地税系统风险管理调查报告

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去年以来，我局按照省局和市纪委的统一部署，认真组织开展风险岗位廉能管理工作，努力做到见于未发、禁于未盟，哪里有权力，哪里就有监督；哪里有风险，哪里就有预警，初步形成了地税事业又好又快发展、地税干部健康成长的保障机制。市委谢亦森书记、市政府龚建华市长、市委副书记肖伏芝等领导分别对地税工作给予了充分肯定。

一、坚持把风险岗位廉能管理作为深入推进反腐倡廉建设的一项重要举措，在全市地税系统扎实推进

按照省、市纪委的统一部署，我局紧密结合工作实际，认真组织开展风险岗位廉能管理工作，做到上下联动、全员参与、环环相扣、整体推进。

（一）领导高度重视。在省、市纪委“关于推行风险岗位廉能管理意见”下发后，我们立即行动，周密部署，在全系统统筹安排。成立了领导小组，设立了专门机构，制定了工作方案和工作推进表、明确了分管领导，落实了专门人员，安排了专项经费，确保廉能管理扎实推进。

（二）部门积极配合。为确保各项工作要求落实到人、到岗、到位，我们在市局廉能管理工作领导小组办公室设立了综合协调、宣传报道、督查备案、材料审核、政策法规五个小组，明确由监察室、办公室、人事科、机关党委、法规科牵头，并制定了《任务分解表》，明确责任部门及责任人。坚持了一月一调度、一周一督查、一月一通报，各级地税部门普遍建立了联络员制度和每月报送信息制度，较好形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，办事机构专门抓，相关部门齐抓共管的工作局面。

（三）人人全程参与。在市局网站设立了“风险岗位廉能管理”专栏，举办了专题辅导讲座，举行了知识竞赛、演讲比赛，书法摄影比赛，充分利用地税刊物、简报、板报等，广泛宣传推进风险岗位廉能管理工作的意义，着力解决少数干部思想上存在的查找风险点就是公开“腐败点”、查找风险点是自己跟自己过意不去、查找风险点是领导的事与己无关等模糊认识，引导广大干部职工充分认识廉能风险存在的客观性与现实危害性，树立廉能风险管理意识，较好的统一了干部思想，形成了“人人查找风险、人人公开风险、人人制定措施、人人参与监督”的工作氛围。

二、坚持把廉能风险的查找和预防有机结合起来，以廉促能、以能增效

地税机关是经济管理部门，既有税收执法权，又有行政管理权。勤而不廉会出事，廉而不勤会误事，廉政和效能相辅相成，缺一不可。按照“对照岗位职责，梳理岗位职权，找准廉能风险，公示接受建议”的程序，坚持廉要高标准，能要高效率。

（一）廉能风险重点一起确定。风险岗位廉能管理既不能面面俱到，又不能漏项缺项。我们按照省市纪委明确的8个方面重点内容和有关要求，着力查找共性、原则性、普遍性风险点较多的同时，深入挖掘个性、针对性、特殊性风险点较少的问题，在廉政方面，紧紧围绕“征、管、查，减、免、罚，人、财、物”九个重点，防止以权谋私、假公济私、权钱交易；在效能方面，把贯彻执行上级部署、工作质量、办事效率、文明执法、服务水平、零投诉等作为效能达标点，防止不作为、慢作为、乱作为，做到廉政与效能“双管齐下，双轮驱动”，真正打造“廉能岗位”。

（二）廉能风险点一起查找。本着“职权法定、程序法定”的原则，对照相关法律法规规定，结合机构改革，采取“自己找、群众提、互相查、领导点、组织评”的方法，对每个风险岗位的工作职责、法定权限进行清理和明晰。对廉能风险点从个人查找、部门审批、领导审核、集中审查四个环节严格审核把关。市局机关共排查廉政风险点434个，提出效能达标点295个，其中：岗位职责风险394个，工作流程风险12个，制度机制风险10个，外部环境风险8个；涉及工作效率的达标点215个，其他效能达标点80个，确保风险排查不留死角，防范措施不留盲点。

（三）廉能风险等级一起划分。按照地税机关风险发生的机率和危害损失程度，我们对权力运行各个环节、各个岗位存在的风险等级进行评估界定，并根据权力运行的风险内容和不同等级，实行分层监控预警、分级负责管理。通过个人自评、部门评查和党组审定，市局机关和直属单位确定了廉能风险点风险等级为一级的有141个，二级的有147个，三级的有146个；效能达标点等级为优的为196个，良的为94个，一般的为5个。

（四）廉能风险流程一同再造。打造“阳光地税”，把权力事项的运行程序、承办岗位、职责要求、相对人权力、投诉举报等内容，以图表形式汇集，一目了然。对应当透明公开的事项，在流程中全面公开；对权力过于集中的，进一步分解细化；对有自由裁量的权力事项，进一步规范和压缩裁量空间。市局机关已制作并上墙公示廉能管理风险防控图49块。

（五）廉能风险防范措施一起落实。目前，市局已制定风险防控措施493条，提出效能建设改进措施320条，其中：在“征、管、查”方面，完善税收分析、纳税评估、税源监控、税务稽查“四位一体”的税源管理模式，杜绝“人情税”、“关系税”；在“减、免、罚”方面，针对减免税、资产报损、重大案件审理、大案要案查处等环节，建立由征管、法规、稽查、监察等多部门共同参与的工作机制，防止执法不公、执法不严、有税不收、有税少收等问题；在“人、财、物”方面，认真落实有关“三重一大”规定要求，不断增强干部选拔任用、基建工程、大宗物品采购等工作透明度。

三、坚持把现代科技手段应用于廉能管理之中，让廉能管理在阳光下运行

运用现代科技手段预防腐败、提高风险岗位廉能管理科技含量，是一个全新的课题。开展廉能管理工作以来，我们先后派专业技术人员到广东、江苏等信息化水平较高的地税系统学习考察、吸收借鉴，并应用于全系统廉能管理工作之中。

（一）完善网上廉能风险监控。在“征、管、查、减、免、罚和各类地税征管业务及各种地方税、基金（费）全部纳入了信息化管理和监控的基础上。还对纳税人关心、社会关注的各项地方税收法律法规包括各类税收优惠政策，行政审批事项办理程序、收费依据及标准、办理时限及服务承诺在地税门户网站全面公开、公示，打造“阳光政务”。目前，网上申报税款已达60%；签约网上缴税2100多户；网上预约审批随到随办。

（二）完善网上廉能投诉平台。全系统各级门户网站健全和完善了“涉税举报”、“服务投诉”、“局长信箱”等栏目，各级地税机关安排专人在规定工作日内受理和处理网络信访件，及时回复反馈当事人并在网上公开。探索建立包括廉政档案、个人财产申报、个人道德诚信在内的领导干部廉政诚信信息系统。今年以来，仅局长信箱就收到各类意见建议21条，做到件件有回音，事事有着落。

（三）完善网上廉能监督平台。根据网络开放性强、交流便捷，社会各界特别是纳税人可随时随地、全天候对地税部门和地税干部职工进行监督等特点，市局研究开发了风险岗位廉能管理监督系统。对市局各部门各单位制定的“两表一图”（职权目录明细表、风险岗位廉能管理自查表、工作流程风险防控图）在市局“风险岗位廉能管理监督系统”公开，接受群众监督；建立健全电子监控系统，对覆盖全市的所有地税办税服务厅窗口受理、办理涉税服务情况进行全程视频实时监控。

通过一年多的工作，全市地税系统风险岗位廉能管理初见成效。一是干部职工思想认识统一，廉政意识、风险意识明显增强。大家充分认识到有公权就有风险，风险就在身边，防范风险就是对自己最好的保护，查找风险点的过程，就是自我提醒、自我提高的过程。二是依法治税水平、依规办事风气进一步增强，税收执法责任制进一步推进，较好形成了权责一致、分工合理、决策科学、执行顺畅、制约有力的廉能防控机制。三是惩治和预防腐败体系建设进一步完善。通过廉能管理，使反腐倡廉建设更有目标、有系统、有方向、有规划，教育、制度、监督、改革、纠风、惩处的功能进一步整合，改革的推动力、教育的说服力、制度的约束力、监督的制衡力、惩治的威慑力进一步发挥。四是地方政府和人民群众的满意率持续提高。不断完善的纳税服务体系，促进了征纳平等、互信、和谐，较好实现了纳税人满意、创业者满意、社会各界满意的现代型地税服务机关目标。