保险监督管理范文10篇

[摘要]通过开展适合于保险与安全监管工作的风险评估体系的研究，充分发挥保险在安全监管工作中的作用，从而为降低职工、企业乃至全社会的风险水平，为经济的可持续发展和社会稳定提供必要的保证条件。

[关键词]保险；风险评估；安全监督管理

1引言

天有不测风云，人有旦夕祸福。人类在生产生活中，常常会遇到各种自然灾害和意外事故，以致造成财产损失或人身伤亡。在人类生息繁衍的世界上，无论科学技术多么发达，人类征服自然、改造自然的力量多么强大，因自然、社会、机械故障、人为操作等因素造成的各种灾害事故损失总还不能完全避免。纵观古今中外，地震、洪水、山崩、海啸、台风、雷击、火灾、轮船倾覆、飞机坠毁、火车相撞、石油井喷、煤矿塌方、机械故障、交通事故以至人们的工作失误、产品质量缺陷等，导致物毁人亡造成经济损失的实例，举不胜举。人们为了避免各种原因造成的灾害事故给人类社会带来的不良影响，在长期的生产和生活实践中，总结出许多预测预防的措施。面对突如其来的灾害事故造成的巨大损失，企业、家庭或个人渴望获得经济补偿以便恢复生产和生活。由于是人们不断的探索，逐步形成了保险的经济活动手段。同期在企业的安全投入方面逐渐出现了有关保险方面的内容，迄今，除了工伤保险之外，还有医疗保险、养老保险等许多方面的投入，这些保险内容的增加以及险种的变化都是为了实现在损失以及伤害事故发生以后受害方能够得到一定的补偿，同时也是为全社会提供一种安全的心理保障。

2风险与保险

在美国化学工程师协会对风险的定义中，采用了事故概率函数(或频率)和后果的概念，有时采用术语“期望的损失”。对于风险的认识，除了简单的在工业技术上的评判之外，它还受到心理学、人类工程学等多学科的影响，例如，公众对大公司的安全期望比小公司的期望大，要求大公司采用更高的标准。对于企业来说，存在事故的风险即意味着可能会导致财产损失或者人员伤亡，或者两者兼而有之，这势必会影响企业的正常生产；因此，企业总是期望自身的风险水平相对较低，这样既可以避免生产不受影响，同时可以提升企业形象，提高企业的社会信用度和产品竞争力。但是事实上，一旦企业的生产装置开始运转，其设施设备的固有风险便随之而来，如何保证即使在事故发生以后，企业生产也不致受到严重阻碍，除了企业自身在建设初期加强设备选型，选用安全度高的设备，在运行期间加强管理之外，还必须考虑一旦发生事故如何弥补损失，恢复生产。

一、养老保险统筹基金监管面临的现状

（一）统筹机构工作人员的业务能力不够强

目前各统筹机构的工作人员变动频繁，而且业务素质也参差不齐，与日益发展的统筹工作要求不相适应，主要表现在风险防范意i只欠缺，风险识别能力不高，不了解统筹政策连续性和变化情况，不能正确识别风险点，这些因素的存在就会造成会计核算不规范、相关制度执行不严格、监督管理不到位等等方面的问题，这些都在一定程度上增加了基金运行的风险，极容易酿成截留、挪用、转移统筹基金的风险事故，影响其健康、可持续地运行发展。

（二）统筹业务工作复杂化程度不断加深

近几年统筹基金缺口金额逐年增加、个别养老金项目列支渠道多次调整、总行年底集中拨付统筹基金缺口等等因素，这些都给统筹基金的会计核算、年底预决算、养老保险统筹管理系统”（以下简称“统筹管理系统”）的信息维护增加了难度，也给统筹基金的监管和运行提出了新的课题。

二、养老保险基金监管中亟需关注的问题

第一条为了切实加强对社会保障基金的监督管理，确保社会保障基金的安全运行，特制定本暂行办法。

第二条社会保障基金监督管理是指对社会保险基金征收、支付、结余等基金管理全过程进行的监督管理，包括以下内容：(一)社会保障行政主管部门、社会保障费征收机构、社会保障经办机构和社会保障基金财政专户管理机构执行社会保障法律、法规、规章、政策情况；(二)社会保障费的征收和划拨情况，社会保障财政专户基金的存储、划拨情况，社会保障金的支付情况；(三)社会保障基金预算执行情况和决算以及财务收支计划编制和执行情况；(四)社会保障基金管理机构内部监控制度建立和执行情况；(五)社会保障基金银行账户开设和管理情况；(六)社会保障金审核发放情况；(七)国家和省规定的其他事项。实施社会保障基金监督管理工作所需经费，纳入本级财政预算。

第三条对社会保障基金及社会保障专项资金有关的帐户收支、结余、投资运营等的监督管理，按照本办法的规定执行。

本办法所称社会保障基金包括城镇职工基本养老保险基金、医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金和农村社会养老保险基金、残疾人就业保障金、新型农村合作医疗基金、被征地农民基本生活保障基金等。

本办法所称社会保障专项资金是指上级财政拨入的社会保险资金、再就业资金、城乡居民最低生活保障资金、社会福利基金、企事业单位改制职工托管经费、城镇职工住房公积金及其他合法方式筹集的社会保障专项资金。企业年金、补充医疗保险基金适用本办法，县慈善基金可参照执行。

第四条县政府成立"磐安县社会保障基金监督管理委员会"。社会保障基金监督管理委员会是县政府组织和指导全县社会保障基金监督管理工作的议事协调机构，代表县政府协调全县社会保障基金监督管理工作。监督管理委员会下设办公室（设在县财政局），负责社会保障基金监督管理委员会的日常事务。

各自治区、直辖市劳动保障、财政、信息产业、审计、地方税务、邮政厅（局），中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行：

近年来，国家有关部门通过对社会保障基金收支管理的监督检查，发现瞒报社会保险缴费基数、少缴社会保险费、骗取或违规支付社会保险金等问题时有发生。为进一步加强社会保障基金管理，确保基金安全，维护社会稳定，现就加强社会保障基金监督管理的有关问题通知如下。

一、充分认识加强社会保障基金监督管理的重要意义

建立健全社会保障体系，是发展社会主义市场经济、保护广大社会保障对象合法权益、维护社会稳定的需要。加强社会保障基金监督管理，确保基金安全完整，是社会保障体系正常运行的前提条件。党中央、国务院高度重视社会保障基金监督管理工作，要求建立健全监督管理机制，推动社会保障基金征缴、支付和管理的规范化、制度化，保证社会保障基金专款专用，严禁挤占挪用。

随着社会保障制度改革的不断深化，社会保障基金的规模逐步扩

大。由于各地社会保障制度改革进展情况不同，有关法规政策不够完善，社会保障基金监督管理制度还不健全，存在违纪违规等问题。各级政府和有关部门要高度重视，充分认识加强社会保障基金监督管理、确保基金安全完整和保值增值的重要性、紧迫性，进一步完善社会保障基金管理规章制度，规范管理运作行为，加大监督检查力度，严厉查处挤占挪用或其他违规动用社会保障基金的行为，共同做好基金监督管理工作，切实防范和化解基金管理风险，保障基金的安全与完整。各地要加强社会保障基金监督机构和队伍建设，选配必要的财会、金融、法律等专业人员，充实社会保障基金监督队伍。

2009年基金监督管理科成立以来，在局党组的正确领导和各科室的大力支持和帮助下，工作得以稳步有序开展，较好地完成了全年工作任务。现将2009年度工作开展情况、工作中存在的问题及2010年工作计划汇报如下：

一、工作开展情况

（一）进一步规范和完善社保基金和就业再就业资金监管内控管理制度和办法，确保基金和资金管理和操作流程的规范性。

为进一步规范各项基金及就业再就业资金支出，防范基金风险，根据各项支出特点并结合我市实际情况，在局党组的安排下，在相关科室的支持协助下，重新组织修订完善了社保基金各项支出及就业再就业资金具体操作流程，确保了基金管理和各项操作流程的规范性，有效防范操作风险。

（二）根据省、市有关文件精神，结合我市社保基金和就业再就业工作实际，拟写了《清镇市社会保险基金专项治理工作方案》、《清镇市社会保险基金和就业再就业资金安全宣传教育活动工作方案》并及时呈报市有关领导审阅，并及时开展了社会保险基金专项治理工作方案。

（三）业务工作开展情况

第一条为深入贯彻落实“三个代表”重要思想，初步建立农村医疗保障体系，解决农村“因病致贫、因病返贫”问题，促进经济发展和社会稳定，根据中共中央、国务院《关于进一步加强农村卫生工作的决定》，国务院办公厅转发的卫生部等部门《关于建立新型农村合作医疗制度的意见》及中共市委、市人民政府《关于深化医药卫生体制改革的意见》等有关规定，结合本区实际，制定本办法。

第二条新型农村合作医疗保险工作实行“政府领导、资金统筹、管办分离、保险参与、定额报销、略有结余”的原则。

第三条新型农村合作医疗保险工作采取政府领导，部门监管，政府、集体和个人三方投入，专业公司承办的模式。

第二章参加对象

第四条具有本区户籍的农村居民，可以自愿参加新型农村合作医疗。

已经参加城镇职工基本医疗保险或者城镇居民基本医疗保险的农村居民，不得同时参加新型农村合作医疗。

［提要］医保基金一直以来被视作人民群众的“救命钱”，关系到每一名参保群众的利益，医保基金监督管理对医保基金安全至关重要。本文将广西壮族自治区作为研究对象，通过分析其医保基金监管工作现状，挖掘存在的问题，并提出相应建议。

关键词：医保基金；监督管理；医疗保障

一、广西医保基金监管现状

（一）医保基金监管现行政策。通过查询有关部门官网，梳理相关政策文件，发现目前广西关于医保基金监管的相关政策主要是根据国家层面出台的政策而制定，主要围绕医保基金社会监督员、举报奖励、基金追回等方面，激发了社会大众对医保基金的监督热情，切实规范了基金追回后的管理，进一步明确了符合广西实际的具体监管措施。（表1）

（二）医保基金监管举措1、基于大数据支撑，全过程监管。自治区级层面，医保局通过建立三大监管平台对住院、购药、获得医疗服务进行全流程智能化监管。市级层面，南宁市医保局通过构建智能信用监管平台，实时采集医保定点医疗机构医药服务信息，并对其行为实时监控，对其结果进行实时评价，形成全过程动态监管，有效打击了“骗保”行为。在推动大数据应用于定点医药机构的监督工作中，广西医科大学第一附属医院施行《安全使用医保基金奖惩条例》，事前利用信息系统对管控类药品的使用进行提醒等方式形成事前提醒；事中对重复用药进行监控，全年只查出10个重复用药处方，避免医保基金浪费；事后对费用进行分析以及使用医保智能监控系统对不规范行为进行定期筛查，检查医疗保障基金的使用情况，及时纠正医保基金使用的不规范行为。通过以上措施形成“事前提醒，事中干预，事后评价”的医保基金全过程监督管理。在医保智能监控系统运用于对参保人的监督中，使用管理信息系统对入院患者身份进行确认，对处方最大疗程进行限制，单次取药疗程不超过14天，单次住院超过90天会对其进行医嘱限制，逾期未办理出院就不能新开医嘱等措施对参保人的就医行为进行管理，极大地避免了出现借证就医、过度就医的现象发生。2、动员群众力量，营造良好监管环境。广西医保基金监管工作十分注重调动社会大众的力量，《医疗保障基金使用监督管理条例》出台后，自治区启动医保基金监管集中宣传月活动，区、市、县三级共同开展大型主题宣传活动。同时，采取开展培训班的方式对相关人员进行培训，培训对象分别为负责医保基金监管的行政执法人员、经办机构人员、定点医药机构。通过展示打击欺诈骗保工作成果和曝光典型案例，营造了“人人知法、人人守法”的良好监管环境。完善医保基金社会监督员制度，出台《广西壮族自治区医疗保障基金社会义务监督员管理办法（试行）》，向社会招聘义务监督员并要求各地建立义务监督员库，鼓励动员社会各界参与医保基金监管工作。建立举报奖励制度，畅通举报投诉渠道，出台《广西欺诈骗取医疗保障基金行为举报奖励暂行办法实施细则（试行）》，其中明确了欺诈骗取医疗保障基金行为，把奖励等级细化为三个等级。社会大众可以通过电话举报、扩充网站、邮件、App等多种方式进行举报，也可以利用当地公共服务信息平台进行实名或匿名举报。充分调动了人民群众在医疗保障基金监管中的积极主动性。3、引进第三方专业技术，提高监管专业度。第三方监管机构属于外部社会机构，其具有专业性与独立性，能够客观地开展监督与管理工作。2019年，《关于开展医保基金监管“两试点一示范”工作的通知》（医保办发［2019］17号）提出积极引入信息技术机构、会计师事务所、商业保险机构等第三方社会力量参与监管工作，广西积极响应，借助第三方专业力量，通过政府购买手段购买2020年医疗保障基金监管服务及打击欺诈骗保委托第三方技术支撑服务。南宁市作为国家医保基金监管信用体系建设试点城市，设立第三方参与医保基金监管试点，市医保局公开招标委托第三方专业机构承担2020年南宁市医疗保障基金监管购买服务，受托方组成定点医疗机构检查组、定点零售药店检查组对南宁市本级定点医药机构、县（区）部分定点医疗机构进行全市基金监管现场监督检查工作。借助第三方机构的专业人员运用专业技术手段提供的专业服务，促使医保基金监管的专业性、精准性、效益性得到极大提升，对提升基金监管效能，切实保障基金安全发挥了重要作用。4、部门“纵横”协同，提升监管效率。广西以行政机构作为监管主体，政府和医保相关部门积极推进各项关于医保基金政策监管的政策出台，并由自治区医保局牵头，财政、卫生健康、中医药管理、市场监管、药品监管等有关部门协同参加医疗保障基金综合监管，打出部门联合“组合拳”，实现了部门横向协同监管。作为医保基金监管的主要负责部门，自治区医保局采取飞行检查、现场检查、“百日攻坚”等行动，检查定点医药机构，处理违法违规个人，追回医保资金。加强信息披露，每年度发布本地区医疗保险事业发展公报，并对骗取医疗保障基金的行为进行曝光。严格压实地方监管责任，治理医疗乱象，组织各级医保部门对辖区定点机构开展全覆盖检查，避免监管“漏洞”“死角”的出现，实现部门纵向协同监管。

二、广西医保基金监管中存在的问题

编者按：本论文主要从比较中美商业银行监管法律制度；我国商业银行监管法律制度的完善等进行讲述，包括了法律框架、监管机构、监管内容、中国监管机构的主要监管内容、健全国家金融监管体制，加强金融机构内部自律机制、金融监管方式应加强风险防范、进一步完善金融监督的法律法规体系等，具体资料请见：

论文关键词:商业银行监管法律制度

论文摘要:金融业处于一国经济的核心地位，一国金融机构若要有效地发挥其经济功能保持较为稳健的运行态势，离不开金融监管，必须具有一个相当稳健周延的金融制度与法规框架和符合市场规律的制度与法规在一国的金融体系中，商业银行是最重要的银行金融机构，商业银行的制度与法规则是金融法规修仃完善的重点。美国的银行业是世界上最发达的，我们试图通过对美国银行法律制度的了解分析，找到我们可以借鉴之处，以提高我国银行业尤其是商业银行的竞争力。

一、比较中美商业银行监管法律制度

(一)法律框架

美国的金融监管制度的发展是紧紧伴随着法规的建立而成长起来的。美国银行监管的主要法规有:《1863年国民银行法》,《1913年联邦储备法》、《联邦存款保险法》《1933年银行法》、们956银行控股公司法》、们980年存款机构管制放松与货币控制法》,K1991联邦存款保险公司改进法案》.《1991年外资银行监督改善法》、《1996年联邦存款保险基金法》、X1999年金融服务现代化法》。

保险条款是保险产品的载体。正确认定保险条款的法律性质，对理顺保险业务监管、保险公司的经营、公正的司法审判以及公正地维护投保人、被保险人、保险人的合法权益具有非常重要的意义。

长期以来，由于对保险条款法律性质的认识未能取得一致，导致保险界、司法界以及舆论界均存在误区，由此导致了司法审判中不可避免地产生了许多偏差，一定程度上损害了保险公司的合法权益。

一、保险条款的性质

根据《保险法》第107条的规定，保险公司经营的保险条款分两类，一类是必须报保险监督管理机构审批的，另一类是必须报保险监督管理机构备案的。前者包括关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等，除此之外的保险险种均属于后者。由此可见，保险公司经营的所有险种（保险条款）均有国家监管机关介入，这与普通商业企业自行制定的格式合同有本质的区别。国家监管机关的介入，一方面体现国家的意志，另一方面代表了广大社会公众的利益；而普通商业的格式合同并无国家监管机关介入，主要体现其自觉遵守合同法及相关法律的规定，如否则由其自身承担相应的法律后果。

保险业务实践中，保险公司保险条款的制定程序是，首先由保险公司研究起草保险条款，经法律责任人和精算责任人审核签字后，报保险监督管理机构审查批准或审查备案。保险监督管理机构审查后，认为不妥当或侵犯了投保人、被保险人利益或有失公平的，提出意见，保险公司必须修改，再报保险监督管理机构批准或者备案，如果仍不符合要求，保险监督管理机构不予批准或不予备案。

因此，保险条款具有如下特点：

在全国人民认真学习贯彻党的*精神的热潮之中，全总决定举办这次工会资产监督管理干部培训班。这次培训班的主要任务是认真学习领会党的*精神，结合工会工作实际，研讨加强工会资产监督管理工作的措施，进行工会资产监督管理业务培训，提高做好相关工作的能力。希望大家集中精力，认真参加学习，相互交流经验，共同把这次培训任务完成好。

一、充分肯定工会资产监督管理工作的成绩，努力推动工作再上新的水平

中国工会十四大以来，在党的领导和政府的支持下，全国各级工会重视和加强工会资产监督管理工作，工会资产监督管理和工会企事业发展取得了重要进展：

——各级工会更加重视工会资产的监督管理，管好用好工会资产，促进工会资产保值增值的观念大为增强。王兆国主席关于管好工会资产的重要指示得到了较好落实，工会资产流失的现象得到了有效抑制。各级工会积极运用工会资产，努力为广大职工服务，在提高职工素质、为职工排忧解难等方面做了大量实事。工会资产在服务大局、服务工会工作、服务职工方面发挥了积极作用。

——积极完善工会资产监督管理体制，逐步建立各项管理制度。全总成立工会资产监督管理委员会，明确了工作部门。全国25个省级工会成立了资产管理机构，其余6个省级工会成立了联合管理机构。全总及各地工会明确了工会资产监督管理部门的职责，制订了管理制度，工会资产的处置和管理有了明确的规定和基本的程序。一些地方工会还在创新管理体制，深化事业单位改革方面进行了积极探索，取得了很好成效。

——工会资产不断壮大，产权登记工作全面展开。一批新的不动产相继在各级工会投入使用，一批老的设施设备得到更新改造，工会资产较前有了较大增加。为贯彻落实《物权法》，各级工会全面开展了产权登记工作。目前一些地方工会的产权登记工作基本完成。全国工会资产统计工作进一步加强，工会资产统计电算化取得重要进展，统计管理软件投入使用，设立并开通了工会资产管理网站。