市场定位，进一步巩固农村金融主力军地位。各联社必须坚持服务“三农”的方向不动摇，立足县域，紧紧抓住国家经济发展方式转变、产业结构优化升级，统筹城乡发展、推进新农村建设的有利时机,按照国家产业政策和市场前景积极拓宽服务领域。支持传统农业向现代农业、传统农户向新型农户的转变；拓展农民消费信贷领域，支持城镇化建设；加大对优质高效农业和中小企业的支持力度；做深做细做好现有客户，培植一批符合农信实际的优质战略客户群；正视地域差异，进行差别化定位：一是对东西两翼及粤北等农业经济比重大、经济欠发达的地区，要坚持为“三农”、个体工商户和微型企业服务。在满足农户小额贷款和基本资金需求的基础上,重点支持种养专业大户、农业基地、农业园区、农业龙头企业、农产品加工、农村基础设施、农产品批发市场的建设和发展。实现支农贷款投放总量、覆盖面和受惠面的新突破；二是对农业经济占比较小的城乡结合部，信贷营销的重点是城镇居民、个体工商户、中小企业、农业龙头企业、现代农业物流业、农业园区和工业园区建设、县域经济及生产生活基础设施建设；三是对珠三角等城乡一体化程度较高、经济发达的地区，在巩固和优化现有中小客户群体的基础上，积极培育优质客户群体。着力拓展以个人按揭贷款为主的个人消费性贷款。要重点支持一批科技含量高、有竞争优势、有规模、有效益、有市场的中小型企业；资金宽裕的联社还可通过产品创新，适度支持一批高端客户和优质大客户。
3．加强经济金融产业政策研究，着力优化信贷结构。20****年国家将继续强化宏观调控，人民银行将进一步发挥货币政策在宏观调控中的重要作用，实行从紧的货币政策。各联社应有效控制信贷投放规模和节奏，着力优化信贷结构。
（1）有效促进信贷投放合理增长。各联社要牢固树立大局意识、责任意识和风险意识，密切关注国家宏观经济、金融和产业政策的变化趋势，按照省联社“总量控制，有进有退”的信贷政策，加大对“三农”、服务业、中小企业、节能环保企业和自主创新企业的信贷支持。严格贷款条件，坚决控制对高耗能、高污染、高排放和产能过剩行业的贷款投放；准确把握国家房地产政策导向，加强房地产信贷管理，关注住房供给结构及住房价格，遏制投机需求，努力化解潜在风险。采取措施，为普通商品住房开发、中低收入家庭住房发展与消费提供信贷支持，限制对高档、大户型以及高档写字楼的信贷投放。强化风险管理，科学把握贷款投放节奏；省联社将建立相应的监测机制，依照中央经济工作会议精神和央行从紧货币政策的有关要求，督促指导各联社制定科学合理的信贷投放计划。促使信贷增长保持在合理水平。
对辖内各联社的信贷投放规模，省联社将采取差别化管理的办法加强指导。对20****年底存贷比超过75％的联社必须做好贷款规模的压缩工作，省联社重点跟踪其压缩进度；对存贷比在70—75％之间的联社在保证农业贷款合理增长的前提下，要压缩和收回高风险贷款，放缓贷款投放的节奏，把存贷比控制在一个合理的范围内；对存贷比在70％以下的联社，要适当控制贷款总量，把握投放节奏，防范新增贷款风险。
（2）优化和调整贷款结构。辖内各联社要重点加大对存量贷款行业结构、期限结构和额度结构的调整力度，努力实现经营质量、效益和规模的协调发展。一是优化存量贷款结构，规避行业风险。各联社要加强对不符合国家产业政策的“两高一剩”企业及其他高风险存量贷款的清理。参照国家行业政策、环保政策标准以及节能减排要求，及时加强贷后监管。在风险排查的基础上，对存量贷款进行分类排队。对不符合政策要求的高风险贷款要制定一定的退出比例，加大考核力度，责任到人。对退出不力造成贷款损失的机构和个人要严格责任追究，加大处罚力度；对监管部门多次警示的集团关联客户贷款、不符合政策要求的房地产开发贷款、出口退税依赖型企业贷款等要予以重点关注，落实风险防范措施。对抗风险能力较弱的企业要逐步退出；二是控制中长期贷款规模，防范流动性风险。各联社要从审慎经营的角度出发，高度关注贷款中长期化的趋势，加强对资产流动性的预测和分析，建立流动性风险处置预案，提高避险能力，防范存贷期限错配可能产生的流动性风险和利率风险。严格按照资产负债比例管理要求，强化管理，对中长期贷款比例较高的联社要制定压缩计划，合理地控制中长期贷款投放的规模和节奏，优化资产负债结构，保持存款结构与贷款期限的动态平衡，从根本上改善期限结构错配的状况；三是加强大额贷款管理，限控大户贷款集中度风险。各联社要结合当地实际情况，严格按照央行、监管部门及省联社有关管理要求，加强对辖内大额贷款监控，尤其是对超亿元贷款客户及十大户的监控和管理，对于单户贷款余额超比例的联社，要根据实际情况对其进行压缩和调整，切实有效地落实风险控制管理措施，防范信贷集中风险。同时要落实对大额贷款定期检查分析制度、贷后管理制度以及统一授信制度，及时掌握大额贷款的相关信息，把握风险动态，有针对性落实风控措施；四是合理安排贷款投放，优化增量贷款结构。各联社要根据国家的宏观经济和产业政策，结合本地实际和自身发展要求，积极促进信贷政策与产业政策的协调配合。坚持审慎投放，在确保满足支持“三农”资金需要的前提下，加大对微型企业、中小企业和个人住房按揭贷款为主的消费信贷的资金支持力度。选择、挖掘和营销抗风险能力强、成长性较好、有一定技术含量和竞争优势的优质客户予以支持。严防承接其他商业银行退出的劣质客户，严格控制向新开工项目发放贷款。
（二）强化风险管理，不断提升信贷管理水平。
20****年省联社将通过信贷能力等级评定、信贷制度后续评价、风险预警三大机制以及完善贷款报备体系、规范信贷担保行为等措施，着力提升信贷管理水平。
1．深化信贷能力等级评定工作。为进一步加大省联社对全省农信社信贷管理的工作力度，提升全省农信社的管理能力，积极引导各信用社由粗放式管理转向精细化管理，确保全省农信社信贷业务的健康可持续发展。省联社将对全省99家县级联社从资产质量指标、效益指标、监管指标等方面，完善细化信贷能力评定指标体系，在全省范围内逐步建立起全面、科学、有效的信贷等级评定机制。按照“区别对待、分类指导”的原则，对各联社实施差别化管理，将评定结果与报备权限、信贷人员等级、信贷业绩考评等挂钩，在有条件的地区试点与经营权限挂钩。在全辖范围内培育“比进步、创先进、上档次、求发展、控风险”的信贷经营理念。
2．建立信贷制度的后续评估机制。为适应不断变化的市场竞争和风险管理的需要，确保信贷制度的有效性和实用性，省联社将着手创建信贷制度后续评估机制，围绕信贷制度的执行效果及风险状况，组织抽调辖内部分业务骨干，组成评估小组，针对信贷制度的科学性、有效性、可操作性和适用性进行后续评估，以便及时完善相关制度，不断提高市场竞争能力。20****年省联社将根据国家金融政策、监管要求和相关法律法规，结合现有制度的执行情况，进一步规范信贷法律文本，完善与修订信贷与资产管理制度。一是规范全辖主要信贷合同文本。我省农信社目前所使用的信贷业务合同文本千差万别，没有统一的标准和要求，存在着一定的缺陷和风险隐患，随着《新公司法》《物权法》出台，现有合同文本适应不了业务发展与风险控制的要求。对此省联社将制定全省农村信用社统一规范的信贷业务主要合同范本；二是完善修订相关信贷管理制度。结合信贷管理制度执行情况、市场定位和全省农信社信贷客户结构情况，完善和修订中小企业授信、个人经营性贷款、贷款五级分类相关制度等；三是充实不良资产管理基础制度。为进一步规范不良资产处置工作，加强基础制度建设，防范因不良资产处置不规范所带来的信贷风险和道德风险，确保票据兑付工作的顺利进行，省联社将制定《不良贷款管理办法》《广东省农信社抵债资产拍卖管理办法》等规范性制度，以正确引导不良贷款的转化工作。
3．逐步构建信贷风险预警机制。为充分发挥风险预警在风险防范方面的主动性、连续性和系统性特点，逐步构建信贷风险预警机制，20****年省联社将引导辖内各联社做好风险预警的基础工作。一是要强化政策引导，结合宏观经济形势及金融动态，引导辖内联社把握信贷投放，着力提高政策敏感度，树立稳健经营和可持续发展的理念，建立健康的信贷文化；二是要加强信贷案例分析，通过收集整理辖内及他行的信贷案例，分析预测信贷风险、掌握风险评估的技巧，从中总结经验教训，加强信贷风险提示。促进辖内信用社能依据不同风险预警信号，梳理归类，一户一策，调整信贷投向，最大限度降低信贷风险；三是要建立信贷管理联动机制，确保信贷管理中每个环节捕捉到的信息均能准确、快捷地传递到信贷管理的各个层次，搭建信息共享平台。要重点抓好贷后管理，改变贷后管理反馈机制不灵的弊端，充分利用贷后管理捕捉到的信息，及时完善信贷管理，有的放矢加强风险控制。
4．进一步完善贷款报备体系。为了加大对高风险业务的监控力度，正确引导贷款投向，优化信贷结构，有效规避国家经济及行业政策调整带来的信贷风险，省联社将进一步完善贷款报备体系，深化分类指导。一是实施分类指导，加大贷款二级报备力度，充分发挥各办事处强化风险管理的积极作用，促进风险关口的前移，及时有效地防范信贷风险的发生，以确保贷款的安全性和操作的合规性。要在全辖范围内初步形成省、市、县三级联动，齐抓共管，防堵信贷风险的局面；二是加大对大额贷款、特殊行业贷款的报备管理力度，凡属省联社公布的特殊行业贷款，均实行单笔报备，并着力推行绿色信贷，将造纸、印染等高污染行业贷款也列入特殊行业贷款管理；三是根据全省信贷能力等级评定结果，对各联社贷款报备实施差别化管理。重点是要加大对资本充足率、经营状况和信贷人员素质等较差以及资产质量不高、制度建设与执行力不强联社的贷款管理力度；四是进一步完善报备贷款的检查通报制度。组织报备贷款专项检查，重点检查省联社（含办事处）报备贷款风险提示的落实情况，并就检查的情况以及报备贷款的基本风险状况及时通报全辖。
5．逐步规范信贷担保行为。要严格担保人及评估机构的准入条件，防范信用和操作风险，切实把风险控制措施落到实处。一是要规范个人贷款担保行为。各联社要重点关注个人贷款的互保、交叉担保、循环担保的问题，督促辖内各信用社加强个人贷款担保人的资信审查。严格禁止不具备担保资格、担保能力和变相违法违规担保的主体向个人提供担保，防范因担保能力不足引发的信用风险；二是完善抵（质）押物评估机制。对抵（质）押物的评估各联社应挑选资质较好的评估机构进行评估，并坚持外部评估与内部评估相结合，以此作为合理确定抵（质）押物价值的参考依据，合理确定抵押率，严防高估抵押物而形成新的信贷风险；三是严格担保公司准入条件。省联社将制定有关担保公司准入的指导意见，规范担保行为。积极引导辖内各联社增强风险意识，选择符合条件的担保公司，进行业务合作。各信用社在引入担保公司为客户贷款提供担保时，要严格审查担保机构的资质。
6．强化信贷制度执行力检查。20****年全辖的信贷检查将突出“四个重点”，做到“两个结合”，即要突出贷款制度执行情况、新增贷款投向、大额新账贷款和压降不良资产真实性四个重点，做到综合检查与专项检查、落实整改与结果运用“两个结合”。一是有重点地组织信贷综合检查。加强对审贷分离、权限管理、责任追究、贷审会运作机制等规范化建设的检查。检点是大额贷款、新增贷款、房地产贷款的审批条件落实情况、贷款用途真实性、贷后管理情况；二是有针对性地开展专项检查。针对国家产业政策及我省农信社风险控制的需要，组织开展小水电贷款运营情况、征信系统使用情况等专项检查；三是加强不良贷款压降自查和交叉检查工作。检查覆盖面力争达到100%。加强对不良贷款压降真实性的检查。
（三）加强信贷创新，应对市场竞争。
辖内各联社要确立“立足县域，拓展城区，做实做好批发业务，积极拓展零售业务”的战略思想,更新理念，创新办法。积极探索适应市场竞争和自身发展要求的风险控制体系；深入了解市场，加大创新力度，加快创新产品推广步伐。在确保贷款质量的前提下，积极开展服务营销创新；大力推进信贷产品和信贷机制的创新，争取更大的经济效益和社会效益。
1．稳步推进与产权模式相适应的风险控制体系创新。为了强化风险管理，提高贷款质量，积极培育专业化的信贷队伍，要积极创新信贷机制。一是要规范信贷资产管理部门的设置。辖内各联社必须明晰客户的贷款业务在农信社部门之间、机构之间以及岗位之间的运行机制。充分体现一线业务发展和二线风险管理之间分工协作和互相制衡的关系。信贷管理部、资产保全部、贷款审批委员会负责日常信贷业务操作的管理及监督工作，合规部（或风险管理部门）负责独立识别、评估信贷相关风险，为信贷管理工作提供及时的风险信息及客观的风险规避策略；二是规范理事会与经营班子之间的信贷审批授权机制。随着农信社产权模式的变更，各联社要通过书面授权的方式明确在信贷管理上理事会与经营班子各自所负的职责和权利，规范两者之间的授权模式，搭建畅通的信息反馈渠道，完善两者的制衡机制；同时进一步明确理事长、联社主任不得参与贷款审批委员会，基层信用社主任不得参与贷款审批小组，规范贷款审批流程；三是创新贷款审批机制。为提高贷款审批质量，在各市县联社逐步推行专家审贷委员会及主任审贷委员会二级贷款审批机制。专家审贷委员会隶属经营班子，条件成熟的联社可推行专职审贷制度。专家审贷委员会成员由信贷管理、合规管理（或风险管理）等部门负责人、法律人员及另聘的辖内信贷业务水平较高的人员组成，行使原来贷款审批委员会的职能，联社主任具有一票否决权；主任审贷委员会隶属理事会，由经营班子成员及其专家审贷委员会成员等组成，理事长不得参加该委员会，但具有一票否决权。主要负责对超联社经营班子审批权限、疑难贷款、两次以上审批复议未能通过等贷款进行最后决策；四是要构建信贷绿色通道，提高信贷效率。在风险可控的前提下，针对不同的客户和业务品种，制定不同的授信权限，简化信用户、银票贴现、抵押贷款和取得授权额度的优质客户、低风险业务的贷款流程；五是要逐步建立信贷业务专业化管理体制，提高垂直、条块化管理能力。从过去以块为主的经营管理模式，逐步转变为条块结合的管理模式。条件成熟的县级统一法人联社可对个人按揭、票据业务、信贷档案实行集中管理，成立相应的放款中心、个人按揭中心和票据中心等。
2．开展信贷服务及产品创新。在农村金融市场竞争日益激烈的形势下，各联社要与时俱进，适时推出符合农村经济发展需要的特色产品，切实拓宽金融服务渠道，提高服务意识与创新意识。一是要创新营销理念，开展特色服务。各联社必须树立以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标的营销理念，细分客户市场，分类管理，结合不同地区的经济环境和市场需求对客户量体裁衣，提供规范化和个性化相结合的服务，同时通过电视、网络、报纸等媒体多形式、全方位地加大品牌宣传，提高农信社核心竞争能力；二是要整合信贷要素，创新信贷产品。省联社将对全辖原有信贷品种进行梳理归类、整合、打捆，推出广东农信品牌产品。通过对贷款担保方式、贷款期限、贷款利率和还款方式等信贷要素组合创新，不断丰富和推出特色产品。延伸订单农业贷款模式，把订单贷款模式运用到对中小企业与其上游企业的信贷管理中，促进相关企业间信贷资金专款专用、封闭运作，有效控制中小企业的信贷风险；拓展农户联保贷款领域，将农户之间的联保方式延伸到农户与小企业、小企业与小企业之间。
（四）加快不良资产处置，全面提升资产质量。
20****年度省联社将在加强考核、严格问责、强化对新账贷款管理的基础上，积极为各地联社搭建资产推介和处置平台，引导各联社创新清收处置方式，多管齐下压降不良资产。
1．突出资产质量考核重点，完善考核体系。一是要优化资产质量考核机制。重点按五级分类口径考核不良贷款下降额、新账贷款不良率以及抵债资产变现率，确保不良资产风险真正得到化解；二是要细化新账贷款质量考核。各联社要认真总结20****年新账贷款管理的经验，结合实际进一步细化和完善新账贷款考核的实施细则，通过每季度对贷款进行五级分类统计，加强对新账贷款质量变化和迁徙情况的监测和分析，并将新账贷款的质量变化和迁徙情况纳入考核范畴；三是要从严控制，分类考核。20****年全省农信社新账贷款不良率将控制在2.8％以内，对20****年末新账不良率在4%以内的联社，20****年须将新账不良率严格压缩至2.8％内，不得突破；对20****年末新账不良率在4-6%的联社，须进一步严把新账贷款质量关，积极盘活新账存量不良贷款，新账不良率应降低一个百分点以上；对20****年末新账不良率超过6%的联社，要制定压降计划，新账不良率应降低两个百分点以上；各办事处要重点监控，进行跟踪、分析、督导和问责。各联社对辖内信用社也应按照新账贷款质量情况进行细分，采取差别化措施，有针对性地加强新账贷款质量考核；四是要坚持问责制度，建立职责清晰、奖罚分明的信贷约束机制。对不良贷款不降反升或抵债资产处置进度缓慢的联社，要严格问责；要认真落实不良贷款责任追究制度，对新账贷款形成不良的，除根据《广东省农村信用社新账贷款考核指引》及《广东省农村信用社不良资产责任认定及追究操作指引》进行处罚并追究相关责任人的责任外，造成新账不良贷款率上升较大的，还将降低其机构的信贷能力等级；五是建立严格的不良资产处置奖惩机制，各联社要结合自身的财务承受能力制定清收、处置的奖惩办法，注重将压降业绩和个人利益相挂钩，严格考核，充分发挥考核机制的正面激励和反向惩罚作用。
2．创新清收处置思路，力促不良贷款快速下降。各联社要进一步解放思想，更新观念，积极创新清收处置的思路。一是要采取多种途径、多种方式加大对涉政不良贷款的攻坚力度。除继续采取现金清收、以物抵债、打包处置、贷款重组等方式进行处置外，要积极协调地方政府通过资产置换和债权转让的方式处置：即由政府提供优质主体承接，将债权整体打包转让，或政府以优质资产置换不良贷款，对接收的政府用于置换不良贷款的优质资产可转作自有资产或无形资产处理；有条件的地方还可探索不良资产证券化等渠道，以达到快速有效压降不良贷款的目的；二是要根据不良资产项目清收的难易程度积极尝试内外招标、风险、悬赏清收等办法，充分调动社会力量清收、处置不良贷款；三是对有条件的统一法人联社，要实行不良贷款集中管理，特别是大额不良贷款较多、户数集中的联社，要将所有不良贷款集中到联社一级，集中力量统一清收处置，加大与政府的协调力度，提高不良贷款处置效率；四是要加快票据置换不良贷款的处置，特别是仍未完成票据兑付任务的联社，要采取各种方式提高现金清收比例。对确实难以收回的要做好原因说明，整理相关证明材料，确保处置率等指标的完成；五是加大呆账核销力度，坚持“严格认定、证据确凿、逐级审查、对外保密、账销案存、继续追索”的原则，积极做好呆账核销工作，争取多核多提，用好用足拨备提取政策。
3．加快抵债资产处置速度，力争实现收益最大化。要认真分析宏观经济政策和市场动态，在充分考虑政策风险因素、最大限度减少损失的前提下，抓住有利时机，加快抵债资产的处置速度。一是要加快抵债资产的变现进度。要结合当前市场行情、政策变化、处置收益及票据兑付要求等进行综合分析，制订处置计划。原则上房产及2005年以前接收的土地可变现的要尽量变现；仍未完成票据兑付的联社，对处置损失率小于50％的抵债资产要抓紧变现；对已完成票据兑付的联社，也要从防范政策风险、资产价格风险的角度出发，加快处置；二是要加大资产推介力度。积极搭建资产处置平台，通过互联网、大型报刊、户外广告等方式，加大宣传力度，拓宽资产推介面，提高抵债资产拍卖效果。20****年，省联社将采取单项推介与好差搭配、捆绑推介相结合的方式，组织一批抵债资产项目集中向社会推介，力争提高抵债资产的处置价值；三是要在切实防范道德风险和法律风险的前提下，灵活运用多种方式加快处置。加强与拍卖行、产权交易机构、国土房产等部门的合作。对存在瑕疵较难处置的抵债资产，可通过现状拍卖及权益拍卖的方式处置；对地方干预较大的抵债资产，可通过异地拍卖的方式处置；对农信社优质客户或股东作为抵债资产买受人的，在有其他资产抵押、担保的前提下，可给予一定的信贷资金支持；对市场交易价格不理想或遗留问题较多难以处置的土地类资产，可将抵债土地交给当地土地储备机构托管或协调地方政府（土地储备中心）参考评估价协商一个较为合理的价格进行回购；对于适合自用的抵债资产，在符合有关规定的前提下，尽快办理抵债资产转自用的手续进行处置；四是积极总结和推广先进经验。省联社将召开资产处置经验交流会，推广抵债资产处置成绩较好联社的先进经验和做法，督促各联社加快处置进度。
4．加强协调和沟通，营造良好压降环境。一是要构建不良资产压降的三大平台，即与政府相关部门的沟通联络协调渠道、与四大金融资产管理公司的长期合作、定期举办抵债资产推介会。要进一步发挥省联社对不良资产压降的指导、协调作用；二是要争取优惠政策。省联社将加强与省政府、财政、税务、国土等部门的协调沟通，及时向省政府和有关部门反映压降过程中的问题和困难，提出有关建议和措施,争取财政、税费、资产处置等方面的优惠政策。对农信社接收及处置抵债土地实行简化手续，创造良好的压降环境；三是各办事处及辖内各联社要积极利用当地的人缘、地缘优势，认真做好与地方政府及有关部门的沟通协调工作，力争政府及有关部门在地方职权范围内给予扶持和政策优惠。通过地方政府大力支持、税务国土部门配合、公检法等多方联动，全力打好不良资产攻坚战，更好地支持地方经济发展。
（五）着力提高信贷人员素质，全面提升核心竞争力。
各办事处、各联社要在思想上高度重视信贷业务培训和信贷人员从业资格考试工作。各办事处要对辖内信贷业务培训工作进行统筹规划、统一组织和集中管理，要把信贷培训工作开展情况和考试合格率纳入对各联社信贷能力等级评定和对联社班子的年度考核工作中。强化培训力度，提高培训质量。
篇4
关键词：农村信用社;绩效管理;对策研究
农信系统发展的推动离不开绩效考评，包括薪酬激励、职场规划及岗位晋升等，充分发挥员工正能量、提高绩效系统效能有助于进一步提升工作质量，凝聚团队力量，提高管理效率，以应对激烈的同业竞争和市场冲击，使构成农信系统“大航母”的“小银行”们立足地方、举足发展。当前农信系统基层信用社的绩效考评管理，问题与对策同在。
一、绩效管理系统效能偏低
1.与发展战略结合不紧密
发展战略是为可持续发展、做大做强而制定的长期规划，所谓战略一致性是指绩效管理系统与企业发展、战略目标及相关文化的同步性，该原则是企业在绩效评价系统中纳入发展、战略、文化的要点所在。但当前的实际情况是，各级联社法人的绩效管理普遍存在仅包涵各项业务拓展与案件风险控制，有意或无意地忽略“服务高效、治理完善”，及敬业、勤奋等企业文化和经营理念融入绩效管理的具体措施中。在这种极度缺乏精神激励和指引的绩效管理体系中，极易导致各级农信社的发展方向、经营宗旨偏离战略轨道，盲目寻求规模扩张和业绩发展。
2.绩效管理期望值不明确
绩效管理的预期目标主要包括为员工创造未来、为企业创造利润。绩效管理系统的明确性是指绩效管理在多大程度上能为员工提供一种明确的指导，以告知员工组织及上层对他们的期望，并使员工了解如何能实现既定期望和要求。目前来讲，虽然各级联社在考核周期中均基本实现因岗而异、分配到人地下达业务考核任务，但是对于员工如何实现目标或者说通过怎样的途径达成考核目标并没有明确指示。此外，就考核任务的实施而言，内部职责分派不清，突出体现在部分处于管理岗员工的工作要求、目标、考核标准等多含糊、少具体，多抽象、少量化，对于组织及上层的绩效管理期望值也是知之甚微。
3.绩效管理系统效度偏低
所谓效度，通俗的讲即测量的正确性，即测量能测出的程度。绩效管理系统效度就是指通过管理规章、评价机制等所能实现的测量程度。以具体的调查情况来讲，农村信用社绩效管理系统效度普遍偏低，其主要原因在于各级联社偏向取定员工主观不能控制的绩效因素作为主要考核指标，或偏好对与员工绩效、贡献度无关的考核因素进行评价，要克服发散的、关联弱的考核因素的负面影响，树立正相关激励，如柜面员工主要价值维度是提供优质服务，确保门市正常营业，则考核重点即在此。绩效评价系统要以此为借鉴，强化关联考核要素正向引导。而当前，绝大部分各级联社对柜面员工的绩效评价重点还停留在存款任务的完成情况层面，优质服务和其它日常工作考核所占权重还不足三成，比重衡量偏差明显。长期依赖这种极具功利性、偏见性的考核方式，一方面使柜面员工丧失公平待遇，另一方面导致基层信用社有利于存款增长的优质服务长效机制难以建立。
二、绩效管理低效原因剖析
1.对绩效管理认识存在误区
（1）将绩效考核等同于绩效管理。一般而言，绩效管理系统涉及如下环节：正确的绩效管理理念及指引、健全的绩效机制设计及制度安排、常规的绩效辅导及培训、有效的绩效沟通反馈与评价应用，而绩效考核只是串联其中的一个环节，需要整体的、配套的运转配合才能切实发挥功效。理论上，绩效管理往往以宏观大局为切入点，属于成套的、系统的管理架构体系;而绩效考核则是有针对性地明确指标、测度贡献，属于固守的、紧扣的链环条上的一道专门工序。
（2）绩效管理的目的是奖优罚劣。绩效管理的过程是争取员工归属感、激励员工热忱度、维稳发展新思路的内控阶段，有效实施绩效管理，能便于组织及上层及时发现员工存在的不足之处和道德缺失，同时给组织及上层开展针对性培训、学习提升等提供思路，从而，充分发挥激励导向作用，摆脱认识误区，使员工工作积极性得到提高，以绩效决定薪酬、以业绩表彰先进、以贡献推举升迁。
（3）参与绩效管理制定热情不高。在实际工作中，绩效管理总体是面向内部全体员工的管理模式，组织及上层、各级管理人员与岗位员工都是绩效管理的参与主体、实施主体，也是绩效管理的直接受惠者，如果没有广大员工的广泛参与和全面配合，没有积极主动的意见征询和方案试行，那么绩效管理工作只能是空谈，而得不到长足的改良和提升，难以实现预期目标。
2.绩效管理基础工作不扎实
（1）绩效管理培训工作不到位。当前，农信系统从事绩效薪酬制订和落实的管理人员缺乏与时俱进的理论掌握、时局分析和认知深度，这是普遍存在的共性问题。但总体而言，理想的、高效的绩效管理者在理论和知识储备方面，至少应较系统地、熟练地掌握绩效管理理论，并精通专业和业务知识。以当前的调查结果来讲，农信社对于这此类业务的关注度还远远不够，对于技能培训工作的提升也是明显不足。
（2）绩效管理明细分析有缺位。当前的农信系统，基层信用社的绩效工作分析、职能分工和规章依据仍处于粗放的管理状态，或零星分布于一些文件，或缺少明确行文规定，或有落实但缺少总结提升。其中，最为突出的矛盾是仍然存在的岗位职责分工不清、工作标准和资格要素要求不明、工作内容交叉重叠且难以梳理等等。在绩效管理明细分析上的严重缺位，一方面使得岗位工作主要价值维度界定含糊其辞;另一方面使得明确的系统规章制度几乎无迹可寻。
（3）绩效激励机制低效或失灵。首先，绩效激励手段单一。当前大部分各级联社的绩效管理激励政策和考核制度仅停留在工资层面上，缺乏必要的深层次互动，这种制度安排极易让管理者和员工产生绩效管理等同于工资增减的错觉。其次，绩效激励不足与过度并存。激励不足是指员工对组织和上层商讨议定的的激励措施和考核办法难以产生认同及心理共鸣，从而导致员工心有郁结而难消，工作消极且怠慢，最终对工作效率产生负面影响;激励过度则指组织和上级过度依赖激励措施和考核评价动员员工的工作热忱，效果容易适得其反，偏离预期目标。
3.绩效考评制度设计仍待完善
（1）绩效制度对于团队建设的影响有所忽视。各级联社实施绩效考评制度的核心突显其价值所在，即把员工个人各项业务指标完成情况与其所得薪酬相挂钩，实行资金万元含量计酬，就是以当期业绩来决定短期薪酬。这往往使得员工过分关注个人业绩得失而忽略组织的整体性，甚至造成员工之间为争抢客户而产生相互猜忌、内部矛盾，破坏组织团结并影响队伍建设。而一个组织的绩效不单是个体员工的绩效数量的简单汇总，还取决于全体员工间的相互协作，简言之，“1+1>2”。
（2）上层个人表现与其绩效薪酬联系欠紧密。农信系统基层信用社员工的绩效薪酬制度方案主要由各级联社依据员工所在单位或营业网点的业务考核指标完成情况来确定，与上层个人的工作态度以及工作能力的联系并不紧密。该制度的安排前提是一旦单位或营业网点的各项业务指标持续上行并达到预期目标，那就表示上层个人的工作态度端正、业务能力强、管理水平高;反之亦然。然而，在此制度安排下，因忽视其他一些相对重要的考核因素，常常有失公允而造成上层同级别、同职务间的不公平待遇。
（3）绩效考评管理忽视与非业务指标相挂钩。由于薪酬及考评激励制度直接应对的是激烈市场竞争及上级联社的考核压力过大，大部分基层信用社的考核注意力直指贷款投放、存款组织、不良贷款清收等结果性指标，而对于团队建设、内部管理以及企业文化等软指标明显缺乏关注度。其所产生的直接后果是，一方面，各级联社偏向于短期内业务指标能够有效上行、突进不少;另一方面，由于缺少长效机制，可持续发展能力一直难以显著改善，后劲不足。
三、提高农信社绩效考评管理有效性的制度安排
1.树立正确的绩效管理理念
首先，要坚持以人为本理念。一切绩效考评管理活动的出发点和落足点都是对人的管理，绩效管理的制度安排要以有利于员工的劳动热忱和业绩改善为前提;要切实做到尊重需求、尊重知识、尊重劳动、尊重人才，真正体现出公平、公正、合理的有效激励原则。其次，要树立绩效管理系统观。绩效管理系统是一个开放的闭环系统，是一个循环往复的过程，该系统所涵盖的几个环节前文已经提及。任何其中一环一旦脱链于其它环节都将无法有效发挥作用，必须整体联动。再者，树立绩效管理过程观。有效的绩效管理是绩效行为结果与过程协调、统一。只重视绩效结果而忽略行为过程，往往会导致绩效行为无法长期维系，缺乏后续支撑力量。
2.夯实绩效管理的各项基础
（1）尊重人的需求，建立多元化的激励机制。不同人或同一个人在不同阶段其需求往往各不相同。因此，基层信用社的组织和上层必须深入开展调研，及时了解员工需求层次和需求结构的变化趋势，根据需求分类统计结果，建立健全成就激励、能力激励、环境激励、物质激励等“四位一体”的绩效激励机制。对知识型员工主要实施成就激励，在单位的组织制度上为其参与管理提供方便;对业务型员工主要实施物质激励，在经费拨付及薪酬激励上尽量向其倾斜;同时，为工作成绩突出的员工颁发荣誉称号等以实施环境激励。
（2）加强工作分析，明确绩效管理工作标准。采取观察分析法、主管人员分析法、访谈分析法等多种方法，对每位员工的工作内容、工作方法、预期目标、职场规划等进行全面分析，明确每个岗位主要价值维度，并在此基础上形成标准化的岗位工作责任、资格条件、工作方法、职责权限、工作目标等内容和标准，形成规章约束、注重落实实效，以此推动绩效管理的标准化、科学化、有效化。
（3）强化管理培训，提升绩效评价者的水平。要着重加大对三个方面知识的培训力度，一是所在岗位理应具备的专业知识，只有熟练掌握专业知识才能有效引领绩效管理的改进工作，以对员工的工作做出更为专业的评价。二是所在岗位绩效沟通的技巧知识，良好的绩效沟通技巧有助于招纳员工意见、深入交流实效，能有效引导员工积极参与绩效讨论和接纳建议。三是所在岗位绩效管理的理论知识，全方位的
绩效管理知识培训，有助于绩效评价者对基层信用社绩效管理政策和发展战略的正确理解，对农村信用社绩效制度的改良、推行有重要辅导作用。
3.全方位完善绩效管理系统
（1）完善绩效管理计划。宏观层面的绩效计划需完善的内容包括绩效考评总体目标、实施计划、进度控制、双向沟通、总体培训、创新规划等具体环节，需健全方案指引、完善平台搭建。微观绩效计划需要设计的主要内容有岗位职责、业务重点、业务难点、规章规范、职能权限、任职资格、考核指标、指标权重、沟通制度、行动计划等，微观的绩效计划更倾向于考评对象，从流程、目标及创新等着手细化绩效考评。实际上，绩效管理计划的完善与否，对能切实推动绩效工作进度、提高绩效管理实效，及真正发挥导向激励意义重大。
（2）加强员工绩效辅导。在对影响员工绩效诸因素进行充分分析，如态度、经验、能力、岗位适应性等原因基础上，采取有针对性的辅导措施，差异化考核、区别性对待，争取员工懂激励、知薪酬。一些具体可适用的措施包括：工作岗位不合适或在同一岗位上工作时间过长、缺乏新鲜感和积极性的按实际和需要调岗;工作能力和经验不能胜任不断变化的工作要求和竞争压力的要加强对员工岗位培训;设备要求和环境对员工工作效率不利影响的要为员工提供先进的机具、硬件;等等。
（3）深化考核结果运用。通过对贡献明显、业绩突出的干部员工给予物质与精神上的充分认可、双层激励，充分发挥绩效管理的初衷和宗旨。健全绩效考核结果与荣誉奖励、员工成长、干部选拔、职位升迁、轮岗交流等方面工作的紧密联系，将绩效考核与干部员工职场规划、职业生涯、职能定位等进行系统的、全面的挂钩，以极大激发员工争先进位、争做贡献，继而成为推动基层信用社可持续发展的维稳和中坚力量。
参考文献：
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[3] 刘慧隽.试析商业银行绩效考核工作常见误区及其应对措施[J].财经界（学术版）.2012（05）.
篇5
一、 信贷风险是农村信用社面临的主要风险
作为金融机构,农村信用社也面临资本风险、流动性风险(指金融机构由于现金支付能力不足,不能保证存款者提现需求)、信用风险(指借款者或者金融交易对象由于各种原因不能完全履约致使金融机构遭受损失,信用风险是金融机构面临的首要风险,也是金融机构风险管理的重点)、赢利性风险(指金融机构经营亏损或赢利少于预期而带来的风险)、操作风险(指在金融机构内由于顾客、不足的内部控制、系统或控制失败以及不可控制的事件而造成意外损失的风险)、市场风险(指被用于交易或可交易资产的价值发生变化而导致损失的风险,包括利率、汇率等市场因素造成的价格波动)等诸多风险。在这些风险中,信用风险最为突出。
由于贷款是农村信用社的主要资产业务,因此信用社面临的风险集中在信贷风险上。目前我国信用社的贷款主要是三农贷款,也有一些商业运作款项。信贷风险主要来源于四个方面。一是农业生产存在特别的风险和成本。我国的农村经济,以小规模农户家庭经营为基础。农户收入低且有明显季节性生产项目的自然风险和市场风险比较大,贷款往往又缺乏必要的担保和抵押品,因而贷款风险高;而农户居住分散、贷款具有单笔规模小等特点决定了农村信贷的成本要高于城市工商信贷。二是存在着借贷的非生产性。由于农民的收入很低,在消费上难以满足自身需要,至今在借贷上仍有相当比例的用途是非生产性的。而商业性金融机构不愿意贷款给这些没有还款来源的项目。三是由于农村缺乏合适的抵押物。在中国,农民没有土地的所有权而只有使用权,因此土地还不能作为抵押物。而农民可以用来抵押的物品如四荒的承包权、房屋和农机具等,金融机构又因为其执行成本太高而不愿意接受这些抵押物。四是农村获取相关信息困难,金融机构无法掌握借款人充分的信息。比如贷款资金的运用、借款人的资金状况等等。金融部门获取和处理这类信息的成本很高,信息不对称使得农村贷款的申请、获得和使用过程中都存在着道德风险和逆向选择的问题。
二、农村信用社信贷风险管理存在的主要问题
1、信贷流程管理不足
信贷管理流程可分为三个阶段:贷前决策、贷中跟踪管理和贷后总结评价。目前我国农村信用社的流程管理还很粗糙。
贷前有三个环节:贷前调查、授信复查和贷审会讨论,这些是风险防范的关键防线。然而在实际业务运行过程中,这三个环节都存在较大问题。首先,由于信贷员出于自身利益,或者能力和素质不够等原因,使贷前调查的真实性得不到保证,所以第一道防线有时往往是形同虚设。其次,授信部门复查,又因为人员力量有限而显得十分薄弱。最后,现行的贷审会制度,无论其人员构成、职能设置还是审批程序,都存在着一定的缺陷。另外,一些地方政府的干预也会使信用社承担本不应承担的风险。
在贷中和贷后管理方面,“重贷轻管”一直是农信社的老大难问题。其一是现行的信贷管理制度在价值取向上“重效率而轻质量”,即偏重于贷款增长而忽视存量的管理。其二是信贷人员配置不合理、不科学,与贷款规模不相适应。其三是管理模式有待改革。现行的信贷管理模式是“谁调查、谁管理”,即贷款人员作为贷款的第一责任人,负责从贷前调查、贷中管理、贷后监控到贷款回收的全过程。这一管理模式固然有其科学的一面,比如给予了信贷人员较强的激励,但是也存在明显需要改进的地方,比如它从某种程度使信用社放松了对信贷风险的警惕,过分相信信贷员会把好关。事实上,这种模式不但削弱了信用社事前防范、预警和管理信贷风险的能力,而且事后一旦出了问题,信贷员是无法真正“负责”的。
2、贷款管理制度低效
首先是制度设计上的低效。多数信用社都建立了一系列规章制度,但制度不健全、不系统、不配套、不及时是普遍存在的问题。从内部控制的角度来看,贷款业务中存在大量的控制盲点,一人承担不相容职务的现象相当普遍。如小额农贷,贷款员既做贷前调查、贷时审查,又做贷款审批和贷后检查,使贷款人员失去了有效约束,极易诱发道德风险。其次是制度执行上的低效。内控制度写在纸上,挂在墙上,讲在嘴上,很多时候是为了装点门面或应付检查,贷款过程中违反国家方针政策、金融法规、内控制度的行为屡见不鲜。
3、信贷人员素质不高
信用社信贷风险管理失效的一个重要原因是基层信贷人员队伍素质不高。其一体现在业务知识和技能上。由于文化程度较低、知识结构缺陷和业务能力问题,不能正确分析和应对贷款风险。有的信贷员连企业的基础财务报表都不能阅读,对借款人假信息、假报表缺乏辨别和防范意识和能力,忽视对借款人背景等报表数据无法反映的因素的调查。其二是综合业务能力不强。其三是从业人员缺乏应有的职业精神和敬业精神。有些信贷员业务发展指导思想不端正,只顾个人眼前利益,不关心贷款潜在风险。
4、信贷文化缺失
农村信用社信贷风险积聚的深层次原因,可以归结为信贷文化的缺陷。信贷文化是一个集信用社信贷业务发展、运行和管理理念的综合反映,体现在管理模式、风险控制、内控制度等各个方面。事实证明,单纯依靠规章约束或者未能脱离规章制度等硬约束因素的管理是不可能取得良好的成效的。
三、农村信用社加强信贷风险管理的措施
1、强化信贷流程管理,有效地防范信贷风险
信贷流程管理是信贷管理的核心。在市场经济条件下,信贷资产的经营风险存在于贷款发放的全过程。不严格执行信贷管理制度、忽视信贷流程管理、违规越权操作无疑是信贷资金运营中最大的风险。因此,要加强农村信用社的信贷管理工作,切实有效地防范信贷风险,必须从强化信贷流程管理抓起。
2、完善制度体系,强化信贷风险管理内控制度
信用社制度体系包括产权制度、治理结构和内部控制制度等方面,是否建立了完善的制度体系,设计是否优良,执行是否有效,对于信用社贷款风险管理具有举足轻重的影响。这里具体谈谈内控制度建设。信用社应树立以风险为导向的内控理念,通过内控环境、信息与沟通、监督、风险评估、控制活动等控制要素的健全和完善,建立起覆盖所有部门和环节、覆盖所有人员和岗位的内控机制,从而对信用社面临的市场风险、信用风险、操作风险等进行不间断的持续监控,从源头上防范贷款风险。在具体操作层面上,要对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面梳理,查遗补缺,充实完善,真正做到“一个业务品种,一套业务流程、一套规章制度”,并建立健全考核处罚制度,维护规章制度的严肃性,严格落实责任追究制度,使每项业务环节都纳入监控范围。
3、提升信贷从业人员素质,强化全员风险防范意识
首先要形成准入、退出机制,严把用人关。其次要形成定期培训、等级管理机制。要实施岗位资质认证体系,针对不同岗位制定一系列对应的岗位资质标准,对各级从业人员实行层级管理,对员工进行系统化层次化的教育培训,并淘汰认证不合格员工,从而打造一支适应手段创新、业务创新和管理创新要求的员工队伍,从根本上提升员工队伍素质。最后要建立科学的激励约束机制,促使信贷人员不断提高自身业务能力,在积极营销、扩大贷款总量和覆盖面的基础上,注重控制风险,不断提高资产质量。
值得一提的是,信用社的管理者必须具有较强的风险防范意识。对金融企业来讲,要以金融业务活动主体人为主要的监管对象,管理好了人,就控制了风险。信用社管理层要从观念上树立起科学发展观,并通过教育和引导,使全体员工树立贷款质量第一的观念,把信贷风险防范贯穿于经营活动的全过程,做到人人关心风险、人人防范风险、事事考虑成本与效益,以提高整体风险防范与控制能力。
4、提升企业信贷文化,培育健康的风险文化
信用社信贷文化的核心是信贷价值观。信用社发放贷款,目的是获取赢利,这就是信贷价值,而信贷价值的获取是以控制风险为前提的。因此提升信贷文化是信用社防范化解信贷风险、取得进一步发展的有力保证。信贷文化的内涵在很大程度上是信贷人员、高级管理人员道德的回归。信贷风险的控制在一定程度上要依靠员工爱岗敬业的精神,而这种精神是培养健康信贷文化的土壤,有着润物无声、功到自然成的效用。要将风险文化建设纳入企业文化建设的范围,应尽快培育健康的风险文化,加大宣传的力度,积极创造和运用多种载体和形式,使全员知道总体风险控制目标。
提升信贷文化还要求信用社要主动适应金融业改革开放的需要,明确自身市场定位,形成积极推进金融创新的氛围,不断开发出既能满足客户需要又能有效分散、控制、转移风险的贷款品种,增强市场竞争力。特别是在支农方面要结合实际寻求,既能够实现政府政策意图又能够提高企业自身效益的有效途径。
5、完善担保抵押制度
实行贷款担保抵押,是弥补贷款风险的有效方法。农村信用社应少信用放贷,提高抵押、担保贷款比重,完善抵押、担保手续。对抵押贷款,要加强对抵押物的评估、管理、确保抵押物的有效性。尤其在办理财产抵押手续中,应认真核实抵押物的所有权及变现能力,依法签定抵押合同。这样农村信用社可占据追回同顺序债权的法律优先权,减少企业风险损失对其贷款债权产生的风险。
信用社在提供担保贷款时,要重视担保公司的风险。由于目前国家对于担保公司的管理比较混乱,多头管理,担保公司良莠不齐,因此,信用社一定要对担保公司进行充分了解,否则会面临较大的风险。
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关键词：农村信用社；小额信贷；农户；养殖
文章编号：1003－4625(2010)02－0091－03 中图分类号：F830.6 文献标识码：A
一、小额信贷在中国农村的实践
本文主要以河南省洛宁县农村信用社小额信贷模式进行实证考察和研究，探究其成功的经验和存在的问题，并以此提出有针对性的对策及建议。
洛宁县是国家级贫困县，地处豫西山区，总面积2306平方公里，境内山、塬、川地形地貌皆备，大体为“七山二塬一分川”，是典型的山区农业县，长期以来，由于区位、交通、历史等多方面原因，该县发展缓慢，经济总量小，综合实力弱，长期徘徊在全省100位之后。1984年被确定为国家级贫困县，2001年被确定为国家扶贫开发重点县，全县现有10个扶贫开发重点乡、93个重点村、贫困人口52569人，其中，人均年收入668元以下的特贫人口有1.12万人。
(一)“五加”小额信贷模式的产生
2005年，洛宁县政府选择适合当地养殖条件的养鸭项目作为贫困农户脱贫的突破口，通过招商引资，成立了洛阳东汉禽业有限公司(下称东汉公司)，以此为龙头，带动广大农户从事肉鸭养殖，帮助贫困农民致富。洛宁县农村信用社针对这样一个养鸭项目，在总结以往小额信贷操作经验基础上，设计了农村信用社+县政府+龙头企业+村委会+农户的“五加”小额信贷模式(以下简称“五加”模式)，同时为龙头企业和养鸭农户提供信贷资金。截至2008年底，洛宁县农信社共向全县9个乡(镇)29个养殖小区520户养鸭农户发放贷款1320万元，年饲养肉鸭600多万只，产值1.25亿元。
(二)“五加”模式的基本原理
“五加”小额信贷模式中：农户是小额信贷的承贷主体和受益者；龙头企业是小额信贷的价值创造者；政府负责协调农户和企业之间的关系，并为贷款提供财政贴息；信用社是小额信贷的提供者和管理者。每个环节在该模式中构成了相互配合的统一整体，各自发挥着不同的功能，起到了带动农户发展、打造项目与市场的联系纽带、化解信贷风险、帮助农户脱贫致富的目的。
(三)“五加”模式的运作步骤
步骤一：公司提供养殖方案。东汉公司为农户提供鸭苗、饲料和相关技术指导，农户在养殖小区建立鸭棚进行养殖，毛鸭出栏后由公司统一收购，公司支付给农户养殖利润(收购价扣除鸭苗饲料款)。
步骤二：村委会提供养殖用地。洛宁县肉鸭养殖实行小区化建设，采取由村组提供小区用地，农户筹资按规定标准建鸭棚的方式，建立简易规范性肉鸭养殖基地。按每个养殖棚最低养殖肉鸭1250只标准进行建设，每个养殖棚投入资金在1.5万－2万元。
步骤三：农户与东汉公司签订养殖合同。对需要申请小额贷款的养殖户，与公司签订肉鸭养殖合同，确定每年养殖计划和养殖批次，明确双方的权利和义务，以及交货地点、运输方式、付款与结算方式、验收标准等。
步骤四：信用社发放小额信贷资金。一是由村委会对照该村贫困人口档案提出扶持对象的初选意见，经公示后，向所在乡镇政府和信用社填报各户小额信贷申请表，乡镇政府、信用社对申请小额信贷的农户共同筛选确认。二是信用社派信贷员到农户家中进行实地调查，对农户个人的品行、贷款意愿、养鸭所具备的基本条件、历史信用记录等方面进行评估，对符合贷款条件的农户，将调查的结果形成书面调查报告上报主管部门确认后办理相关贷款手续。三是对养鸭农户发放贷款。在贷款额度上，均为3.3万元，其中5000元由农户自己支配；3000元交由信用社作为风险抵押金；剩余2.5万元交给东汉公司，作为向公司预付的购买鸭苗和饲料款项。从贷款期限看，均为一年。贷款年利率为10％，贷款利息第一年不需农户自己支付，由县政府财政贴息，之后由农户自己承担。从贷款担保看，每笔贷款由东汉公司提供担保。对于养鸭户的贷后管理，主要是由信贷人员定期走访农户，了解养殖情况和其他情况，形成书面报告留档，作为续贷的依据。
(四)“五加”模式的特点
1、政府启动。农村信用社依靠政府来启动小额信贷是由洛宁县农村的基本县情决定的，与孟加拉格莱珉银行的小额信贷运作模式有较大区别。孟加拉的经济制度是资本主义私有制性质，格莱珉银行是私人性质的公司，除了政策层面外，其小额信贷业务一般与政府无关。但我国的经济制度是社会主义公有制为主体，因此，目前小额信贷的主要载体必然是农业银行和各级农村信用社，其体制和管理机制特征也决定了“五加”模式由政府来参与启动更符合中国的国情。
2、联产联保。每个养殖小区里的农户以五户为一组，选出一人作为组长，形成了联技术、联信誉、联担保、联收益、联合同的“五联小组”。组长的职责主要有：接受公司规定的任务和培训学习；处理对外事务；保证养殖成活率不低于96％，养殖料肉比达到规定标准；负责与公司结算；做出进栏计划和出栏计划；保证按期偿还贷款；培训、考核和发展养殖户。组员的职责主要有：保证不使用违禁药物和其他饲料；不偷卖肉鸭，否则由全体小组赔偿。通过建立“五联小组”的养殖小区，一是养鸭农户之间可以互相帮扶，共同解决养殖中遇到的问题；二是便于龙头企业对农户养殖肉鸭进行集中管理和服务，对降低小额信贷风险有很大帮助。
3、贷前培训。在贷款发放前，信用社以开办贷前培训班的方式，为养鸭农户讲解信用社相关信贷制度，并专门聘请农业专家，为农民讲解养殖技术，使其掌握相关生产技能。通过实行贷前培训制度，进一步增强了农户的信用意识和风险意识。
4、复式担保。在农户贷款担保方面，信用社采取了农户联保和公司担保相结合的方式。即“五联小组”中一位农户贷款由其他四位农户提供担保；东汉公司对所有养鸭农户贷款提供担保，形成“双担保”。
5、拓宽销售。信用社利用自身的人缘地缘优势和广泛的客户资源，帮助公司拓展市场，为公司出谋划策，对公司产品销售起到了积极作用。
(五)“五加”模式的优势
第一，该模式将农村金融支持、农业项目支持和技术支持有机地结合起来，有效地解决了贫困农户一缺资金、二缺技术、三缺项目的窘迫处境，为广大贫困农户尽快脱离贫困提供了全方位的支持，是贫困地区实现脱贫致富目标的较佳选择。
第二，该模式突出了龙头企业的重要地位和作用，在项目选择、生产技术、产品回收、市场开拓等重要环节，有效地发挥了龙头公司在解决“三农”问题、发展农村经济、使贫困农户脱贫致富的核心作用，使龙头企业成为农户与市场连接的重要纽带和桥梁，也为以城市为根据地的大批优良民族企业转战广大农村、开辟农村市场、挖掘农业潜力做了有益的探
索。事实表明，我国农村产业是大有可为的。
第三，该模式比较成功地规避了龙头企业将市场风险随心所欲地、完全地转嫁给合作农户的弊端。相对于完全由龙头公司主导的纯粹的“公司+农户”产业经营模式而言，该模式中的龙头企业必须考虑到这一模式的资金支持者――农村信用社这一重要因素，农村信用社是小额信贷的提供者，它关心小额信贷能否正常运转、能否获利回收，必然会进一步关心该模式的运作情况和可持续发展问题，因而，对龙头企业形成了一定的制约作用。
第四，该模式为县及以下农村基层政府发挥经济协调功能、探讨和尝试运用经济手段调控农村经济提供了“模版”。如果说农村基层政府无权对以粮食为主的大宗农产品的市场价格、利益分配结构实行干预调控的话，那么，在本县范围内的地区性市场范围内，政府是完全有可能实施某种程度的价格或利益分配格局的干预和调控，这是现代市场经济的发展对政府职能和管理水平的必然要求。
第五，该模式突破了信用社以往以支持分散经营农户为主发放小额信贷的传统模式，与农业产业化经营紧密结合。对农业产业化经营下的“工人化”农民提供小额信贷，应该是今后我国小额信贷发展的一种较好选择，同时也为农民脱贫致富提供了一个新的思路，即农业产业化、农民工人化、农村城镇化是解决我国“三农”问题的关键所在。
(六)“五加”模式存在的问题
1、政府部门的问题。一是处理问题没有预见性，往往等到公司与农户的矛盾激化时，才出面协调。二是对公司的销售渠道帮助不够。
2、龙头企业的问题。一是公司经营风险直接影响农户利益。东汉公司与农户签订的合同规定，公司保证鸭苗质量和按时供给、保证饲料、保证药品、保证按期调运、保证按时财务结算。但在实际运作过程中，公司由于一些主客观的原因曾出现过不按期提供雏鸭和饲料、延期支付农户养殖利润的现象。二是合约价格固定不变，不能随行就市。由于公司咸鸭收购价格与市场行情不接轨，当肉鸭市场价格高的时候，给农户的养殖利润没有增加；而当市场价格下降的时候，公司以延期支付农户的养殖利润和肉鸭只宰不卖的方式，规避市场风险，往往在这时农户和公司的矛盾就会暴露出来。
3、农户的问题。一是经营素质问题。养鸭户绝大多数文化水平不高，以前没有大批量养殖肉鸭的技术和经验，在养鸭过程中遇到了一些没有充分估计到的困难、挫折和损失。二是市场观念问题。由于公司承诺“农户只负责养鸭，其他的事由我们来做”，对养鸭户实行从提供鸭舍标准建设到咸鸭出售的“一条龙”服务，这样，养鸭户的风险意识淡漠，市场观念培植不起来。三是农户组织化程度低的问题。养鸭户虽然集中于各行政村、鸭棚片片相连，但实际上他们的生产经营关系十分松散，并没有以养鸭业为纽带形成一个代表鸭农集体利益的具有协会性质的经济组织，以协商关切自身利益的事情。四是还款意识差。往往把小额信贷资金当成国家的财政扶贫资金。
4、农村信用社的问题。一是在小额信贷发放环节，缺乏灵活性。针对养鸭这个项目，采用统一贷款金额、期限、利率和还款方式，没有对不同农户的不同实际情况制定个性化、差别化的贷款额度、期限和利率。二是小额信贷风险控制有效手段不多。三是贷后管理有待改善。
二、完善小额信贷模式的对策研究
(一)信用社应以市场为导向开发小额信贷项目
农村信用社的小额信贷面对千家万户，具有双高、一低的特点(即成本高、风险高，效率低)，这就需要农村信用社突破传统的信贷方式，增强主动性、灵活性和创新性，依据市场分类进行多样化的产品设计。一是积极开发小额信贷项目。针对农民需求，开发设计适宜农民的种植养殖项目。二是对贷款利率实行市场化。本着为农户着想、为农民服务的宗旨，依据风险大小、信用高低和农户的偿还能力，适当控制贷款利率的浮动，实行差别贷款利率。三是合理确定还款期限。根据农户种植养殖的特点，为其提供灵活多样的期限、额度设置、还款方式和利率定价方式，使贷款使用周期与项目投资回报相适应。四是加强对农户的培训。让农户了解小额信贷常识，讲清楚政策扶贫与小额信贷的关系，精心培植信用意识。
(二)规范龙头企业行为
一是以市场为导向，让利与农民。让市场调节龙头企业的垄断行为，使农民在经营中得到应得的利润。二是及时发付农户费用，调动农户发展生产的积极性。三是按时偿还农信社贷款。有偿使用、按期归是小额信贷的基本属性，龙头企业应积极履约，偿还贷款。四是加强对农户的生产技术指导。提高农户学技术、创市场以及运用贷款改善生活质量的能力，学会如何根据市场需求的变化来调整自己的种植、养殖项目以及生产方式。
(三)政府应调节好各方利益
一是加大对农村信用社的政策扶持力度。各级政府要给予农村信用社一定的政策扶持，调动农村信用社推广农户小额信用贷款的积极性。对发放的农户小额信用贷款利息收入给予减免营业税、所得税等优惠政策，促进农村小额信贷的发展；取消对农村信用社开户、存款、结算方面的业务限制，增强农村信用社资金实力。
二是将财政救济金转化为生产资金。要明确金融机构的信贷支持和政府部门的扶贫救济的定位目标，正确区分小额信贷与财政救济的性质和功能，对不同的群体采取不同的支持渠道和方法，才能使金融机构商业化运作、实现良性循环；同时也使贫困户享受财政救济，减轻生活负担，逐步走出困境。
三是创造良好生态环境，依法处理纠纷。政府要积极处理好农户、生产企业、农信社之间的矛盾，主动维护各方利益，创造良好的生态环境。因履行合同发生争议时，应积极出面调解，化解矛盾，站在公正的立场上处理纠纷，充分维护合法者的权益。
篇7
一、信贷风险成因分析
1、管理体制不顺导致信贷管理上的疏漏。长期以来,农村信用社由人行委托农行管理,而农行由于受管理力量的局限,在某种程度上疏于农村信用社信贷管理,致使农村信用社信贷管理制度不健全,操作不规范,把关不严格,造成不少低质量贷款。此外,行社脱钩前夕,农行出于自身利益考虑把大量不良信贷资产转移给农村信用社,使农村信用社背上了沉重的包袱。
2、农业生产的风险性大。农村信用社的主要服务对象为“三农”,而农业生产易受自然灾害影响,每一次大的自然灾害都造成大批借款户因农业生产遭受破坏而难以按期归还贷款,由此造成大量的信贷资金沉淀。
3、企业生产经营不景气占用大量信贷资金。一方面企业产品结构调整缓慢,产销严重脱节,产品大量积压,经济效益每况逾下,造成大量信贷资金被不合理占用,另一方面,由于企业盲目投资,且规模大,效益低,又缺乏相应的长期配套资金,造成信贷资金被长期占用。
4、贷款“三查”制度执行不严。目前农村信用社信贷资产的管理尚处于粗放经营的管理层次,缺乏一套与现代市场经济体制相适应的贷款决策、约束机制。且信贷管理手段落后,跟不上信贷业务快速发展的要求,在实际工作中,只注重贷款的调查和审查,疏忽贷后跟踪检查。
5、信贷人员业务素质良莠不齐。1997年人行直接监管农村信用社以前,由于信贷管理上的疏漏,加上部分信贷人员政治、业务素质良莠不齐,因而超权、跨乡、人情等违章违纪贷款时有发生,致使贷款难以收回。
6、行政干预依然存在。一些地方党政领导由于缺乏金融知识和风险意识,加之为了在任期内政绩显著,大搞短期行为,盲目地搞一些市场风险大的发展项目和超过承受能力的基本建设,而强令信用社发放贷款,因而不可避免地存在那种“政府点菜、银行买单”的现象。
7、不良贷款清收乏力。改革开放以来,随着社会经济的迅猛发展,农村信用社存款总额逐年增长,贷款规模不断扩大,而部分信贷员风险意识淡薄,存在着只收取贷款利息,本金不收也可的思想,不采取有力措施积极清收老欠贷款。更为严重的是有的信用社为完成收息任务,采取纸上作业的方式,以贷收息,致使借款户借款余额逐年累增,潜在风险逐年加大。
二、防化信贷风险的策略
1、抓紧组建农村信用社行业管理组织。为切实加强信贷管理,有效地防化风险,保证农村信用社改革与发展大业顺利进行,当务之急是组建起农村信用社的行业管理组织,以起到稳定队伍、加强管理、抵制干预等作用。
2、建立农业保险制度。在总结试点经验的基础上,逐步在农业比重较大的县建立农村保险合作社主要经营种养业保险。在发展农村合作保险的基础上,创造条件成立国家和地方保险公司,主要为农村保险合作社办理分保和再保险业务。农户在申请贷款时,必须提供种养业保险单证,这样,在借款人遭受自然灾害损失时,农村信用社的贷款损失能得到一定程度的补偿。
3、严格贷款担保手续。为避免信贷资金被长期不合理占用,农村信用社对新发放的贷款要全面推行保证、抵押、质押贷款,尽可能减少发放信用贷款,对原有的不良贷款,要逐步补办担保手续。在方式上,应优先采用抵(质)押方式,对保证贷款要严格审查保证人的资信状况,防止因保证人多头担保或无力担保等造成“担”而不“保”的现象。
4、完善内部管理制度。从1996年行社脱钩开始,各地农村信用联社都采取了不少措施,加强内部管理,从制度上防范金融风险的发生,但各地农村信用联社的内部管理仍存在不少漏洞,需要进一步加强内部监督管理,农村信用联社要根据《贷款通则》制定《农村信用社信贷管理实施细则》、《农村信用社信贷员业绩考核办法》、《农村信用社信贷违章处罚规定》、《农村信用社风险防范管理方法》等规章制度,做到有章可循,有章必循,违章必究。
5、规范信贷操作规程。一是贷前搞好对贷款户的科学评估,信贷人员要深入贷款户,取得与贷款有关的详实资料,科学评估、预测贷款风险度,为决策者提供准确真实的调查材料;二是贷时严格按规定程序和审批权限办事,严格执行审贷分离、分级审批制度;三是实行贷后跟踪检查,建立贷款检查登记簿,记录贷款使用、运转情况,一旦贷款出现风险,积极采取补救措施。
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为贯彻中、省金融政策，切实做好金融工作，促进经济又好又快发展，现结合实际，提出以下意见：
一、保持信贷总量平稳增长
认真落实中省金融政策措施，围绕我市“三个过千亿和一个增加”的预期目标，抓住实施《关中—天水经济区发展规划》和西咸一体化的机遇，把保持信贷总量平稳增长作为首要任务，力保年全市金融机构新增贷款继续保持100亿元的增长目标。今年，市政府决定在年奖励金融机构资金总额的基础上，加大奖励力度，将奖励总额提高到500万元。金融机构每新增贷款1亿元，市政府直接奖励3万元，金融机构可用其奖励个人或作为贷款费用支出。同时按咸政发〔〕21号文件评选年度综合奖和单项奖。
各银行要积极争取上级行在信贷和授信规模、产品准入、业务试点等方面的政策倾斜，创新方式，优化信贷结构，把握好投放节奏，扩大信贷有效投放。各银行要确保年新增贷款规模比上年新增基数不减少，对于新增贷款较上年增加较多的银行，市政府在年终考核时将加大奖励力度。
同时，企业和项目主体单位要顺应银行实施《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理办法》和《项目融资业务指引》（三个办法一个指引）、实行“实贷实付”的新要求，加强与经办银行的沟通，促进信贷资金尽快进入实体经济。
二、多渠道筹措新区建设资金
各金融机构要全力支持新区建设，创新金融服务，努力满足新区开发建设的资金需求。加快推进政银合作，市发改委要积极协助新区做好项目前期策划、包装，及时组织召开项目会、融资需求招标会，以便银行及时了解项目信息和开展融资对接工作。发挥市城司和新区投资公司在新区融资及开发建设中的作用。年，市城司要通过发行中期票据、贷款、BT、融资租赁、项目融资等多种方式为新区开发建设融资50亿元。赋予市城司在新区相关片区整体建设开发权、土地开发收益权。市城司可以入股方式进入新区投资公司，在开发初期，使其作为市城司控股子公司，得到扶植壮大。市城司要根据新区桥梁、道路等基础设施项目成立具体项目运营公司，拟定项目融资方案，通过发债、贷款、BT、BOT等方式开发建设。项目建设可与周边土地开发捆绑，以未来土地收益作为项目还款来源，不断完善运作模式。新区管委会要积极引进战略投资者进行合作开发建设。吸引产业投资基金和股权投资者进入新区建设领域，或参股投资各类项目。要加快引进一批金融类专业人才，尽快组建新区专业化的项目融资策划团队。支持银行业各金融机构在新区增设新的分支机构，拓展各项金融服务。鼓励民间资本优先在新区设立民营担保机构。
三、促进重点项目融资
继续整合分散的城市资源和特许经营权资产，做大做实市城司，完善政府融资平台，扩大市城司融资规模。推进高新区融资平台建设，增强融资能力。深化开发性金融合作机制，创新城市建设融资模式。加强与保险、信托等投资机构联动合作，探索银团贷款、融资租赁、集合信托、保险公司直投等园区开发融资模式。探索设立西咸一体化产业投资基金的可行性，投资园区开发和支柱产业。
各金融机构要围绕全市100个重点项目和招商引资项目，跟踪联系，主动做好融资对接。对于投资规模较大的项目，可采取银团贷款、联合贷款、同业合作等模式，保证项目资金需求。对于重大基础设施项目，要及时跟进，加快贷款审批步伐，积极落实信贷资金。
围绕市十大产业调整振兴规划，促进我市经济结构调整。对于电子信息、装备制造、纺织、食品医药等支柱产业，要创新贷款方式，探索开展核定货值质押融资、贸易融资、买方付息票据贴现等业务，规范发展供应链融资，重点保证企业合理的资金需求。对于航空、太阳能光伏、环保等新兴战略性产业和在设立基地扩大生产的中、省企业，要完善金融服务，推进产业集群和百亿元企业集团建设。同时要加大对商贸、旅游、物流等第三产业的信贷支持力度，拓展信贷服务，优化产业结构。
四、加大对县域经济和“三农”支持力度
鼓励银行、保险机构延伸县域金融服务网络。加快彬县农信社在新堡子乡和韩家乡设立银行网点步伐，消除金融服务空白点。创新农村信贷产品，改善支农方式，重点在简化手续、扩大额度、延长期限、降低利率上下功夫，更好地满足大多数农户基本生产生活所需的小额资金需求。县域银行业金融机构新增存款主要用于县域发放贷款，农村信用社投向农业的贷款比例不低于70%，全市农业和小企业信贷投放增速要高于全部贷款增速，信贷投放增量要高于上年；大型银行“三农”信贷增幅应比全部贷款增幅高出1—2个百分点，其中农业银行应高出2—3个百分点。
加大对农业产业化、县域工业化和城镇化的支持力度。各金融机构要优先保证农业项目资金需求，支持重点产业化龙头企业，推动绿色无公害的果、蔬、肉、蛋、奶生产基地建设。发挥农发行政策性信贷作用，积极拓展支农领域，大力开展中长期政策性信贷业务，支持农村公路、灌区改造、河道治理、电力、饮水、危房改造、清洁能源、农产品批发配送仓储、城镇土地储备整理、水热电气、垃圾污水处理、农村环境综合整治、省级重点镇等项目建设。着力推动26个县域工业园区建设，形成城镇特色产业集群。
规范和引导民间金融。年内各县市区均要推动设立1家小额贷款公司，并将此项工作纳入政府专项考核。争取设立村镇银行和农村资金互助社。对于设立村镇银行的县市区和参与的商业银行，市政府给予专项奖励。
积极为实施“百万农村劳动力转移就业计划”提供金融支持。落实汽车下乡、家电下乡、建材下乡的信贷措施，拓展消费信贷业务。增加小额担保贷款、个人创业贷款规模。银监局、共青团等有关部门要总结经验，继续推动农行、邮储银行和农信社等金融机构，积极探索在信贷利率、信贷额度、担保方式及财政贴息等方面扶持农村青年自主创业。引导各保险机构健全保险体系，为农村青年提供就业岗位。
加强县域金融改革试点。继续推进彬县林权、武功农机具产权和乾县、旬邑农民房产权贷款抵押试点工作，扩大贷款抵押品的范围。采用“一次核定、分次发放、额度内循环使用”方式，逐步扩大林农贷款覆盖面。积极开办第三方介入的林权抵押担保贷款，规范涉林贷款管理制度。鼓励市内各类担保机构开办林业融资担保业务，支持彬县建立林业贷款风险保证金制度。
五、破解中小企业融资难题
创新中小企业金融服务方式。银监部门要推动商业银行把中小企业服务专营机构做实，落实单列信贷计划、单独配置人力资源与财务资源、单独客户认定与信贷评审、单独会计核算等“四单”原则，将支持中小企业与银行机构行政许可事项和高管人员履职考核挂钩。各银行每年要创新一个金融产品，并按季通报为中小企业服务情况。适时召开中小企业金融服务现场交流推介会。认真搞好泾阳、三原县小企业扩大贷款抵押品范围试点工作。推广法人代表个人财产担保贷款、联保协议贷款、企业联保贷款等担保模式。研究建立以税收优惠和风险补偿为重点的政府外部支持和激励体系。积极探索仓储金融模式，为中小企业利用存货抵质押贷款创造新途径。市政府将进一步加大对中小企业贷款的奖励力度，引导更多的信贷资金支持中小企业发展，力争今年中小企业贷款增幅高于各项贷款增幅。
加强担保体系建设。进一步完善政策性担保、商业性担保和互担保相结合的信用担保体系。研究出台市中小企业信用担保资金管理办法，加大政策扶持力度，加强规范与监管。成立信用担保行业协会。办好市信用担保公司，增加1亿元注册资本金，提高担保放大倍数。各县市区要加快政策性担保机构的组建步伐。推动西咸担保机构跨市区开展业务。支持社会中小信用担保机构发展，加强监管和服务工作。开展中小信用担保机构信用评级，推动担保机构与银行的互信合作。开展再担保和分保合作。
鼓励扶持中小企业改制上市。建立中小企业改制上市培育机制，形成“培训一批，改制一批，辅导一批，择机上市”的上市梯次推进格局。探索企业集合债券融资、集合票据融资。发展创业投资，设立政策性创业投资引导基金和创司，吸引省创业投资引导基金和境内外私募股权基金投资我市有潜力的中小企业。
六、完善保险市场体系
推进保险业健康发展，充分发挥保险的保障功能。发展农村养老保险、农民工养老保险、失地农民养老、计划生育系列保险和健康意外伤害保险。继续扩大外出务工人员意外伤害保险承保面。积极开展城镇居民、新型农村合作医疗补充医疗保险和小额人身保险试点及推广工作。
发展面向“三农”的各类保险，继续做好奶牛政策性保险，完善能繁母猪保险工作机制，扩大苹果保险范围，推进林业保险、设施蔬菜“银保富”保险试点工作，积极探索各种种养殖业保险。大力发展农村家庭财产和大型农机具保险。积极开办农房保险，努力扩大安贷险，确保农村借款人意外伤害保险落实到位，促进农村小额信贷保险业务的全面开展，发挥保险在构建现代农村金融体系中的作用。
七、全面提升我市金融业发展水平
着眼于建设国际化大都市的目标，提升我市金融业服务水平。推进西咸金融一体化，优化银行卡用卡环境，实现西咸银行卡同城使用。不断创新金融产品，延伸服务链条，为企业提供覆盖生产、销售各环节的“一站式”金融服务。加强对中小企业的融资指导培训，帮助其深入了解和熟练运用各类金融产品。继续引进各类金融机构在咸设立分支机构。丰富金融机构门类，构建多层次、多元化的金融服务组织体系。
发挥金融在构建“平安”中的促进作用。要加强监测预警，严厉打击非法集资，做到配合有力，打早打小。做好农村信用社不良贷款清收工作。加强金融领域维稳工作，维护金融秩序和社会稳定。加强政府、社会、保险等方面配合，进一步发展煤炭、建筑等高危行业雇主责任险，推动承运人责任险、校方责任险、医疗责任险、公众聚集场所火灾责任险、环境污染责任险、境内外旅游责任险等直接关系人民群众生产、生活安全的责任保险，发挥保险的防损减灾和灾害事故处理中的重要作用。
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1.小额信贷的定义
目前国际国内对于小额信贷并没有统一定义。主流观点认为小额信贷是指专向中低收入阶层提供小额度的持续的信贷服务活动。如CGAP对小额信贷的定义，是指对贫困者提供诸如贷款、储蓄及其他的金融服务以满足他们的经营、生产、消费等方面的需要。从这个角度上看，国际上对小额信贷的界定，是从服务对象出发的。我国学者姚先斌、程恩江(2002)认为小额信贷是指贷款和存款两方面的小规模的金融服务，其服务对象是城乡低收入阶层。杜晓山(2003)认为，小额信贷是在一定区域内，在特殊的制度安排下，按特定目标向贫困人口直接提供贷款资金及综合技术服务的一种特殊的信贷方式。另外一些学者则从贷款金额较小这一特性对其进行界定，这种定义带有很大的局限性。
研究小额信贷的学者、专家普遍认为，小额信贷主要包括以下几个方面的特征：①使借款人易于接近并使其交易成本最小化；②方便客户根据自己的现金流程按时归还贷款；③较低的管理成本和交易成本；④利息不过高，但足以弥补包括资金成本、交易成本以及风险成本在内的成本；⑤通过宣传分享参与权(贷款将在小组成员间轮流发放)促进还款；⑥充分掌握贷款人及其业务活动、所在社区一般状况等信息；⑦运用特殊的融资技术，如小组集体借款、小组共同责任和小组作为共同债务人的身份，提高还款率；⑧小额信贷机构鼓励小组成员储蓄，并鼓励这些成员相互进行储蓄动员，使其从单一的放款行为转变为真正意义上的金融中介；⑨提供金融服务时，对资金用途不进行过多限制。
2.小额信贷的发展目标
20世纪80年代的世界性债务危机，促使一些经济学家将反贫困中出现的问题进行反思，提出通过鼓励小型经营活动来激发穷人的工作动机。Lucarelli(2005)认为，到了90年代，小额信贷逐渐成为新发展战略的重要组成部分，以市场为导向的新发展战略强调自我雇佣，使非正规部门通过投资创造就业，在加速原理的作用下，增加资本积累，提高就业、收入和消费，这种作用可以用标准的储蓄贷款模型来加以阐释。
从理论上看，许多经济学家将小额信贷视为从微观层面解决发展战略失效的对策。8O年代早期形成的“华盛顿共识”反映在小额信贷领域，NGO取代政府成为小额信贷的主要提供者。商业化小额信贷强调消除贫困要依靠提供工作机会、加强NGO领导力和市场力量的运用来实现，反对长期依赖补贴(Morduch，2000)。
小额信贷的目标在福利主义和制度主义者眼中有着不同。福利主义小额信贷首要目标定位于社会发展，试图通过为贫困社区提供小额金融服务，以及其他非金融社会服务如技术培训、教育、医疗等，来努力实现经济增长和减少贫困。而制度主义小额信贷将首要目标定位于可持续性，并在商业可持续的基础上努力扩大业务覆盖率，来为更多的低收入人口提供金融服务。其实这两种小额信贷的目标不同主要是程度不同，强调机构可持续性的制度主义小额信贷同样也关心改善穷人的经济和社会地位，而注重社会发展的福利主义小额信贷也努力通过员工激励和严格财务制度等手段来实现可持续发展的目标。
一些批评者认为机构的持续性和小额信贷的延伸性具有内在矛盾，追求盈利的商业化小额信贷将导致对社会目标的偏离。Dichter(1996)认为，大多数以储蓄、贷款为导向的项目既不能增进社会福利，也不能提高小型经营活动的经济效率。也有人担心盈利动机会导致小额信贷机构放弃居住在偏远和自然条件恶劣的农村地区的人群，而转向接近商业活动和制造业中心的城市居民。
中国的小额信贷主要引入孟加拉的GB模式，致力于经济增长和扶贫的双重目标。目前有300个左右由捐赠组织支持的小额信贷项目，几乎都无法实现盈亏平衡，金融机构开办的小额信贷由于经营成本高，贷款回收率低，也未实现可持续发展。因此，有关小额信贷的可持续发展问题几乎成为理论界关注的焦点。国内有不少学者认为小额信贷只有实现可持续发展才能实现其扶贫目标。汪三贵(2005)指出，只有建立可持续的小额信贷机构才能长期持续的帮助低收人群体。汤敏(2006)指出：“中国的小额贷款为什么做不大，因它们不产生或很少产生利润，进而不能吸引新的资本参与进来，一旦捐赠者停止捐赠，小额信贷业务必然停止”。少数学者持不同观点。有人认为中国应设立为最贫困农户提供信贷服务的福利主义模式小额农贷机构。但是实践已证明，发展以扶贫作为主要目标而不注重商业可持续性的小额信贷在我国行不通。学术界也基本认同中国小额信贷必须建立在可持续发展的基础上。
3.小额信贷的分类
小额信贷在目前全球范围内已有数百种形式。根据目标不同，这些形式可分为福利主义小额信贷和制度主义小额信贷。前者有非政府组织(NGO)比如孟加拉乡村银行(Grameen Bank，GB)、FINCA(国际社会资助基金会)的“村银行(Village Banking)”等的小额信贷。后者有如玻利维亚阳光银行(BancoSo1)、印度尼西亚人民银行村行系统(BRI―UD)、孟加拉社会进步协会(ASA)、墨西哥Financiera Compartamos等。杜晓山在《小额信贷的发展与普惠性金融体系框架》中指出，CGAP是当今制度主义小额信贷的倡导者。
1994年我国引入小额信贷的GB模式。其后，我国的小额信贷几乎都直接仿照建立了了孟加拉GB模式的小额信贷，在贫困地区面对贫困农户，其中还有一些项目强调以妇女为主要对象。但不论从实施方式、目标、实施效果来看，都缺乏国际上公认的小额信贷的全部特征，只能看成不规范的小额信贷。国内学术界将小额信贷划分为不同的类型。杜晓山根据小额信贷的宗旨、目标、资金来源和组织机构，将其分为三大类型：第一类，以国际机构捐助或软贷款为资金来源，以民间或半官半民组织形式为运作机构的小额信贷试验项目。第二类，以国家财政资金和扶贫贴息贷款为资金来源，以政府机构和金融机构(农业银行)为运作机构的政策性小额信贷扶贫项目。第三类，农村信用社根据中国人民银行信贷扶持“三农”要求，以农信社存款和央行再贷款为资金来源，开展的农户小额信用贷款和联保贷款。随着时间的变化，新出现的一些小额信贷机构已无法囊括在这种分类中。何敏峰(2006)将小额信贷功能定位与城乡金融机构功能定位有机结合起来，将其分为城乡商业性金融开办“纯商型”小额信贷、政策性金融开办“政策性”小额信贷、合作金融机构和其他中小金融机构开办“政策型、商业结合型”小额信贷。这种分类没有把非金融机构开办的小额信贷包含在内。熊德平在《农村小额信贷：模式、经验与启示》一文中认为我国目前基本形成了外国援助机构有期限的小额信贷项目、政府用扶贫贴息贷款实施的小额信贷项目、专业性NGO的小额信贷项目、政府要求农村正规金融机构实施的小额信贷、慈善性或非盈利性的试验性的小额信贷项目五种类型。这种分类虽然较为全面，但难免产生重复，如专业性NGO的小额信贷项目有一部分是慈善性或非盈利性的。
二、小额信贷的可持续发展
小额信贷的可持续发展问题及如何实现可持续发展一直是学术界关注的热点。小额信贷可持续发展意味着，一家小额信贷机构能够通过其金融服务运营产生的收入来补偿它所有的成本项目，包括资本成本和营业成本；补偿对通货膨胀和补贴进行的调整；以及拥有足够的以补偿可能要注销的坏帐的准备。国际学术界对小额信贷可持续性的研究主要体现在以财务可持续研究为基点，通过对小额信贷项目财务状况的分析，判断其是否达到财务上的可持续发展，然后再从收入和成本两个角度对影响机构实现财务可持续的各个组织管理因素进行分析，找出实现财务可持续性的途径。采取这种方法的代表人物有Yaron、Christen、Rhyne、Vogel和Morduch等。国内对可持续性的研究主要停留在总结国外经验及对某类小额信贷项目组织管理制度方面的不足提出建议，缺乏评价指标及系统研究方法，比较零散。汤敏(2001)对制度主义阵营的印尼农村银行和巴基斯坦卡什哈里银行进行归纳总结，并指出可持续的小额信贷组织都具备以下特征：具有至少3年以上的历史(实现盈利所需的平均时间为5―7年)；具有较大规模(5000万-1亿美元以上)；具有足够的覆盖面(客户数在10000以上)；受到正规金融监管；业务范围包括吸收公共储蓄等综合性业务；不良贷款比例低于3%，最高不能超过5%。庾力(2005)对比了福利主义阵营的孟加拉“乡村银行”(GB)和制度主义阵营的美国“社区银行”，首先总结了两者的共同特点：贷款对象个人和小企业居多、贷款额度较小、覆盖面广、简便灵活；其次分析了各自的不同点。最后指出，我国发展小额信贷不能完全照搬国外经验，更要考虑中国现有经济发展水平和金融体系格局，实行可持续发展。熊德平(1999)对孟加拉乡村银行(GB)、印尼人民银行小额信贷部、印度国有农业和农村发展银行的农村小额信贷实践模式进行比较详尽的介绍，总结了国外农村小额信贷的成功经验，并指出我国的小额信贷发展必须坚持以市场为基础，减少政府干预，允许小额信贷机构在法律监管下自由决定利率，取消政府的贴息政策，建立担保基金，为其从金融市场获得资金创造条件，实行贷款支持和技术服务相结合，实现扶贫、高还贷率和机构持续发展三者的协调。杜晓山、孙若梅(2005)在全面系统回顾和分析中国小额信贷实践的基础上，提出了相应的政策建议：发挥小额信贷的反贫困功能和金融服务功能；加强规范和监管：逐步实现灵活的利率政策；不断进行管理人员和基层人员的培训，对项目提供有效的技术支持；实现从补贴性小额信贷到持续性小额信贷的转变，其关键是经营策略和经营目标或宗旨的转变，要从政治目标为主导转变为以经济和政治社会目标并进，从政府行为转变为顺应市场行为。国内学者对小额信贷可持续发展的建议中，几乎一致认为，应该放开利率管制，实行灵活的利率政策。
当小额信贷机构从外部吸纳资金的能力增强时，财务自立状况对其融资作用显得犹为重要。随着其赢利水平提高，小额信贷的金融杆杠作用也会增强。一个能财务自立的小额信贷机构能使其资金构成多样化。决定小额信贷机构财务自立的因素非常多。其中最重要的一点是其贷款利率。如果这个利率不能反映贷款的资金成本、管理成本、交易成本以及风险的话，小额信贷机构运营成本就可能大于其收益。绝大多数情况下，只有当利率决定能够反映其成本时，财务自立才能实现。但是，利率并非决定财务自立的唯一因素。提高经营效率、降低管理成本也具有重大意义。这两个因素影响小额信贷机构的非融资成本，在其总支出中占有较大比例。经营效率意味着在雇佣员工时对其数量和质量进行严格考查，以使其工作成效能象预期的一样好。小额信贷成功如否，与其是否拥有一支责任感强、富有献身精神的职工队伍有较大关系。作为小额信贷的先驱，Grameen Bank的成功经验就是一个很好的例证。不同于银行和其他大型金融机构，小额信贷机构工作人员对其工作目标的责任感和献身精神极为重要。他们的薪水可能较低，但对其辛勤工作的奖赏还应包括从其所做的有利于社会的工作中得到的满足感。经营效率低，将会导致贷款质量差、拖欠率高，结果小额信贷的成本上升、收人下降。财务自立可能还会受到小额信贷机构试图实现其它目标的影响。人们通常只是担心小额信贷业务向最贫困人口延伸会导致风险上升，实际上，其业务向新的区域扩张对其财务自立能力的威胁更大，因为在这些地方，对借款人的情况缺乏了解(信息不对称程度加大)，且很难在当地找到既熟悉金融业务又愿意从事小额信贷事业的工作人员。落后的基础设旅状况以及产品和服务的市场化程度对拖欠率的大小也具有决定性意义。
三、小额信贷的发展趋势
1.国际趋势
学者对国际范围内小额信贷发展趋势进行的研究，主要集中在三个方面。一是有关小额信贷可持续发展的判断，二是小额信贷的制度主义倾向，三是小额信贷提供多样化的金融服务。王群琳(2003)指出，从发展进程看，国际小额信贷主要可分成三个层次，第一阶段是早期的追求信贷项目的高还贷率阶段，第二阶段是追求收入弥补成本，实现机构运作的可持续性阶段，第三阶段是追求商业渠道资金，实现赢利，达到金融意义上的可持续阶段。焦瑾璞(2003)认为，国际范围内小额信贷发展趋势有以下几个方面：从小额贷款(Microcredit)向微型金融 (Microfinance)转变，即从单一的信贷服务向为公众提供更多的金融服务转变；从福利主义到制度主义转变，即国际小额信贷机构正从扶贫性质的机构向商业性企业转变；国际上关于小额信贷(行业)监管原则的一致意见正在形成，即区分审慎性监管和非审慎性监管；逐步放松有关小额信贷的利率管制。杜晓山(2004)认为，在亚洲，印度的小额信贷已开始起飞，一些商业银行与传统的以社区为基础的自助小组合作，向贫困客户群体提供金融服务。拉丁美洲有开展商业化、可持续小额信贷的传统。在多数金融机构集中开展小额信贷的同时，一些领头的机构则越来越注意提供多样化的金融服务。东欧和中亚地区小额信贷机构未来可持续发展的主要威胁是机构运作的高成本，以及能否脱离对捐助的依赖，而转为与金融体系连接。在非洲(撒哈拉以南地区)，近年来，正规银行已开始进人小额信贷市场。中东和北非小额信贷发展速度快，以年均50%的速度增长。
2.中国趋势
我国的小额信贷走过了十数个年头，从1993年的试点阶段到1996年项目扩展阶段，以及2000年开始的金融机构全面介入阶段。2001年l2月，人民银行出台了《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》，要求全面推行农户小额信贷，解决农户贷款难问题。专家、学者对此问题做了大量研究。
(1)是否坚持商业化运作。程恩江(2004)认为，中国非政府组织的小额信贷面临着非常现实的挑战，而更应该发展的是商业性小额信贷。北京大学王曙光(2005)从哲学的角度说明小额信贷强调商业性而不是慈善性。商业上的可持续性也是吸引大量投资者加人小额信贷事业的重要条件之一，小额贷款(包括小额保险)已经被证明是可以实现商业上的可持续性并获得可观利润的，这一点已经被越来越多的国际投资者所肯定。
(2)正规金融机构是否将成为小额信贷的主体。杜晓山(2004)认为，只要有适宜的政策环境，正规金融机构有可能成为小额信贷的主要力量。当时运作小额信贷的时间还太短，所以他没有明确说明农信社是否会成为小额信贷的主体，但却肯定了民营小额信贷组织的发展前景。本文认为，在相当长的时期内农信社仍将发挥“主体”作用，但我国的农村金融市场要适度引入其他机构，积极发展商业性小额信贷公司。
篇10
一、经营指标完成情况
1、组织资金。截止2010年6月底，市郊联社组织资金达1442829万元，较年初净增 304030万元，完成全年计划198000万元的 153.55％。
2、贷款。总贷款（含贴现）1057382万元，较年初净增238195 万元，完成阶段计划的103.12%；其中贷款573784万元，较年初净增78841万元，贴现483598万元，较年初净增 159345万元。抵质押贷款 62350万元，较年初净增61303万元，余额占总贷款的5.90%。
全年累放各项贷款2713423 万元，同比净增2140991万元；累收2475228万元，同比2064627万元；净投放82493万元，完成阶段任务的103.12%。存贷比73.28%。其中“三农”贷款累放325232万元，同比净增91844万元。
3、不良贷款清收及下降。截止2010年6月底，五级分类不良贷款余额为3548万元，较年初下降1086万元，余额占比为3.36%，较年初下降1.4个百分点；不良清收任务完成总额为3651.9万元，完成市办下达任务的121.73 %，其中表内清收2589.9万元，表外清收1062万元。
4、截止2010年6月底，市郊联社实现贷款利息收入总计24735万元，实现利润17089万元。完成市办上半年考核利润任务的131.45%。
5、至六月底，全辖实现中间业务收入879.04万元，完成联社中间业务收入进度计划750万元的117.20%。
二、工作措施及开展情况
（一）夯实基础，促进业务规范。
1、2010年上半年，信贷管理部结合个人业务部及公司业务部等其他部门，认真组织学习了三个办法一个指引，并按照三个办法一个指引的有关精神，对各社部上报贷款的材料进行了认真细致的规范，使各社部上报手续时有据可依，标准规范。
2、2010年5月底，信贷管理部针对按揭贷款发放中出现的问题，根据4月份国务院提出的“国十条”和其他专业银行按揭贷款经营模式，提出了一系列的风险提示和操作办法，使按揭贷款的发放得到进一步规范。六月底我部又出台了《关于加强按揭贷款管理的通知》对按揭贷款的相关问题进行了明确的规定，使按揭贷款的管理进一步加强，风险得以控制。
3、6月份，信贷管理部结合对辖区内职工贷款检查的结果和辖区实际，出台了《关于加强职工贷款管理的通知》。通知体现了既要为职工办实事，解决实际困难，又要手续规范，进行风险控制，这一规定，有效地杜绝了绕、冒、挪、超等违规行为，控制了职工贷款中潜在的风险。
（二）加强信贷监督管理，防范信贷风险。
信贷管理工作是各项业务工作的重中之重，信贷资产的质量直接影响着信用社的生存与发展，为防范信贷风险，夯实基础管理，今年上半年信贷管理部加大了对新发放贷款的审查监管力度，确保了信贷资产的安全。
1、2010年，信贷管理部会同其他有关部门完善制定贷款审查制度，严格按照规范要求对各社(部)上报的各类贷款资料进行了及时、认真、细致的审查、审批和上报。在贷款审查、审批中，按照上级部门及市郊联社有关精神，对于不符合贷款规定要求的贷款进行发回重审或否决，将贷款风险控制关口进行前移，从而保证了信贷资金的安全归流。
2、根据市办要求，信贷管理部于2010年5月初对辖区内单笔3000万元以上及单户1亿元以上的信贷客户进行了现场检查，重点检查了审贷手续、贷后管理档案、经营情况、资金用途及监管等方面，并对检查中发现的问题及时督促整改，同时加大了风险提示的频率，加大了违规贷款的惩处力度，辖区依法合规经营，风险控制意识不断得到加强。
3、2010年5月，信贷管理部对辖区内各社（部）办理的职工贷款进行了检查和规范，明确了职工贷款的使用范围和金额权限，并督促不符合借款条件、多头使用、不按合同用途使用借款的职工限时归还。
4、借助真实性检查等其他检查的机会，对辖区内贷款进行摸底检查，主要针对抵质押贷款的手续完善情况、贷后检查跟踪情况、大笔借款资金使用情况、按揭贷款的后续房本办理情况等进行了认真细致的检查，发现情况督促办理社及时整改，降低风险的产生。
(三)以信用工程为载体，改善农村信用环境。
市场经济是法制经济，也是信用经济，信用是市场经济的基石，信用环境的好坏是制约信贷双方贷款难和难贷款的重要因素之一。市郊联社非常重视信用环境的建设。5月份，信贷管理部精心组织，周密部署，对辖区内企业客户的信用等级进行了重新评定，并在评级的基础上给予合理授信。本次评级授信，市郊联社共为459家企业进行综合授信82.58亿元，其中aaa级企业32家，授信22.33亿元，aa+级企业73家，授信29.07亿元，aa级企业298家，共计授信28.17亿元，a级企业56家，共计授信3.01亿元。2010年，我们将逐步建立健全符合中小企业特点的信用体系，着力解决银企双方在授信、管信、用信过程中的瓶颈问题，在授信额度和授信有效期内，授信企业只要符合条件，我们将按照最简便的审贷流程，对企业贷款优先受理，快速审批，对还贷能力强，还款信誉好的企业的合理流动资金需求，可允许在授信额度内循环周转使用。市郊联社将对信用企业加大信贷支持力度，实行更加灵活的利率优惠，不断扩大授信企业群体，推动地方产业结构调整和经济持续繁荣发展。 共2页,当前第1页1
（四）、信贷业务不断创新
今年上半年，我们在做好传统信贷业务的同时，不断创新贷款方式，我们开办的商标使用权抵押贷款、收费权质押贷款均受到明显成效。
（五）切实做好金融统计工作
业务部门对口多，统计工作多，业务环节多，为切实做好金融统计工作，为各级领导及部门提供准确、及时、完整的经营决策信息、参考依据。信贷管理部认真做好每项业务数据的统计工作，今年以来，共统计、上报各类统计系统数据235次，填报各项业务报650多份，撰写上报各类分析报告及总结30余篇，以及各种临时性专项调查报告或专项报告20多篇次。
（六）管好放款中心，把好信贷投放最后一道关。
1、2010年4月23日，信贷管理部组织全郊放款中心人员在联社10楼召开了放款中心会议，认真听取了各位放款中心人员的意见和建议，并现场解答了若干问题。会后，信贷管理部将放款中心人员提出的意见和建议进行了汇总，并一一给予了解答。
2、2010年，信贷管理部针对放款中心日常业务较多，报表较繁琐的问题，通过认真分析，将不必要的报表进行了合并或取消，有效的减轻了放款中心人员的工作负担。
3、为积极参与“基础管理年活动”，放款中心人员改变过去只履行贷款手续审查、集中办理授信发放等做法，利用自己身处放款审核岗位，对基层放款各环节情况熟悉的有利条件，转变工作方式，改善工作作风，变单纯贷款手续审查，为参与信贷日常管理，他们以撰写论文和工作建议的方式，为信贷管理提出了许多富有建设性的意见，对市郊联社信贷管理再上新台阶起到了重要的借鉴作用。
三、存在的问题
（一）、信贷管理制度仍需继续完善。经过多年的探索和实践，我市郊联社已经建立了比较完整的信贷管理制度，为信贷业务的健康发展起到了积极作用。但是从规范的角度考虑，现有的信贷管理制度不能完全适应当前信贷业务快速发展的需要。
（二）不良贷款增长势头未得到有效遏制。不良贷款作为制约中国金融业改革和发展的老大难问题，在我市郊联社同样表现的非常突出。表现比较突出的是存量清收难度越来越大，而新的不良贷款又陆续显现，应调未调贷款逐步暴露。同时由于今年我联社信贷规模扩张较快，大额贷款增长较多，不良贷款反弹的压力非常大。特别是我联社正处在一个改制的关键时期，“一高”问题已成为我联社当前工作的重中之重。怎样解决“一高”，是我们首要考虑的主要问题。
（三）信贷业务操作不规范。目前，我联社在日常业务中，合同文本使用不正确，基本要素填写不完整、不规范、担保手续不落实的问题较为突出。档案管理不规范、不完整，实用性不强。
（四）贷后管理滞后。由于前些年，农信社缺乏规范的贷后管理制度，对贷后管理工作目标不明确，内容不具体，贷后管理不到位。从而形成现在的不良贷款中多年遗留的超诉讼时效、超保证期间、抵押资产流失等问题较多。新官不理旧帐、旧官一走了之的现象突出。
（五）信贷人员素质不高。目前，我联社的部分信贷人员，无论从学识水平、知识层次、年龄结构、思想状况等方面看，不能完全适应信贷知识不断更新、信贷手段不断先进、信贷业务快速发展的要求，信贷人员综合素质不高的问题已经成为制约信贷业务快速发展的“瓶颈”。
四、2010年下半年工作规划
针对今年信贷工作中存在的问题，信贷管理部在下半年将继续遵循科学发展观，进一步强化信贷管理，规范信贷操作行为，完善贷款结构，实现信贷资产良性循环。
1。加大贷款三查力度，要求各社（部）严禁向高风险企业和个人投放贷款，同时改变以往那种重放轻收的思想观念，加大贷后检查力度，及时发现贷款风险扩大趋势，杜绝新的不良贷款发生。对因不尽职行为造成新的不良贷款发生，信贷管理部将配合其他部门加大对责任人员的处罚、赔偿力度，确保新放贷款的安全。
2、强化管理，加强指导，进一步提高信贷管理部的履职水平。一是加强管理。重点是制度执行管理和从业人员管理，加强对制度执行情况的检查和督办。二是加强指导。重点是指导贷款投放和指导风险管理。结合实际，完善现行各种规章制度和操作流程，确定支持产业和投放重点。深入研究各项业务产品中的风险点，有效防范风险。三是加强服务。重点是树立服务基层和服务领导的双服务理念。服务基层要树立“一切为了经营干、一切为了基层转”的指导思想。服务领导则要把握好重要数据、重点问题、重点环节和重点区域的分析和监控，有针对性的提出解决办法，为领导决策提供参考。