财政预算草案报告

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各位代表：

受县人民政府的委托，下面,将**年财政预算执行情况和2008年财政预算草案向大会作书面报告，请予审议。并请各位县政协委员和列席同志提出意见。

一、**年财政预算执行情况

**年是我县实现“三年大变样”目标的关键之年。在县委的正确领导下，我县财政工作以科学发展观为统领，深入贯彻落实中央和省、市各项决策和部署，积极开展“落实推进年”和“三大建设推进年”活动，严格依法理财，努力增收节支，深化各项财政改革，着力提高财政保障能力，为全县经济社会又好又快发展提供了财力保障，较好地完成了年初人代会通过的收支预算任务。

全县一般预算收入完成27730万元（不含省级收入764万元,下同），占年预算25260万元的109.8%，同比增长23%，增收5180万元。一般预算收入中，县本级收入完成18526万元，占年预算17413万元的106.4%，同比增长17.5％，增收2781万元。基金预算收入完成20689万元，占年预算10550万元的196.1%，同比增长140.6%，增收12089万元。

全县一般预算支出完成65117万元，占年初预算37389万元的174.1%(超预算部分主要为省市专项补助指标支出)，同比增支13490万元，增长26.1%。基金预算支出21875万元，占年初预算10550万元的207.2%，同比增支13658万元，增长166.6%。

全县一般预算执行结果：县级一般预算收入18526万元，上级补助收入46808万元（中央“两税”返还、所得税返还、省财政体制补助和专项补助），上年结转使用640万元，全县一般预算总财力为65974万元。全县一般预算支出65117万元，专项上解支出112万元，收支相抵，滚存结余745万元。基金预算执行结果：当年基金收入20689万元，省市补助3679万元、上年结转1387万元，基金预算收入合计为25755万元，基金预算支出21858万元，收支相抵，滚存结余3897万元，按规定结转下年使用。

县级一般预算收入和支出主要项目完成情况见附表。全县最终财政决算情况，待上级财政部门决算审查并经同级预算执行审计后，再向县人大常委会作专题报告。

各位代表，**年，全县改革和发展的新形势对财政工作提出了新要求，全县各级各有关部门团结奋进，开拓创新，真抓实干，各项财政工作取得了新的成绩。

狠抓依法征管，财政收入保持较快增长。全县财税部门从年初开始就将组织收入作为中心工作来抓，明确各级各部门收入任务和责任，完善财税协调制度，建立激励约束机制，加强收入进度考核，实现了收入均衡入库。积极开展税源摸排，加强行业税负分析和纳税评估，建立税负预警机制，大力实施税收科学化、精细化管理，稳步推进非税收入征缴改革，做到应收尽收。积极开展行业整治，加强税务稽查，堵塞漏洞，挖潜增收，确保了财政收入稳定增长。一是总量增长较快，质量有所好转。全年一般预算收入同比净增5180万元，税收收入达到20427万元，净增4051万元，税收占一般预算收入比重由上年的73％提高为今年的74％。二是主体税种全面增长。增值税、营业税、企业所得税等主体税种分别比上年增长36.1％、17.5％和36.2％。三是国税局、地税局组织税收创历年最好水平。国、地税两局组织收入增幅分别达到34.7％和20.5％，全面超额完成预算任务。两局分别稽查入库税收595万元和378万元，进一步规范了税收秩序。国税总收入突破亿元大关，实现历史性跨越。四是三次产业提供的税收比例趋向合理。今年三次产业提供的税收比重由上年的3.9:48:48.1,调整为今年1.9:51.4:46.7，工业提供税收的支撑作用逐步显现。

坚持科学理财，财政保障能力稳步提高。坚持开源节流，科学理财。在不断发展自身实力的同时，准确把握上级财政政策，积极争取上级财政补助，全年上级财政共计补助各类资金6.35亿元，比上年增加1.35亿元。坚持有保有压，集中财力办大事，主动将财力向基层倾斜，向“三农”倾斜，向民生倾斜，积极调优支出结构，增强了财政保障能力。**年一般预算支出达到6.52亿元，比上年增加了1.36亿元。一是人员工资大幅增长。在确保人员工资及时供给和正常晋升工资749万元兑现的同时，安排200万元用于解决义务教育教师午餐补贴,追加4100万元兑现了国家工改增资，全年行政事业单位职工和离退休人员经费支出达到28857万元，比上年增长24.2%。同时,提高和统一了城乡住房公积金供给标准，住房公积金支出由上年的210万元提高到今年的680余万元。全部兑现了99年以来历欠退休人员住房补贴106万元。二是社会保障体系进一步健全。全年一般预算社会保障支出12044万元，比上年增支1168万元；社保基金支出7115万元，比上年增支3332万元,其中:发放养老金和失业金5479万元，医疗保险金1421万元，社会保障力度进一步加大。三是重点支出得到较好保障。农林水事务、教育、科技、卫生、抚恤等支出也有了较大增长，同时，县乡公用经费标准也有了进一步提高，有效促进了社会事业的稳定协调发展。

大力培植财源，推动县域经济健康发展。围绕全县“三大建设推进年”活动,充分发挥财税政策的支持引导作用，服务招商引资和项目建设，着力培植税源、增加税收。一是全力支持开发区建设。全年共计拨付县开发区基础设施建设资金9133万元(其中：省级财政资金449万元，县级财政资金8684万元)，比去年增加1494万元。二是积极支持招商引资工作。兑现了2006年度招商引资奖励106万元，支持各部门和乡镇招商引资工作。三是支持工业发展。及时兑现县委、县政府各项财税优惠政策516万元；继续安排县扶持工业企业发展专项资金100万元；拨付企业技改和环保项目等资金380万元；充分发挥中小企业担保体系作用，为我县中小企业提供担保99笔担保额10800万元，有效缓解了我县中小企业融资困难。四是支持城市基础设施和项目建设。筹集拨付各项城市维护和基础设施建设财政资金4851万元。五是积极实施省开发性金融贷款项目。**年到位开发银行贷款4500万元，园区和基础设施建设、担保机构建设、中小学D级危房改造三期贷款项目先后顺利实施。基础设施建设贷款项目（**东路、**西路、练江大道、新安江大道）已基本完成，中小学D级危房改造项目正按计划有序进行。

落实惠民政策，民生工程取得初步成效。全面实施省、市推进的十八项民生工程，积极落实配套资金，加强民生工程的组织、协调、实施和督查，全县筹集到位资金14954万元，其中县级配套1610万元，至目前已拨付12745万元，12.6万人直接受益。全面实施城乡义务教育经费保障机制改革，落实“两免一补”政策，安排免除义务教育学杂费经费1391.3万元,为7941名贫困学生免费提供教科书资金74.2万元，补助1649名农村贫困家庭寄宿学生生活费47.4万元；全面实施农村中小学危房改造工程，开工项目59个，竣工项目31个，新建校舍33555平方米，消除D级危房32731平方米，拨付工程款1400.6万元；建立农村居民最低生活保障制度，发放农村居民最低生活保障费558.3万元，保障对象14695人；提高“五保户”供养标准，拨付供养金467万元；发放577名城镇未参保集体企业退休人员基本生活费121.9万元；完善农村新型合作医疗制度，全年参保农民36.5万人，享受医疗补助131898人，补助资金1795.5万元；落实计划生育家庭奖励扶持政策,全县享受人数900人，奖扶资金58.2万元;推进农村安全饮水工程，全年投资1124万元，解决2.9万人安全饮水问题。此外，城镇零就业家庭做到出现一户、援助一户,消除一户、稳定一户；城镇居民基本医疗保障制度、重大传染病病人医疗救治和生活保障机制初步建立，城乡卫生服务体系建设、地质灾害防治项目、廉租房建设、库区移民扶持等民生工程正强力推进，有效缓解了我县关系人民群众切身利益的“生活难、看病难、上学难”等突出问题，促进了我县和谐社会的发展。

加大支农投入，新农村建设稳步推进。准确把握新形势下财政支农工作的方向和重点，创新机制，加大投入，积极推进社会主义新农村建设。一是加大财政支农支出。全年一般预算农林水事务支出6344万元，比上年增长51.5％。二是完善财政补贴农民资金管理和支付方式改革，认真落实各项支农惠农政策。**年通过“一卡制”形式直接发放的财政补贴农民资金6306万元，发放到户库区移民后期扶持资金1446万元。三是扎实实施**年度农业综合开发项目。世行贷款农业科技有机茶基地建设、徽城镇范村和深渡镇土地治理、汪满田茶场食品茶加工和宏大生物科技茶油开发等国家项目，以及省级项目徽城镇、杞梓镇、王村镇道路建设项目，共完成投资2332万元，其中财政资金1523万元，推进了农业产业化发展。四是积极争取支农项目资金支持农村改革和建设。全年拨付村级转移支付补助和离任村干补助资金940万元（**年新增173万元），拨付村级组织活动场所建设资金78万元，促进了村级组织建设；拨付国有农场税费改革资金78.4万元，集体林权制度改革经费148万元，加快推进农村生产制度改革步伐；拨付县乡公路建设资金3318.7万元，扶贫、以工代赈项目资金1287万元，新农村建设示范村建设资金227万元，极大地推动了农村基础设施建设。五是贯彻新增教育、卫生、文化经费投入主要用于农村政策，大部分民生工程主要惠及农村，促进了农村各项社会事业发展和城乡一体化建设。

推进财政改革，财政管理水平不断提高。在以建立公共财政为主线，不断改进预算管理的同时，积极推进各项财政管理制度改革。一是全面实施政府收支分类改革。按照新的分类科目编制和执行**年县级部门预算，增加了预算执行的科学性和透明度。二是深化政府非税收入收缴改革。强化国有土地使用权出让金等政府非税收入“收支两条线”管理，确保国有土地使用权出让收入和各项政府非税收入及时足额上缴。三是稳步推进农村综合改革。按照“转变政府职能，深化三项改革，建立四个机制”的总体目标要求，积极探索建立农村工作新机制。在徽城、富堨、霞坑、坑口、深渡、王村6个乡镇启动了第一批乡镇政务服务中心建设，不断提高为农服务的质量和水平，便民服务职能进一步完善。四是加大国有资产管理力度，不断建立健全国有资产监管机制，扎实开展清产核资工作，全面完成全县237户行政事业单位的资产清查工作，清查资产达57196万元，为进一步完善国有资产管理机制奠定了基础。五是继续推进政府采购制度改革。进一步扩大政府采购范围，全年通过政府采购中心集中采购金额3136.7万元，比上年增长105.6%，节约资金252.3万元，节约率7.4%。同时，加强财政监督，扎实开展了全县行政事业单位财务大检查和“小金库”清理检查，进一步规范了各部门的财务管理。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到我县的财政工作仍存在许多不足和问题，一是县域经济总量不大，支柱财源和骨干财源尚未形成；二是财政增收速度不够快，财政收入增幅在全省、全市位次靠后；三是财政支持经济发展的能力偏弱，综合调控手段不强；四是财政收支矛盾仍然突出，财政支出水平偏低，公用经费供给标准不高，保障能力有待进一步增强；五是财政管理还存在薄弱环节，对财政资金使用的跟踪问效和监督管理仍需加强，财政管理的水平有待进一步提高等。这些问题我们必须在今后的工作中，积极采取有效措施认真加以解决。

二、2008年财政预算草案

2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年。国家将进一步加强和改善宏观调控，实施稳健财政政策，更加突出和谐社会建设和科学发展，财政改革与发展的任务更加繁重。根据当前经济社会发展的整体趋势和要求，全县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻落实党的十七大精神，按照县委第十二届五次全体（扩大）会议对财政工作的要求，坚持好字优先，继续做大财政“蛋糕”，提高财政运行质量；不断优化支出结构，加大民生投入，提高公共财政基本保障能力；加强和改善财税调控，推动经济发展方式的转变；深化财政改革，推进财政管理机制创新，强化财政资金使用和国有资产管理的规范性、安全性和有效性，积极促进和谐歙县建设，推动全县经济社会又好又快发展。

2008年财政预算编制原则：一是“积极稳妥，量力而行”，财政收入增幅与经济发展速度相适应，并充分考虑税源增减因素；二是坚持“一要吃饭、二要建设、三要和谐发展”，把确保工资发放和机构运转放在首位，注重解决民生问题，积极支持县域经济发展。基于上述指导思想和原则，综合考虑各方面因素，2008年财政收支预算安排如下：

（一）财政收入安排情况。2008年全县一般预算收入安排32730万元，比**年实绩27730万元增加5000万元，增长18%。其中：县级一般预算收入安排21620万元，比上年增长16.7%；上划中央税收9410万元，比上年增长28.3%；出口退税1700万元，比上年减少9%。基金收入安排21000万元，比**年完成实绩20689万元增加311万元，增长1.5%。

（二）财政支出安排情况。全年一般预算支出安排48725万元，比上年预算数增长30.3%，增加支出预算11327万元。基金支出按照自求平衡原则安排。

（三）财政平衡情况。根据县级收入预算，按照现行财政体制，2008年一般预算预计财力为48725万元，其中：县级财政收入21620万元，上级补助收入27105万元（省市体制补助23039万元和中央“两税”、所得税返还4066万元）；一般预算支出48725万元，收支两抵，当年财政收支平衡。

2008年一般预算收入和支出项目具体分类安排情况详见附表。

三、完成2008年预算任务的主要措施

为实现上述目标，2008年将着力抓好以下几方面工作：

（一）突出服务发展，培植壮大财源。围绕推进跨越式大发展主题，深入开展“工业发展效益年”活动，充分发挥财政杠杆作用，做活财政引资、筹资、融资、投资文章，加大支持经济发展力度。一是大力支持各乡镇和县直各部门的招商引资工作。加强经费保障，严格兑现奖惩，鼓励引进科技含量高、发展前景好、能耗污染少和税收贡献大的骨干工业企业入驻我县。二是加大对县经济开发区支持力度。除在税收政策、资金调度等方面继续支持外，还要积极争取省级财政补助资金，加快开发区建设，使之尽早成为全县经济发展的主平台和增长极。三是重点扶持工业企业发展。经营好县中小企业信用担保公司，充分发挥中小企业担保体系作用，改善我县企业融资环境；在贷款贴息、财税政策、奖励机制和对上争取项目资金上向对财政贡献大的民营企业倾斜。四是积极做好财政融资工作。继续实施好省开发性金融贷款项目，认真把握国家产业扶持方向和资金投放政策，多途径争取上级政策和资金支持，为城市建设、园区建设、旅游经济发展、重点项目建设筹措资金，加速县域经济发展。同时，根据我县的产业发展方向，充分发挥财政资金杠杆作用，引导经济发展方式的转变，促进全县经济可持续发展。

（二）突出依法治税，强化收入征管。坚持把组织收入工作作为重中之重，着力完善收入征管机制，将改革发展成果体现到财政收入上来。加强日常财税协调制度，及时分析研究财税形势，推进收入分析监控体系建设。进一步开展税源摸排，加强行业税负分析和纳税评估，构建分税种、分行业、分规模的纳税评估体系。严格依法治税，加大稽查力度，严厉打击偷漏税行为，做到应收尽收。注重优化财政收入结构，提高财政收入占地区生产总值比重，提高税收收入占一般预算收入的比重，促进地方可用财力稳定增长。加强财政“两税”直征，深化非税收入管理制度改革，完善非税收入征缴制度，强化非税收入管理，壮大财政收入规模。进一步完善乡镇财政管理体制和考核激励机制，严明部门和乡镇责任，狠抓收入均衡入库，确保财政收入稳定增长。

（三）突出改善民生，提高保障能力。按照公共财政和构建和谐社会、节约型社会的要求，贯彻以人为本的理财理念，积极调整支出结构，新增财力向基层倾斜，向“三农”倾斜，向教育、卫生和改善民生倾斜，推进基本公共服务均等化，提高公共服务能力。一是坚持以人为本，努力增加群众收入。按照省市的规定，规范公务员津补贴，完善事业单位收入分配制度，落实就业再就业政策、完善社会保障制度，推进城乡社会保障体系建设。二是加大支农投入，统筹城乡发展。积极争取新农村建设各项资金，进一步加大“三农”投入。创新各项支农补贴方式，推行“一线实”试点经验，确保各项惠农政策落到实处。加大扶贫开发和农业综合开发力度，增强农业综合生产能力。深化农村综合改革，稳步推进集体林权制度和国有林场改革，全面促进农村经济社会健康发展。积极争取村级公益事业财政奖补资金，改善农村生产生活条件，全面推进社会主义新农村建设。三是加大民生投入，加快构建和谐歙县。认真落实省委、省政府和市委、市政府既定民生工程的各项政策措施，保障资金及时到位，紧紧围绕关系人民群众切身利益的“生活难、看病难、上学难”等突出问题，进一步加大民生工程实施力度，把好事办好，让广大群众共享改革发展成果。

（四）突出沟通协调，争取上级支持。针对我县经济总量小，财力薄弱，收支矛盾突出的实际，把争取上级支持作为一项重要工作抓实抓好，争取更多项目、资金支持我县经济社会发展。一要深入学习领会党的十七大报告对深化财税改革、完善宏观调控体系的要求，认真研究中央、省、市关于新农村建设、民生工程建设以及解决县乡财政困难、支持县域经济发展等政策导向，及时捕捉上级政策信息。二要准确把握省里已经出台的一系列促进东向发展和12个扩权试点县改革的政策，结合我县实际，精心编制和选报项目，争取更大的支持。三要加强各部门配合和对上沟通联系，做好申报项目、分配资金的跟踪问效工作。四要强化专项资金管理，加快项目实施进度，通过更好的工作业绩来争取上级补助、奖励，实现争取资金办好事、办好事情促争取的良性循环局面。

（五）突出机制创新，提高管理水平。围绕规范财政管理，深入推进财政管理体制改革和工作机制创新。一是完善部门预算改革，加强预算管理。改进预算编制方法，完善综合预算和零基预算，统筹使用预算内外资金，提高部门预算编制水平。优化财政支出结构，构建公共财政管理框架。硬化预算约束，坚持依法办事，用制度管钱，不断提高资金使用效益。二是深化县乡财政体制改革。制定出台新一轮乡镇财政体制管理办法，加大对乡镇和村级转移支付补助力度，增强基层政府提供公共服务的能力。完善乡镇增收激励约束机制，充分调动乡镇增收节支的积极性。建立债务监管机制，积极化解县乡政府债务，防范债务风险。三是深化政府采购制度改革。进一步完善政府采购制度，扩大采购规模和领域，规范操作程序，创新采购方式，提升“阳光工程”效能，最大限度地发挥政府采购资金效益。四是进一步加强国有资产管理。制定行政事业单位国有资产管理办法，强化行政事业单位国有资产购置、使用、处置和收益管理，促进国有资产的规范管理和保值增值。五是推进财政管理手段改革。加快“金财工程”和财政信息一体化建设，积极完善适合我县实际的财政信息系统，实现信息化管理，提高财政管理的效率和严密性。六是健全财政监督检查机制，进一步强化财政监督管理。深入开展“收支两条线”、专项资金使用管理和会计从业人员执法检查工作，严肃财经纪律，坚决查处各类违反财经纪律的行为。同时，按照“为民、务实、清廉、高效”的要求，全面加强财政机关效能建设和干部队伍建设，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，不断提高财政部门依法行政、依法理财的能力和水平。

各位代表，歙县已步入快速发展的关键时期。我们将在党的十七大精神指引和县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法监督和民主监督下，坚定信心，团结拼搏，扎实工作，奋力开创全县财政工作新局面，为推进歙县跨越式大发展、实现歙县快速崛起而不懈努力！