财政局预算草案报告（市）

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受市人民政府的委托，我向大会报告全市20*年财政预算执行情况和20*年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、20*年财政预算执行情况

20*年，全市各级财税部门认真落实市委九届三次全会精神，紧紧围绕市十一届人大二次会议确定的各项工作，树立和贯彻科学发展观，服从服务于全市改革、发展、稳定大局，严格依法理财，狠抓增收节支，统筹安排资金，保证重点支出，促进了经济社会的发展。

（一）全市财政预算执行情况

市十一届人大二次会议批准的20*年全市财政一般预算收入173927万元，同口径增长11％。20*年全市实际完成财政一般预算收入185762万元，完成年度预算的106.8％，比上年实绩增长18.6％，剔除农业税降点和出口退税因素，同口径比上年增长35.5％，超额完成市十一届人大二次会议确定的全市财政一般预算收入增长目标。

市十一届人大二次会议批准的20*年全市财政一般预算支出安排223481万元，加上上年结转、调入预算外资金、上级追加专项支出指标等，全市财政支出预算调整为356161万元。由于大量省指标下达较迟（20*年12月以来省下达专项指标29363万元），对支出进度产生一定影响。20*年全市完成财政一般预算支出303097万元，完成调整预算的85.1％，比上年实绩增长8.3％。

全市财政一般预算收支平衡情况预计：20*年全市财政一般预算收入完成185762万元，加上上年结转30290万元、中央税收返还收入、上级追加专项支出指标和转移支付等补助收入167827万元，调入预算外资金9426万元，收入方合计3933*万元；20*年全市财政一般预算支出完成303097万元，体制上解上级支出37144万元，财政支出结转53064万元，支出方合计3933*万元。全年财政收支相抵，实现收支平衡。

（二）市级财政预算执行情况

市十一届人大二次会议批准的20*年市级财政一般预算收入为46651万元，同口径增长10％。全年实际完成财政一般预算收入46744万元，完成年度预算的100.2％，比上年实绩增长10.2％，剔除出口退税因素，同口径增长18.2％。超额完成市十一届人大二次会议确定的市级财政一般预算收入目标。

市十一届人大二次会议批准的20*年市级财政一般预算支出安排70866万元，加上上年结转10268万元、调入预算外资金3383万元、上级追加专项支出和纳入预算管理资金超收安排等15920万元，市级财政一般预算支出调整为10*37万元。20*年市级财政完成一般预算支出88074万元，完成调整预算的87.7％，比上年实绩增长9.7％。

市级财政一般预算收支完成情况详见附表一。

市级财政平衡情况预计：20*年市级财政一般预算收入完成44764万元，加上上年结转10268万元，中央税收返还收入、上级追加专项支出指标和补助收入37215万元，下级体制上解收入23276万元，调入预算外资金3383万元，收入方合计118906万元；2003年市级财政支出完成88074万元，体制上解上级支出8549万元，市财政补助县区专项支出9920万元，财政支出结转12363万元，支出方合计118906万元。市级财政全年收支相抵，实现收支平衡。

因各级财政结算还未办理，现在报告的预算收支执行情况与最后的决算还会有差距，届时我们再向市人大常委会报告。

（三）完成20*年财政预算任务的主要措施

1．完善征管机制，实现财政收入跨上新台阶。各级财税部门按照市十一届人大二次会议确定的目标任务，建立健全考评和奖惩机制。树立科学的发展观和正确的政绩观，挤压不实收入。国税部门严格依法征税，进一步建立和完善纳税户信息监控网络，盘实税源信息。不断规范纳税评估职责和程序，全年评估企业1592户次，通过评估企业补报税款634万元。地税部门全面推广电子开票，加强税控信息系统与征管系统的衔接，推行发票刮奖，提高以票控税质量，进一步完善委托代征制度，加强对零散税源的控管，有效防止了税收流失。市财政积极完善契税协征协管办法，开展契税征管检查，查出应缴未缴税额近2,500万元，并进行追缴和处罚。强化非税收入征管，深化“收支两条线”管理，保证预算外资金专户入户率和缴存率100％，确保财政收入的完整性。实现了我市“财政一般预算收入增幅超全省平均水平”的发展目标，市本级和四县荣获省20*年度财政收入上台阶先进单位。

2．强化发展意识，全面推进全市财源建设。全市各级财税部门积极争取省扶持政策，制定和落实有关税费减免政策，继续清理收费项目和收费标准，营造良好的投资和发展环境；加强部门协作，统筹调度资金，保证出口退税及时足额退付，促进外贸出口的稳定增长。市财政安排企业挖潜改造资金和科技三项费1501万元，争取国家、省专项资金5116万元，支持企业进行技术创新，促进科技成果转化和产品结构调整，提高了企业的经济效益和税收贡献；争取国债资金和省对我市基本建设补助资金4757万元，支持全市市政设施、小城镇发展等基础设施建设；争取省对我市民航补亏500万元，市安排民航亏损补贴200万元、航班补助460万元，支持我市民航事业的发展；深化粮食流通体制改革，争取粮食储备专项资金15000万元。

3．深化各项改革，健全公共财政管理机制。一是进一步完善部门预算编制办法。建立以人员为主的基本信息库，改革项目预算申报办法，细化预算编制内容，强化了市级各部门对财政部门预算编制工作的监督作用。各区也全面实行部门预算编制，各县进一步扩大了试点范围。二是积极推进国库集中支付改革。成立国库集中支付执行机构，制定改革实施方案，在全面实行工资统一发放的基础上，从10月份开始，选择科技局等10个部门51家预算单位进行改革试点，试点单位财政性资金直接支付比例达到62％，资金的支付效率和使用效益得到提高，预算约束力得到加强。三是积极完善政府采购管理机制，严格规范政府采购行为，切实增强政府采购的透明度，提高财政资金使用效益。20*年全市完成政府集中采购支出3.35亿元，节约资金0.72亿元，节约率17.7％,仅市级就节约资金0.44亿元，节约率18.8％；四是推进实施"乡财县管"财政管理方式改革。经过积极争取，灌南县被列入全省首批改革试点县，改革试点进展顺利。

4．提高保障水平，维护职工群众切身利益。一是切实保证公教人员工资按时发放。市安排724万元困难县教师工资补助，争取省5000万元困难补助，确保了国标工资的足额发放；二是保障企业离退休职工基本生活。全市财政共安排企业养老保险基金补助2246万元，争取省专项补助资金5080万元，保证企业离退休职工养老金的按时足额发放；三是保障下岗失业人员基本生活。市财政安排专项资金600万元，保障下岗职工的基本生活，安排再就业资金894万元，用于对下岗职工的就业培训和职业介绍，安排160万元为部分下岗职工购买公益性岗位，安排1*万元支持社区劳动保障事务所和劳动力市场建设，并认真落实再就业各项税费减免政策，支持下岗失业人员开展生产经营活动；四是保障城乡特困人群的基本生活。市财政安排城市居民最低生活保障资金400万元，调高保障金发放标准，对符合条件的人员实现应保尽保。同时按照分级负担的原则，初步建立农村居民最低生活保障线制度；五是解决困难企业军转干部生活困难。全市财政共安排专项资金435万元，争取省补助4*万元，保障2460名军转干部的基本生活。

5．加大财政投入，促进农村各项事业发展。一是促进农业增产增效。市财政安排资金379万元，争取上级财政补助资金27399万元，支持农业标准化、农业科技成果推广和无公害农产品基地建设。全面做好粮食直补工作，省直补资金4515万元全部发放到种粮农户，调动了农民的种粮积极性。二是推进农村七件实事进程。安排农村改水专项资金350万元，加快推进农村改水进程，当年农村改水新增受益人口31.5万人。安排专项资金839万元增加新型农村合作医疗配套补助，提高参合率，推进新型农村合作医疗改革步伐。全市各级财政部门共筹集和争取专项资金2600多万元，完成农村草危房改造1*77户。筹集专项资金565万元，争取上级补助1722万元，用于修建桥梁、疏浚河道，改善了农民的生产生活条件；三是促进农村教育事业发展。争取和安排专项资金1290万元，加快我市农村中小学危房改造和教育布局调整进程，进一步改善农村办学条件。四是进一步深化农村税费改革。20*年农业税税率统一降低3个百分点，减轻农民负担1.2亿元，促进了农民增收。同时争取省对县乡的减税补助10631万元，市财政也安排区乡镇减税补助181万元，基本弥补了减税产生的县乡财力缺口。

6．健全规章制度，推进企事业单位改革。积极探索国有资产监督管理新机制，加强国有企业改制中资产评估管理，减少国有资产流失。大力推进国有经济的战略调整，深化国有企业产权制度改革，规范国有产权转让行为，促进国有产权的合理流动。20*年共审批办理15家国有企业的产权转让及产权划转，其中康缘医药股份有限公司转让28％国有股权，交易额1.18亿元，德邦集团转让95％国有股权，交易额1.18亿元,市自来水公司转让70％国有股权，交易额2.18亿元，有力地推动了国有资本从一般竞争性行业有序退出进程，为政府筹措改革成本拓宽了渠道。协调相关部门，推进事业单位的改革进程，首批67家事业单位脱钩改制工作进入实质性操作阶段。

7．强化监督管理，提高财政资金使用效益。各级财政部门建立健全监督管理制度，实行阳光财政，严格规范各项财政资金收支行为。通过完善预算编制、统一集中支付、建立财政专户和实行专款专用等管理机制，有效地防止财政资金的损失浪费。同时各级财政部门坚持收支并举，内外并重，加快构建事前、事中、事后相结合，日常监管与重点检查相结合的财政监督检查新机制，制定了比较完善的监督检查管理办法。20*年2－4月份，市财政局组织对市级70个预算单位的财经纪律和财务规范执行情况进行全面检查，同时积极开展会计信息质量、契税征管、农村社会抚养费收支、农村税费改革落实情况等专项检查。查出违法违纪金额12252万元，提出整改意见258条，对有关责任单位和责任人进行处罚，维护了财经纪律的严肃性。

20*年全市财政预算执行情况良好，任务完成突出，在宏观调控大环境下，这些成绩来之不易。成绩的取得，是与市委的正确领导、市人大的监督支持分不开的，也是全市财税部门和各行业共同努力的结果。但是我们也清醒地看到，目前仍然存在着一些较为突出的矛盾和问题。一是受出口退税负担机制改革和农业税税率降低政策影响，增值税和农业税出现减收，影响全市财政收入的增长速度及增收后劲。二是由于市级税源结构不合理，财政增收乏力，市级承担的资金配套项目大量增加，加大了市级财政预算平衡的难度。三是尽管近年县乡财政一般预算收入增长较快，但由于非税收入所占比重较大，财力增长有限，县乡财政仍然很困难。对此，我们将高度重视，坚持以科学的发展观指导财税工作，通过改革和发展，努力破解各项工作难题。

二、20*年财政一般预算草案

20*年，随着我市发展经济的各项重大举措全面落实，全市经济将继续呈现良好的发展势头。但由于新的经济增长点仍处于培育期，财力增量还十分有限，各项增支因素较多，全市各级财政的形势仍不容过于乐观。

根据对全市财政形势的分析和上级对编制地方财政预算的要求，20*年全市财政工作和预算安排的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届四中全会和市委九届五次全体（扩大）会议精神，紧紧围绕“实现快速崛起、融入两个率先”的奋斗目标，树立科学发展观，坚持发展第一要务，努力做大财政“蛋糕”；继续推进财政改革和体制创新，健全公共财政体制，严格财政监督管理，加大重点支出保障力度，促进全市经济社会快速协调可持续发展。根据20*年全市国民经济和社会发展计划及上述指导思想，20*年全市及市级财政预算草案是：

（一）全市财政一般预算收支草案

20*年，全市财政一般预算收入安排195450万元，同口径比上年增长13％。根据收入预算和现行财政体制测算，20*年全市财政当年一般预算财力为258712万元，全部安排支出。全市财政一般预算支出安排258712万元，比上年年初预算增长15.8％。全市财政一般预算安排收支平衡。

（二）市级财政一般预算收支草案

20*年，市级财政一般预算收入安排51529万元，增长10.2％。根据收入预算和现行财政体制测算，20*年市级财政当年一般预算财力为79711万元，全部安排支出，市级财政一般预算支出安排79711万元,比上年年初预算增加8845万元，增长12.5％。市级财政一般预算安排收支平衡。

市级财政一般预算收支分项目的安排情况详见附表二。

20*年市级财政支出预算的安排体现“一是吃饭，二要建设”的方针，继续坚持保工资、保稳定、保运转、保重点的原则。首先保证人员工资性支出，对地方岗位津贴和编制内增人增支，统筹预算内外财力予以保证，预算中安排增资经费5319万元；对涉及社会稳定的社会保障、抚恤和社会救济等支出，在预算安排上尽量予以保证。预算内外安排城市农村最低生活保障线、下岗职工基本生活保障、退役士兵自谋职业补助和四县养老保险基金缺口配套补助等3689万元；同时努力增加对农业、教育、科技等重点支出的投入，保证农业、教育、科技等项目都高于一般预算支出的增长比例。

由于各项增支因素较多，为了确保当年财政预算依法做到收支平衡，市级财政压缩部分专项支出1902万元，即使如此，还有一些专项支出项目受财力限制没能安排，同时预算执行中还会出现一些难以预料的减收增支因素。因此，一方面全市上下必须牢固树立“过紧日子”的思想，大力弘扬艰苦奋斗精神，集中财力保重点，把有限的资金用在刀刃上；另一方面大力发展税源经济，积极深化财税改革，以改革促发展，以发展促增收，依靠加快发展逐步解决财税工作中的矛盾和困难。

三、奋发有为，务实创新，努力实现全市财税工作新跨越

20*年是我市全面实现“十五”计划确定的各项目标的关键之年。努力做好各项财政工作，圆满完成年度预算任务，对于促进我市经济社会快速协调发展有着十分重要的意义。各级财税部门将以科学的发展观统揽各项工作，进一步解放思想，扎扎实实做好以下工作：

（一）强化财政职能作用，促进全市经济快速发展

充分发挥财税的杠杆作用，落实国家有关税、费、基金的减免和省加快苏北发展扶持政策，做好出口退税工作，为民营、外贸等各类企业创造更加公平、开放、宽松的环境，推进东陇海产业带开发。认真安排、积极争取各项财政资金，利用财政资金的带动和辐射作用，加强对城镇和园区基础设施建设，增强招商引资能力。增加企业挖潜改造资金和科技三项费支出，促进科技成果转化和产业结构升级。注重推动对地方收入贡献大的产业、行业优先发展，培育新的税源。以资本管理为重点，做好企业转制，推进企业资产重组、清产核资、改组上市，切实加强国有资产管理。

（二）加大收入征管力度，确保财政收入任务完成

严格依法征税，确保应收尽收，不收过头税。重点抓好增值税、营业税、所得税和契税等主体税种征收，继续强化对城建税、房产税、资源税等小税种的征管，严厉打击各种偷、逃、骗税行为。继续清理各种不规范的财税优惠政策，严禁擅自出台税收优惠政策。大力挖掘非税收入潜力，改革非税收入收缴管理制度，继续完善非税收入收缴分离、票款分离工作。研究改进对县区财政收入目标考核的激励和约束机制，努力做大做实财政收入蛋糕。

（三）优化财政支出结构，保证重点工作需要

按照公共财政的要求，调整优化财政支出结构，压缩一般性支出，确保机关事业单位职工工资、津贴按时足额发放和正常运转的需要。增加社会保障支出，扩大再就业扶持资金规模，全面落实再就业扶持政策。完善社会救助机制，将符合条件的人员纳入城市低保范围，逐步完善农村居民最低生活保障线制度，建立健全县区农村新型合作医疗、城镇离退休职工养老保险、失业保险和医疗保险制度。力保农业支出，保证科学、教育、文化等事业支出逐年增长，促进社会事业全面协调发展。

（四）深化各项财政改革，完善财政管理体制

大力推进各项财政改革，勇于创新，尽快建立完善的公共财政管理体制。深化部门预算改革，加大预算外资金统筹力度，建立项目库和财政供养人员及各部门资产的动态管理数据库，不断提高预算编制的科学性，各县区全面开展部门预算编制。继续深化国库管理制度改革，在市级全面推行国库集中支付改革，确保各项财政性资金按规范的程序在国库单一账户体系内运作，加快建立现代国库管理制度。不断扩大政府采购范围和规模，进一步提高政府采购管理水平。按照中央税制改革和省财政管理体制调整精神，夯实基数，争取支持。

（五）切实加强财政监督，全面推进依法理财

着力构建覆盖财政资金运行全过程的支出监督机制，逐步开展财政资金绩效评价考核工作。继续抓好会计信息质量检查，有计划开展财政专项资金检查，对社会关注的热点问题进行重点检查。强化内部监督制度，健全内部控制制度，加快实现对资金来源、分配、使用的全过程监督。坚持监督检查和规范管理并重，通过检查帮助单位改进内部管理。研究建立监督检查跟踪回访制度，督促落实整改，加大公告和公开曝光力度，提高监督工作的威慑力。

各位代表：在新的一年里，我们将在市委的领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，坚持科学发展观，恪尽职守，扎实工作，以高度的责任心努力完成各项财税工作任务，为促进全市经济社会全面协调可持续发展做出更大的贡献。