风控管理范文10篇

要想保证企业顺利运营和发展，核心内容在于做好企业财务风险管理工作，完善财务内部控制体系，给企业运营管理工作开展提供了条件。从目前情况来看，大部分企业在财务内部控制体系方面存在一定疏漏，这就给企业运营发展埋下一定的安全隐患，给各种违规以及违法行为出现营造条件。所以，在企业运营发展时，需要构建规范的财务内部控制管理体系，进而给企业内部控制管理工作的落实奠定条件，实现企业整体管理水平的提升，在给企业创造更好效益的基础上，促进企业健康发展。下面，本文将进一步对如何加强应对财务风险的内控管理进行阐述和分析。

一、财务风险与内控管理的基本概述

(一)财务风险。财务风险往往具备一定的客观性，这也是当前企业运营发展面临的主要问题。企业部分职工在进行财务风险规避时，不但要对各项引发财务风险出现的相关因素有所了解，同时还要做好非人为因素的把控工作，假设没有把各个计划方案进行实现，将会给企业财务风险出现埋下隐患。这些是造成财务管理结果和企业效益存在差异的主要因素，一旦出现财务风险，不但会给企业带来严峻的经济损失，同时还能约制企业今后发展[1]。(二)内控管理。内控管理也就是内部控制管理。通过开展内部控制管理工作，能够促进企业整体管理水平的提高。在当前信息化全面发展背景下，通过优化内部控制管理机制，实现对企业运营管理活动的调整和优化。在管理机制的作用下，能够实现企业财务风险的科学把控，减少风险给企业带来的影响，提升企业治理框架的全面化，降低人为失误现象出现。

二、当前企业财务风险中内部控制管理存在的问题

(一)风险管理意识方面。现阶段，企业在运营发展过程中，往往注重短期效益获取，没有从长远角度入手，导致部分风险出现。并且，当前部分企业不具备较强的风险管理意识，使得企业面临的风险几率逐渐提升，进而引发财务危机。而导致这种现象出现的主要因素在于，随着市场环境的不断改变，使得企业外部未知风险因素数量不断提升，假设企业没有加以科学管理，必将埋下一定的安全隐患。一些企业过于注重效益获取，随意扩充，使得企业扩充规模和综合竞争水平之间呈现出反比关系。相对来说，受到人为和财政等因素的制约，规模扩充过于随意性，将会加剧财务风险出现，进而给企业整体运营带来不利影响。再加上当前大部分企业没有构建完善的风险管理机制，风险管理理念较为滞后，风险管理意识淡薄，无法对当前市场发展形势加以科学评估，进而约制企业经济效益的获取。(二)相关管理机制方面。大部分企业过于注重效益性，使得企业内部管理体系存在空缺。在当前我国社会经济全面发展背景下，部分企业面临的运营风险逐渐降低，所以企业没有将工作重心放置在现有潜在风险的把控上，内部控制管理力度偏低。因为缺少规范的内部控制管理机制，企业在运营发展时，将会消耗大量的内部资源，进而给企业今后运营带来不利影响，还会加剧运营成本的投放[2]。除此之外，企业风险的逐渐扩充，将会制约企业综合竞争实力的提高，部分企业没有对自身职责加以明确，各个部门缺少信息交流，职工对自身职责认识不到位，导致企业整体运营管理水平偏低。(三)企业监管水平方面。部分企业在开展内部监管工作时，不具备时效性。部分企业即便制定了对应的体系和标准，但是从执行角度来说，因为受到各种因素的影响，进而不能将其落实到实处。一方面，企业没有对各个层级职工行为进行规范，加大职工工作监管力度，使得职工工作较为闲散，缺少工作自主性和积极性。另一方面，企业内部监管人员专业素养有待提升，专业性不强，个人工作水平还需提升。

三、加强应对财务风险的内控管理的优化对策

摘要：在市场经济发展下，地勘单位的内部管理工作面临很大的考验，随着工程数量的逐渐增多，地勘单位的工作内容也朝着大规模、多元化的方向发展。为了在激烈的市场环境中占据足够稳定的位置，做好内控管理与财务风险防范具有重要意义。基于此，本文分别对地勘单位内控管理和财务风险防范两个方面进行分析与探讨。

关键词：地勘单位；内控管理；财务风险；风险防范

目前，我国地质勘查工作进行的如火如荼，在很多方面都发挥了重要作用，受到市场经济的影响，地勘单位经常出现资金紧张的情况。随着地勘单位的转型发展，所面临的机遇与挑战更加严峻，为了满足新时期的社会发展需求，加强企业内部控制管理，做好财务风险防范具有现实意义。地勘单位应该重视这方面的建设，保证单位财务经济运转正常，完善财务风险防范措施，从多方面入手提高地勘单位的整体水平。

一、地勘单位内控管理与财务风险防范存在的问题

（一）认识不清。受到传统管理模式的束缚，地勘单位内控管理较为落后，不管是管理人员还是内部员工都没有正确的思想认识，将工作中心放在野外的勘察方面，忽略了内部各部门的管理，没有发挥出内控管理的实际效益。虽然有一些单位制定了相应的内控制度与财务风险防范措施，但是面对繁重的工作压力，疲于应付没有将管理体系、管理制度落实到具体的部门职责中。另外，地勘单位大多数管理人员都是由基层人员选拔而来，长期从事野外作业，对内部控制没有形成足够的认识，这对地勘单位内控管理与财务风险防范非常不利。（二）内部审计工作不全面。受到市场经济的影响，很多地勘单位都成立了相应的审计监察部门，但是由于没有全面的评价机构与监督体系，地勘单位内部控制缺乏长期性和自主性，工作实践流于形式，没有发挥出审计应有的作用。另外，部分地勘单位制定了相应的内控制度，但是受到各种因素的影响，制度落实不到位。一方面，单位内部管理人员缺乏正确的认识，没有敏锐的洞察力与前瞻性，个人素质与管理水平都有待提高。另一方面，职工各项工作管理不严谨，操作不规范，没有形成良好的工作态度，参与监督工作的积极性与主观能动性不高，无法展开及时的调查与监督管理。（三）缺乏健全的管理制度。从目前来看，我国地勘单位还处于转型的关键时期，受到传统管理模式的束缚，很多地勘单位改革不彻底、不全面，形成一种两面性，在国家部门的大力支持下，地勘单位多数还享受着政府财政预算拨款，但是随着市场经济的发展，外部环境、内部环境日益复杂，经济活动逐渐朝着多元化的方向发展。随之而来的各种经营风险、财务风险应运而生，在很大程度上阻碍了企业的顺利发展，由于不具备完善的内控制度与财务风险防范措施，给地勘单位的正常运营造成很大影响。

二、地勘单位内控管理与财务风险防范措施分析

摘要：为了应对激烈的市场竞争，进一步提升企业市场竞争力，企业需要在提升产品竞争力的同时，还需要提升企业内控管理水平，才能够有效的应对经营活动中的各种财务风险。企业在内控管理过程中需要加强财务风险的防范，降低企业财务风险，这对财务管理引导企业经营决策具有十分重要的作用。

关键词：财务风险；风险防范；企业内控管理

企业在经营过程中，存在不同程度的财务风险，这些财务风险又具有一定的潜在性和威胁性，对企业经营活动的开展和企业竞争力等方面具有较为深远的影响。因此，对于企业而言，加强企业财务风险的防范和管理就显得十分重要，采取有效的措施预防和防范财务风险，不仅能够降低企业损失，同时还能有效的提升企业资产管理水平和效率，为企业未来的健康发展提供可靠的资金支持。

一、概述

企业内控管理是指通过采用有效的监管和管理手段，对维持企业运行的人员、资产、资金等重要部分进行控制管理的一种行为。企业内控管理可以有效的提升企业资产管理水平，提高企业经营效率，同时也对降低财务风险，对企业及时降损止损具有十分重要的作用。财务风险是指企业在经营过程中，对资金的筹措、投资、回笼、分配等环节中产生的各种不确定因素，这些不确定因素对企业实现财务目标具有不利影响，财务风险的大小直接影响财务目标的实现效果，甚至影响企业的未来发展。

二、企业内控管理与财务风险防范现状分析

摘要：神华宁夏煤业集团通过实施煤矿风险预控管理体系，在安全管理中取得了优异成绩。本文对煤矿风险预控管理体系的内涵做了介绍，并从6个方面对体系运行以来取得的经验进行了总结和提炼，为各煤矿企业安全管理提供借鉴和参考。

关键词：煤矿安全;风险预控;闭环;考核

1引言

安全生产始终是煤矿企业面临的严峻问题。在煤炭产业的发展过程中，出现了多种管理方式和手段。煤矿安全风险预控管理体系，是近年来出现并逐步完善的一种有效管理方法，它充分吸收了国际上诸多安全管理及相关管理体系的先进思想，体现了我国煤矿安全风险管理的特征，为解决我国煤矿安全风险管理问题，提供了一套完整的思路、方法和途径，适用于我国不同类型、不同规模的煤矿。

2宁煤集团煤矿安全风险预控管理体系实施概况

神宁煤业集团煤矿分布范围广阔，管理点多、面广、战线长。要解决在产能扩张和跳跃式发展的同时，实现安全生产可持续良性发展这样一个重大课题，就必须要有一套科学合理、适应性强、符合自身实际情况的安全管理体系。自2007年9月份起，公司开始推广实施风险预控管理体系，经历了体系建立启动的筑基时期，规划达标的巩固时期，以及提炼归纳管理成果的提升时期。体系建设得到大幅有序推进，安全管理水平逐年提高。自2009年起，累计生产原煤超过3亿t，百万吨死亡率均为零，涌现出了一大批安全生产长周期矿井和50年、40年、30年的安全长周期先进区队、标杆班组，促进了公司的安全稳定发展。

摘　要：企业的内控管理是企业系统安全高速运行的重要保障，内控管理的质量以及财务风险防范的力度，在一定程度上决定了企业的发展效益，所以，企业的内控管理和财务风险防范问题必须引起高度重视。

关键词：内控管理；财务风险防范；具体措施

作为一个品牌影响比较大的企业，其内部运转系统和外部交流环境都比较复杂，例如，需要在产品资源以及与产业链上下游间良好的业务合作、通过自建和并购等多种方式大范围积极扩大零售网点规模，构建比较完善的售后服务维修体系、形成近百个维修网点等等，这些复杂的领域涉及和工作开展的顺利进行，无疑离不开企业的内控管理。如何在企业的内控管理和财务风险防范之间建立妥善的联系，值得探究。

一、企业情况概述

中邮普泰通信服务股份有限公司（以下简称“中邮普泰”）总部设在北京，在北京、天津、上海、重庆和辽宁等省市设有数十家分、子公司，拥有多家控股子公司、参股公司。在线下通信终端产品分销方面成立分销事业部，市场份额多年持续上升并始终保持第一，公司采用直控分销和联合分销的形式，逐步建成了多元化、分层次和广覆盖的渠道网络体系，直控分销网络包括了64家分、子公司，联合分销网络包括5000多家社会分销商，并覆盖了超过5万家零售门店。在线上通信终端销售方面成立电子消费事业部，目前京东、国美在线、苏宁易购等多家网络销售平台建立了长期战略合作关系。并且在自营了普泰商城线上销售平台，2014年度线上销售额超过100亿元。

二.企业内控管理与财务风险防范的现状及存在的不足

1引言

社会保障制度中一个最重要的组成部分就是社会保险，社会保险在社会保保障制度中出于核心地位。社会保险的含义是指国家通过法律建立社会保险基金，对丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人给予物质帮助。因此，社会保险的重要性不言而喻，这关乎党和政府对于劳动保障工作的政策方针的落实程度，同时也关乎民生和劳动人民的切身利益，更加关系到社会的稳定和经济的发展，是每个人关注的重点问题。建立健全社会保险内控是保证社会保障制度有条不紊发展的基本要求，也是对社会保障实践的具体落实。但是有些地区对于社会保险内控管理存在诸多不足，导致社会保险基金存在风险，对社会保障制度构成威胁。

2目前社会保险内控管理存在的问题

2.1内控认识不足。社会保险管理机构的工作人员对内控认识不到位，观念淡漠，对内控管理的理解较差，没有认识到内控的重要性，内控不仅可以防范和化解社会保险工作的风险，还对参加社会保险的人员权益起到保护作用。并且，社会保险内控的执行科室配备缺乏，另外工作人员又缺乏审计方面的专业知识，对社会保险的相关法律法规不够了解，加上敷衍散漫的工作态度，没有达到期望的效果。2.2缺乏内控制度。制度是实施的基础，社会保险内控制度的不健全导致社会保险内控管理的不到位。社会风险内控管理制度不健全会导致与实际工作不协调，对社会保险的安全构成威胁。2.3执行力度不到位。社会保险的管理机构在执行过程中缺乏积极性和主动性，内控机构往往被忽视、敷衍，社会保险管理机构对自己内控管理的评估不足，内有做到心中有数，更加做不到对内控机构完善的管理。近年来，所发生社会保险案件，无一不与内控管理重视程度不足，监督机制不健全，监控缓解失效等有关。我们要将前车之鉴，作为后事之师，加强内控管理。

3社会保险内控管理工作方法

认真做好社会保险内控管理工作，切实发挥社会保险内控管理的功能和职能，避免危害民生，危害社会主义建设的现象发生。本文阐述了如何做好社会保险内控管理工作的几条建议。3.1提升工作人员的职业和道德素养。对工作人员的进行政治思想教育和职业素养教育，不断提升工作人员的责任感，在社会保险基金管理方面普及法律知识，树立社会保险人员遵纪守法的意识和观念，并将此作为廉政教育的重要内容。3.2对内控工作给予足够重视。保证社会保险基金的安全，就是保证广大参保人员的切身利益和生活保障，是广大劳动人民关注的焦点问题。内控管理是一种自律行为，做好内控管理工作是实现控制社会保险风险的重要手段。首先，给予社会保险内控管理工作足够的重视，将领导目标实行责任制，将工作责任落实到个人，避免推诿扯皮，工作懈怠的情况发生。其次，完善社会保险内控管理工人人员的工作队伍，将真正懂专业，有责任心，理论水平高的专业知识型人才作为重点培养对象，对工作人员进行教育和培训，不断提高工作人员的专业水平和工作素质。3.3建立健全内控机制。建立内控管理制度首先要明确科学、民主、公开的决策程序，对涉及经济及管理方面的重大事项的决策，应该按照民主集中制的原则进行，首先由经办部门提出建议，然后由领导和相关部门代表集体决策。建立健全授权批准控制、不相容岗位分离控制、业务流程控制、预算控制、会计控制、风险控制、信息技术控制、会商报告控制等，综合运用上述方法，健全内部控制机制。明确授权审批制度，建立授权审批体系，对授权人员、范围、权限、程序和责任作出规定。建立工作人员定期或不定期轮岗交流制度，特别是重要岗位，要实行任职回避制度。3.4加强监督管理。进一步完善社会保险业务数据的管理制度，经办机构向上级行政部门递交的相关业务经办数据和统计报表进行严格的统计分析和检查，对出现的问题及时进行整改和反馈，严格做到数据管理系统的监督管理作用。针对社会保险各项业务的内容和性质进行明确分工，制定详细的工作计划和操作规程。对每一项业务的操作事项初审、审核和审批制度，保证业务的经办由不同的工作人员完成，实现复核和监督。社会保险经办机构要加强内部管理和监督、规范经办人员行为，提高内控执行力，形成自我约束，自动预警、自行纠错的工作机制，防范和化解社保基金运行风险，确保基金安全，从而促进社会保险经办内部控制工作规范、有序、健康发展，开创社会保险经办工作发展的新局面。

摘要：风险预控管理体系是借鉴发达国家的先进安全管理理念和经验，结合我国煤矿行业特点而形成的科学安全管理体系。本文将针对风险预控管理体系对我国煤矿安全管理工作的重要意义和积极作用进行分析。

关键词：风险预控管理体系；煤矿安全；作用

2011年，我国正式确立了煤矿行业的首个安全管理体系标准，即风险预控管理体系，体现了国家对煤矿安全的重视和关注。风险预控管理体系适用于我国煤矿行业的生产经营现状，在预防安全事故发生、降低安全事故发生率等方面发挥了重要的作用。

1构建风险预控管理体系的重要意义

煤矿安全是我国煤炭行业发展的重要课题，煤矿安全生产一直受到国家相关部门和社会的重视和关注。据统计，2013年，我国煤矿安全事故同比下降了22.5%，事故死亡人数也有所下降。但是，煤矿行业仍然是安全事故多发的重点行业，构建有效的风险预控管理体系，是煤矿企业安全生产的重要工作内容。风险预控管理体系是在借鉴国际先进安全管理理念和模式，结合我国煤矿产业的特点，发展而成的适用于煤矿安全管理的科学的管理体系。其重点在于提前预防以及事中控制，通过进行危险源的识别、监测预警、风险评估等技术手段，对存在安全隐患和风险的行为进行管理和控制。通过运用先进的隐患排查和管理方法，对危险源进行消除或者隔离，将安全风险控制在一定的范围内，把安全生产摆在首位，促进煤矿企业的健康发展。

2风险预控管理体系的构建

摘　要：本文介绍了企业内控管理和财务风险防范的概念，剖析了当前企业在此中存在的问题，并提出了切实有效的改进建议。

关键词：内控管理；财务风险；防范；措施

随着全球经济的快速发展与不断变革，经济动荡与不稳定因素在全球各企业中普遍存在。企业的内控管理的松懈及财务防范工作的不足，使企业在前进的路上困难重重。

一、企业内控管理与财务风险防范的概念

1.企业内控管理

内部管理在企业的日常管理中即使企业的主要内容也是企业发展的关键所在，通过有效的开展企业的内控管理工作，为企业遇到重大事件的决策提供了重要的理论依据，保证了决策的合理性。企业的内控管理，是指企业采用的一定的制度用来进行自我管理的一种手段，这种管理手段包括对资料的审核、分析以及考核等各项管理过程。

摘要：随着经济日趋全球化和科技信息的不断进步，企业也面临着越来越激烈的竞争环境。一个企业如何在经营发展过程中有效地防范和把控风险，不断健全和完善企业的内控管理，通过内控管理使企业自身的风险防范能力得以明显提高，进而避免财务风险的发生，这些对于企业的生存发展起着至关重要的作用。

关键词：企业财务风险;风险防范;内控管理

一、内部控制

在当前市场经济的体系下企业之间的竞争越发激烈，企业如果想在当前的市场环境下获得更好的发展就必须对自身的治理结构和内部控制策略进行不断的优化。对企业进行有效的治理能够使企业员工之间的职责得到一定的明确，并且还能够促进企业发展实际要求的落实。从企业发展战略决策的层面来进行分析可以发现应用内部控制能够使企业制定的战略目标得到较好的执行，在一定程度上也能够保障企业在当前形势下发展的健康性和可持续性。在企业对内部进行治理的过程中对内部控制有效的加强能够帮助企业的生产经营活动明确发展目标。在企业不断发展的过程中，在不断对内部控制和治理能力进行提高的过程中能够有效的降低管理者和投资者的投资风险，并且在推进企业各个利益主体之间和谐发展的同时也能使企业资产更加安全。内部控制从本质上属于一种全过程的控制活动，在对企业进行内部控制的过程中要保证每一个部门和每一个员工都参与到其中。所以，企业在对内部的会计控制进行强化的过程中一定要结合市场的需求和自身的发展理念，以内部会计的控制目标为核心实行有效的分析和评估，企业还要对相关的责任进行有效的落实。另外，企业的相关领导和管理人员一定要对事前控制和过程控制做到足够的重视，保证财务活动过程中会计信息更加真实可靠。从经济效益的角度来看，企业的内部需要构建起一个良好的价值体系，在客观评价和控制方面也要不断地对企业应对风险和处理问题的能力进行有效的提高，并且为了保证企业更好的发展，企业要对内部治理过程中暴露出的薄弱环节进行有效的改善。为了规避企业发展过程中一些薄弱环节可能引发的更多的不利影响，企业要针对性地对自身的综合管理能力进行有效的提高。另外，在企业管理不断优化的过程中要对控制的精确性做出良好准确的判断，在避免一些不必要问题出现的过程中能够使投资者的投资范围得到扩大和对相关的发展战略做出更加合理的调整。

二、企业实施内控管理的意义和作用

企业以专业管理制度作为基础，实施内控管理的主要目的在于对财务风险进行防范和对资金使用情况进行监督，对所有情况进行充分考虑来构建起过程控制体系，这一管理规范主要是在关键控制点的描述以及应用流程形式来对日常生产经营的业务进行梳理、规范而形成的。企业实行全面管理的过程中通过应用内控管理的办法能够使经营的措施和办法呈现出一定的统筹性特点，在内部控制管理应用的过程中也能约束企业的各个不同部门，一旦某一个部门出现问题能够在内部及时进行调整，由此可以最大程度上使企业的运转保持顺畅，进而使以经营方针为目的的经营生产目标得以实现。通过保障财务信息真实性的同时来最大程度上避免一些不必要的资产风险发生，进而使企业正常运营过程中的经济效益最大化和实现生产运营的高效性，由此使企业在当前竞争越发激烈的市场中的核心竞争力得到有效的提高。企业通过在内部实施控制管理能够更好的推动自身的良好发展。在预见一些可能出现的风险的时候可以以财务风险为切入点来对潜在的一些风险进行判断，进而实现应用有效的方法来对这些可能存在的风险进行防范，并且在最大程度上降低企业生产运营过程中可能出现的不良影响。在对这些风险进行防范的过程中能够使企业的会计信息以及考核资料更具真实性和可靠性，由此可以使企业所做出的决策更加准确，提高企业应对风险能力的同时也可以更好的发展。

摘要：内控管理建设，是国企深化改革发展的重要保障，更是强化财务风险防范的重要基础。本文分析了国企内控管理中的问题，并在此基础之上，从制度机制的完善、会计内控的建设、风险预警机制的建立等方面，阐述了内控管理建设下提高国企财务风险防范能力的应对措施。

关键词：国企;内控管理;财务风险;防范措施

一、引言

在多元化的市场经济条件之下，国企发展所面临的的外部环境发生了巨大变化。如何依托内控管理建设，优化经营管理的内外环境，成为新时期国企深化改革发展的重要着力点。当前，财务风险的科学防范，是提高企业经营发展能力的有力保障。以内控管理建设为依托，全面深化财务风险防范，对于国企改革发展，具有重要意义。因此，本文立足对国企内控管理的认识，就如何强化财务风险防范能力，做了如下具体阐述。

二、当前国企内控管理中存在的问题

内控管理是国企改革发展的重要基础，更是提高经济效益的重要“抓手”。从实际而言，国企内控管理仍存在诸多问题，特别是制度机制不完善，思想认识不到位等问题，严重弱化了内控管理的职能作用，影响国企的经营发展。1.不健全：内控管理机制不健全，缺乏良好控制环境。健全的内控管理机制，是提高管理效率的有力保障。但从实际来看，国企内控管理机制不健全，内控制度流于形式，缺乏切实有力的管理效果。特别是在内控管理中，考核奖励机制贯彻落实不到位，难以发挥激励惩罚的作用。并且，一些国企，改制之前是以“一套班子、两块牌子”的形式运行的，即行政管理部门和公司经营二者合二为一，局长兼任公司总经理，局财务科长兼任公司财务经理，长期运行下来，将行政管理上的思维方式带入到公司经营中。政企分开改革实行后，部分留在公司中的管理层、员工思想意识固化，很难接受改革后公司制的内部控制制度，给内部控制制度的修订、执行造成很大的阻力。2.不完善：监督管理机制不完善，影响了监管效力。在企业内部控制管理中，财务管理审计缺乏独立性，弱化了财务内审职能，导致财务领域腐败问题滋生，不利于资金的有效管理。与此同时，内部控制制度执行阻力非常大。政企分开改革后，虽然领导层有意推行现代化的企业内部控制制度，也花精力和成本修订符合实际经营情况的相关制度，但是执行过程中，部分老职工、管理人员秉持以前一惯延续下来的做事方法和风格，风险防范意识极弱，轻视风险评估过程和作用，甚至阻挠控制制度的执行。3.不到位：内控管理认识不到位，制约有效管理开展。国企在经营管理中，缺乏对内控管理的正确认识，特别是企业领导层，“重效益、轻内控”的管理思维，导致了内控管理职能难以充分发挥。一方面，基于文化层面的内控管理建设缺乏，内控管理缺乏职工基础；另一方面，对内控与管理之间的关系认识不清，“管理”与“内控”处于割裂状态。因此，提高思想认识，是有效管理开展的基础。