财政票据管治工作汇报

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近几年来，我办努力夯实基本工作，增强日常管理工作，管理准则不断完善，管理方法日趋科学，管理程度逐年提高。现依照省非税局、市非税处的统一部署和要求，我们对我区的票据管理工作进行了认真的自查，从四个方面汇报如下：

一、基本工作。

一是坚持健全了财务票据管理的各项内部准则。对票据的购领、发放、保管、核销、销毁的顺序和要求都作了明确的规则，辨别制订了《票据管理准则》（包括票据方案、票据入库、票据发放、票据工本费结账、票据核销、记账、清点、存档、数据备份等九个方面）、《单位票据购领、运用和核销准则》、《票据保管、安全准则》、《票据稽察准则》和《票据年审准则》。各项准则除了在票据领发办公场合上墙公示外，我们还将其在“区非税收入网”网页中向大众公示，尽量能让多数人调查我们的票据管理准则，支持共同我们的管理工作。

二是按要求设立了各项票据台账，实时记载了票据购领、发放、库存、核销和工本费等营业信息，按期查对台账库存与仓库库存票据数目。对票据的入库，出库，缴销和总存状况辨别设立了台账，做到了每个工作日实时注销台账，打印入出销等相关凭证，每月进行一次票据盘底，核实仓库库存与台账库存数，保证了账库相符。还，区财务将票据工本费与收缴改革经费一同归入了年头预算，为开展票据管理工作供应了有力的经费保证。

三是做到了专人专库专柜保管票据，保证了票据安全。局机关在办公用房严重的状况下，专门腾出三间房子用于寄存财务票据，仓库面积到达了15平方米，可以充分保证财务票据寄存的需求。其中一间寄存行政事业性收费票据，一间寄存矿产物税费票据，别的一间备用。做到了财务票据按标签分类寄存，有序整洁易查。库房除了装置结实的铁门外，还安装了报警器、摄像头号看管设备，还还装备了干粉灭火器两台。凡拆封的票据均按挨次排放于票据柜中，并备放好樟脑，以防虫蛀，尚未拆封的捆邦票据，则放置于票据铁架上，与地上坚持必然的间隔，以防湿润。库房独一的钥匙由票据管理员一人保管，其它人员非答应一概禁绝入内。经过采取以上防盗、防火、防虫、防潮等各项办法，保证了我区财务票据安全工作满有把握，从未呈现过因保管办法不到位而形成票据毁损和灭掉景象。

三是增强了与物价部分的横向联络，结合行文进一步明确了非税收入票据的购领、运用和缴销的顺序：规则从本年开端，执收单位再次购领票据前，应将已运用的票据先到物价局审核，再到非税办处理缴销手续，若款子尚未缴入非税收入汇缴结算户，则实时催缴，待款子缴齐后赐与准购票据。经过这一办法，增强了票据的源头控管，到达了“以票管收，票款同业”的目的。上半年，归入汇缴结算户管理的非税收入12338万元，较上年同期添加4006万元，增进48%，专户存储率到达了100%。

二、日常管理。

一是一切票据统一向市票据科购领，并实时清结票据工本费。从2004年开端，我区不再印制任何财务票据，所需票据均从市票据科购领后按顺序发放给各个执收单位。年共向市票据科购领财务票据4.46万册，其中新版财务票据3.5万册，89万份；矿产物税费票据1.96万册，向市非税处交纳票据工本费合计20.2万元，没有呈现过拖欠景象，本年以来还采取了按方案数额预交的方法。

二是进一步规范了票据发放管理。我区从本年元月1日起，具体启用新版票据，老版票据合计册一概封存，并按规则顺序予以了销毁。在票据的发放顺序上，执行“财务统管、凭证领购、以票管收、限量节制、核旧领新、票款同业、主动核销与手工核销相结合”的方法。

在票据发放的顺序上，本年三月份出台的《区规范非税收入管理暂行方法》中对乡镇县政府机构和矿产物税费统征机构作了特别规则，《暂行方法》第二十八条明确规则“乡镇财务所负责本乡镇非税收入票据的统一管理”，第二十九条明确规则“进一步健全矿产物税费统征票据管理收集，完上善矿产物税费统征票据监管机制。区矿产物税费统征办公室应指定一名总票管员，负责对矿产物税费征收站、验票站和稽察队的票据管理监督工作；各矿产物税费征收站、验票站和稽察队应指定一名分票管员，详细负责本站、队的票据管理工作。矿产物税费统征票据由总票管员向区非税收入管理办公室请求领用。领用票据时，总票管员应供应前次票据发放、运用和库存状况，区非税收入管理办公室在审核无误的状况下赐与从新领用。分票管员向总票管员请求领用和结报票据，对本站、队票据管理负责，承受总票管员和区非税收入管理办公室票据稽察”，由此可见，我区财务票据的发放水平是条理清楚，重点突出的。

在执行票据工本费收费规范方面，我办以身作则，严厉按规则规范收取，不多加一分钱，并将票据工本费项目、规范、同意文号等制成公示栏，上墙公示，还在“区非税网”中公示，采取执收单位和群众的监督。年票据工本费收入6.8万元，悉数上缴到区级国库。

关于一些暂时用票的单位，我们按暂时用票规则顺序进行了审批，如年举行的跳水锦标赛用票、区委党校中青班、科干班用票等。

执收单位已领用的空白旧版票据，我办在对用票单位进行年检年查时，剪失落了票据号码，以废票的方式予以了缴销。

三是严厉把好票据核销环节。票据核销是整个票据管理的关键环节。我们在实践操作中首要掌握好了三个方面：首先，划分部分责任，即明确物价部分负责对执收单位已填开运用票据收费的项目、规范进行审核，财务部分负责对执收单位票据运用份数、开票收款金额和缴财务专户金额进行核实，财务票据核销工作细化到了每个执收单位的每本每份票据，各个执收项目金额都逐个记载在册，然后改动票据核销时“只销不核”的做法；其次，对重点收费单位（票据运用量大的单位），我们结合日常稽察工作，将票据缴销工作前移到执收单位，既提高了工作效率和服务质量，又便利了执收单位，获得了执收单位的统一好评，如年度共上门核销票据2000多本、10万多份，核销金额达3600多万元；再次，对执收单位长、短票据，我们要求财务票据管理员实时查明缘由，划分责任，辨别处置：属操作技能上的过失，与执收单位查对后实时予以改正，属执收单位票管员保管不善等缘由形成的短票状况，则要求执收单位责任人写出版面资料，具体阐明状况，经执收单位签订意见，并登报声明作废，登报材料和状况阐明一并报我办存档，按顺序赐与核销。

四是妥善进行了票据销毁，做到了有档可查。已废止的旧票，我们的做法是：对尚未出库的空白废止票据，我办票管员造具了清册，经由监销员逐个查对后，进行了销毁处置；关于用票单位购领后未运用的废止票据，在日常的的票据核销和年检年审时核销了单位购领数，并剪失落票据号撤退执收单位保管；关于超越五年的票据存根，由执收单位提出销毁请求，造具销毁票据清册，我办派人监销，现在年区交通局销毁已废止的规费票据就是按上述要求进行操作的。

三、年检状况。

我办不断对年检年审工作高度注重，每年年检开端前，对执收单位下发一个年检通知，明确年检的时间、对象、范围和详细要求，还抽调人员，集中一段时间完成此项工作。年应检单位159个，实检单位151个，实检占应检的95%（没丰年检的8个单位是一些暂时机构，领用的是往来结算收条）。年检工作首要是采取以执收单位自查送审为主，财务票据管理员进驻单位重点检查为辅的方法进行的。

经过开展票据年检工作，夯实了单位票据管理基本工作，具体地把握了单位票据管理的基本状况，促进了“以票管收”、“源头控管”。还，也实时发现了执收单位在票据管理中存在的一些问题：乡镇一级的票据管理相对滞后，单个单位截留非税收入，存在票据混用景象，单位票管员的本质有待进一步提高，转账结算营业银行不交流普通缴款书，致使与单位对账坚苦，《省非税收入普通缴款书》（手工）第五联为非税机构记账，一些单位开票员往往写得太轻，笔迹不太清晰，难于识别等。

四、对当前票据管理工作的几点建议

一是我区票据工作触及到159个用票单位，用票量大，管理工作非常冗杂，没有票据专用交通东西，财务票据中转既不便利又不安全，特别是20多个矿产物税费统征站都在山区乡镇，票据的购领和缴销非常不方便，因而肯请市非税处赐与思索，优先给我区装备一台票据专用车；二是矿产物税费票据由市里统一印制后，票据工本费提高幅度较大，建议市票据科与承印企业商谈能否降低成本。三是近年来县市区财务从事票据管理工作的人员变换多，新手多，为了不使票管员“凭空捏造”，建议市票据科统一组织他们到先进地域学习经历，提高管理程度；四是省非税局在设计票据品种时，村级票据只要一种，知足不了村级财政的需求；五是建议上级非税部分与署理银行进行协调，转账结算方法要求银行传递《普通缴款书》；六是建议省非税局票据处能否将《普通缴款书》（手工）非税机构记账联从第五联调到第三联，便于与单位对账。