财政局预算绩效管理工作汇报

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一年来，我区认真贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益，预算绩效管理工作取得了较好成效，现将我区2020年度绩效评价完成情况报告如下：

一、工作开展情况

2020年，我区财政支出389671万元，其中项目支出184632万元；纳入绩效管理的预算部门56个，占全区预算部门的96.6%；纳入绩效管理的项目59个，财政投入175805万元，占年度财政项目支出的95.2%。

（一）加强组织领导，完善管理制度建设。为切实做好预算绩效管理工作，出台了《人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》、《县级财政支出绩效评价管理暂行办法》，成立了以区委常委、副区长李勤为组长，各有关单位主要负责人为成员的预算绩效管理工作领导小组。区财政局同时组织有关人员成立预算绩效管理办公室，安排预算经费20万元，全面负责财政绩效评价工作，建立了由绩效管理办牵头，其他业务股室积极配合的工作机制，明确了各责任单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了预算绩效在预算编制、执行中的全过程管理。

把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，为确保绩效评价工作顺利开展，印发了《2020年度绩效评价工作实施方案》、《预算绩效目标管理办法》、《预算绩效评价管理办法》、《预算绩效管理问责（试行）》、《本级财政支出预算绩效运行跟踪监控管理办法》等一系列文件，初步建立了较为完整的绩效评价指标体系。加强绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

（二）全面实施预算项目绩效目标管理。一是强化预算项目绩效目标。每年对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。其中，对100万元以上的预算项目，全部制定绩效目标，由预算单位在申请项目时提报详细绩效信息，作为项目审核的依据。二是推进项目支出标准体系建设。对可量化支出的项目，核定统一支出标准，推进预算编制的精细化，突出其基础支撑作用。财政部门批复下达预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。

（三）积极推进项目绩效评价。在加强预算编制环节的基础上，加强预算执行监管和执行结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。一是对预算执行结果开展监督审查。每个预算年度结束后，由绩效管理办牵头，各业务股室参加，结合部门单位决算工作，集中时间开展一次预算执行情况监督审查活动。主要内容是对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围;预算执行进度是否及时、合理；部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。二是加强财政支出绩效评价。在单位自我评价基础上，财政部门对项目绩效执行情况开展再评价；财政支出绩效评价、再评价结果反馈预算科和相关业务股室，对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。

二、存在的问题和不足

（一）预算绩效管理工作机构不健全。我区虽成立了预算绩效管理办，但工作人员均为其他业务股室抽调人员，但由于近年来财政管理的科学化、精细化程度要求越来越高，业务股承担的工作任务越来越重，已不能保证绩效管理工作的专业化进行。

（二）绩效管理制度还需健全，流程尚需优化。虽然制定了相关的管理办法及工作流程，但是目前处于探索推进的阶段，随着绩效管理工作的逐步深入，管理办法需要进一步完善，相关的管理制度也需健全。

（三）绩效理念有待进一步提高。各部门对绩效理念认识不到位，长期以来形成的“重分配、轻管理”的观念还没有彻底根除。一些部门认为资金使用只要合理合规就行，使用效益与己责任不大，因此对绩效管理工作重视不够。

（四）技术支撑尚显乏力。预算绩效管理的指标体系、评价标准尚未完善，中介机构库、专家库尚未建立或不够规范，绩效评价质量有待提高。政府追求多元化的公共目标，很多内容难以量化，导致预算绩效管理指标很难设定，如何建立一套科学、完整的绩效管理信息系统，综合评价财政支出的经济效益、社会效益等，是当前开展绩效评价工作的难点。

（五）结果应用不够充分。受评价体系科学性、评价机制合理性的限制，形成的评价报告质量参差不齐，评价结果的科学性和公正性有待提高。绩效评价结果形成以后，仍停留在反映情况和问题的层面，评价结果应用流于形式，没真正与规范预算管理、完善预算编制、加强部门管理以及提高财政资金使用效益有效衔接起来。

三、下步工作打算

（一）逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。

（二）加强宣传力度，强化部门预算绩效管理意识。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门和中介机构参与绩效评价的人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识，让预算绩效管理渗透进单位的各项资金中，树立意识，让资金达到最大化的利用。

（三）加强绩效评价结果应用。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。