关于区财政预算执行情况和财政预算草案的报告（草稿）

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关于区××年财政预算执行情况和××年财政预算草案的报告草稿

——在××年月日区第八届人民代表大会第三次会议上

××区财政局局长××

各位代表：

我受区人民政府委托，公务员之家，全国公务员公同的天地向大会报告我区××年财政预算执行情况和××年财政预算草案，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、××年财政收支执行情况

××年，区八届人民代表大会第二次会议批准我区财政收入预算为万元，比上年增长；财政支出预算为万元，比上年增长。为了进一步理顺市与区县（自治县、市）财政分配关系，更好地发挥财政管理体制在促进区域经济增长和城乡经济社会协调发展中的积极作用，市政府决定，从××年月日起，在维持现行分税制财政管理体制的基础上，完善市对区县（自治县、市）财政管理体制。此次市对区县（自治县、市）完善财政管理体制，我区按远郊区县类财政管理体制予以调整。根据财政收入划分的范围，××年月日向区八届人大常委会第次会议报告了市对区完善财政管理体制后收支安排情况。经审议，区人大常委会批准收入预算为万元，比上年增长。其中：一般预算收入完成万元。按级次分，区本级为万元；镇街级为万元。财政支出预算为万元，比上年增长。其中：区本级为万元，镇街级为万元。全年实际执行结果：财政收入完成万元，为年度预算的，比上年增长。其中：镇街财政收入完成万元，为预算的，比上年增长。如果加上上解中央和市级收入，共实现区域内财政收入万元，比上年增长。财政支出完成万元，为调整预算的，比上年增长。其中：镇街财政支出完成万元，为调整预算的，比上年增长。基本实现了当年财政收支平衡。

（一）收入完成情况

一般预算收入完成万元，为年度预算的，比上年同期增长。主要项目为：

增值税完成万元，为年度预算的，增长。营业税完成万元，为年度预算的，增长。企业所得税完成万元，为年度预算的，下降。个人所得税完成万元，为年度预算的，下降。资源税完成万元，为年度预算的，下降。城建税完成万元，为年度预算的，增长。房产税完成万元，为年度预算的，增长。印花税完成万元，为年度预算的，增长。车船使用牌照税完成万元，为年度预算的，同比增长。城镇土地使用税完成万元，为年度预算的，同比下降。农业税完成万元。契税完成万元，为年度预算的，增长。耕地占用税完成万元。国有资产经营收益完成万元，为年度预算的，增长。行政事业性收费完成万元，为年度预算的，增长。罚没收入完成万元，为年度预算的，下降。专项收入完成万元，为年度预算的，增长。其他收入完成万元。

基金预算收入完成万元。

（二）支出完成情况

一般预算支出完成万元，为调整预算的，比上年同期增长。主要项目为：

基本建设支出万元，下降。企业挖潜改造资金支出万元，增长。科技三项费和科学事业费支出万元，增长。支农、农业综合开发及事业费支出万元，增长。工业交通等部门事业费支出万元，增长。流通部门事业费支出万元，下降。文体广播事业费支出万元，增长。教育事业费支出万元，增长。卫生经费支出万元，增长。其他部门事业费支出万元，增长。抚恤和社会福利救济支出万元，增长。行政事业单位离退休支出万元，增长。社会保障补助支出万元，增长。行政管理费支出万元，增长。公检法司支出万元，增长。城市维护费支出万元，增长。政策性补贴支出万元，下降。专项支出万元，增长。其他支出万元，增长。

基金预算支出万元，为调整预算的，比上年同期下降。

××年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全区财政工作坚持以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大、十六届三中、四中全会和市区经济工作会议精神，认真执行区八届人大二次会议通过的各项决议，继续按照“努力建设一个园区、突出抓好两个重点、着力优化三个环境”的总体工作思路，牢固树立和落实科学的发展观，切实履行财政职责，大力培植财源，努力增收节支，注重发挥财政政策的宏观调控功能和财政资金的导向作用，坚持走新型工业化道路，加快推进车城工业园区建设步伐，支持全区重点项目建设，有力地促进了全区经济和社会事业健康协调发展。

（一）拓宽财源建设渠道，夯实经济发展基础

一是大力开展招商引资，支持企业改革发展。拨付企业挖潜改造资金和科技三项费万元，积极帮助落实凯恩公司三期技改、红岩专用汽车公司辆生产线扩建等重点企业的技改贷款贴息和享受西部大开发相关优惠政策，支持企业做大做强，推进企业技术革新和产品更新换代。建立国有资产经营公司和担保公司，积极与国家开发银行重庆市分行密切合作，搭建了中小企业融资平台，该行已授信我区中小企业贷款个亿。××年，区桥北公司标准厂房建设项目和新世纪化纤项目到位贷款资金万元，基本扭转了我区企业“融资难”的局面，为培育后续财源奠定了基础。二是坚持走新型工业化道路，加快推进车城工业园区建设进程。努力筹集资金万元，投入车城工业园区后期建设，使园区路基全面贯通并投入使用，园区道路、管网等基础设施更趋完善，改善和优化了吸引企业落户园区的硬环境，促进了招商引资工作的开展。三是加大农业投入，调整农业产业结构，农村生产生活条件不断改善。拨付农业资金万元，同比增长，筹集整合农业专项资金，全面完成双珠、龙建、天星、太平等乡村公路建设改造，加快建设生态家园富民工程，完成亩优质水果基地和亩无公害蔬菜生产基地建设大力扶持以金华实业为龙头的农业产业化企业的发展，改善了农业生产条件，促进了农民增收。四是落实相关优惠政策，促进第三产业发展。今年，尽管国家实行宏观调控，但我区进一步加大城市建设步伐和房地产开发力度，加快推进双路老街二期改造、四方井片区和重百片区改造步伐，第三产业活力不断增强。一般营业税完成万元，同比增长。五是积极争取上级支持，增强政府宏观调控能力。××年，在我区财政仍然十分困难的情况下，我们努力争取市财政的大力支持，全年共争取市下各类专项资金和转移支付万元（其中：转移支付万元），比上年净增万元，为我区经济建设和各项事业发展打下了基础。

（二）明确收入任务，加大征管力度

为确保××年财政收入任务完成，财税部门相互支持，密切配合，采取有力措施，努力抓好各项收入的入库工作。一是本着“抓早、抓紧、抓实”的原则，将年初确定的收入任务分解落实到财税部门，并层层分解到各科室，严格考核，调动了财税部门的工作积极性。二是按照“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，狠抓收入入库，坚持依法征收，依率计征，做到应收尽收。三是严格界定税收优惠政策，规范返税和退库行为，严厉打击偷税、漏税、抗税行为，保证了财政收入的足额入库。四是狠抓非税收入征管，实施了非税收入征缴制度改革，在区行政服务大厅和区财政局会计核算中心设立了两个征收点对非税收入进行集中收缴，有效杜绝了部门和单位坐收坐支行为。五是认真分析收入中存在的困难和问题，坚持大小税额并重的原则，不仅对重点企业、重点税源实施全过程监控，而且还加大了零散税收的征管力度。

三调整支出结构，经济和社会各项事业协调发展

一是确保行政事业单位机构运转、人员工资发放和增加工资的需要。二是投入科、教、文、卫以及偿债等资金万元，保证了各项工作的顺利实施。其中教育经费投入万元，增长，确保了中小学危房改造以及教育设施设备购置所需资金，改善了办学条件，提高了教育质量；科技三项费和科学事业费万元，增长，确保了全国科普示范城区创建工作的顺利进行。三是在重点投入的基础上，积极支持各项事业发展，拨付生产性支出、公检法司支出、城市维护费等支出万元，改善了城区面貌，优化了投资环境。四是完善落实就业再就业各项扶持政策，做好“两个确保”和“两个低保”工作，维护群众利益。积极做好养老、失业、医疗等社会保障工作，建立了工伤保障机制，扩大了医疗保险范围，支持建立了以小额贷款抵押和税收优惠以及职业培训等社会保障措施。全年社会保障及抚恤救济支出达万元。其中：拨付农村城镇低保人员生活补助费万元，帮助农村灾民倒房重建户，救助救济灾民人，提高了城镇和农村低保人员的补助标准，使城乡低收入人群基本生活得到保障，完成小额贷款户户，金额余万元，培训失业人员和农民工余人，有人获得了就业岗位和在上海等地就业，促进了下岗失业人员再就业。切实解决了困难群体生产生活，体现了党和政府的温暖，维护了社会稳定。

这些成绩的取得，是区委运筹帷幄、正确领导的结果，是区人大及其常委会和上级财政部门关心支持的结果；是全区各级各部门、广大财税干部和全区人民共同努力的结果，确属来之不易，我们应当倍加珍惜。

二、××年财政预算草案

××年，中央将调整财政政策取向，由扩张性的积极财政政策转为实施稳健的财政政策，国家继续加强和改善宏观调控，部分行业投资过热的局面将会得到有效抑制，经济发展将趋于平稳较快增长，国家开发银行重庆分行继续加大对我区中小企业发展的支持力度，工业园区建设的进一步推进，重汽集团的扭亏增盈等将为促进我区加快发展创造有利条件。但从我区自身情况来看：本级收入占区域内财政收入的比重小，可供支配财力少，收支矛盾突出，镇街财政困难，今年全区农业税免征在一定程度上影响财政增收，加之债务重，财政仍然面临较大困难。结合财政经济形势，××年财政工作指导思想和总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十六大、十六届三中、四中全会、全市财政工作会议和全区经济工作会议精神，牢固树立科学的发展观，有效落实稳健的财政政策，按照“能快则快尽量快”的要求，着力支持经济发展，做大财政经济蛋糕，深化财政改革，加强财政管理，强化财政监督，正确处理改革、发展和稳定的关系，协调好各项工作和各方面利益，促进有效使用财政资金，推进富民兴区和小康社会的全面建设。根据这一指导思想，结合我区经济和社会发展目标，按照“收入积极稳妥，支出有保有压”的原则，编制××年财政预算草案。

（一）收入预算安排

××年全区财政收入预算安排为万元，比上年增长。其中：一般预算收入万元，比上年增长。按级次分，区本级为万元；镇街级为万元。主要项目为：

增值税万元增长。营业税万元，增长。企业所得税万元，下降。个人所得税万元，增长。资源税万元，与上年持平。城市维护建设税万元，增长。房产税万元，与上年持平。印花税万元，增长。车船使用和牌照税万元，下降。契税万元，增长。城镇土地使用税万元，增长。耕地占用税万元，增长。国有资产经营收益万元，下降。行政事业性收费万元，增长。罚没收入万元，与上年持平。排污费收入万元，增长。教育费附加收入万元，增长。其他收入万元，增长。

（二）支出预算安排

在收入预算的基础上，加上上级税收返还、体制补助、结算补助，减去专项上解等因素，我区财力预计为万元。为达到财政收支平衡，当年财政支出安排为万元，比上年增长。其中区级万元；镇街级万元。主要支出项目安排为：

企业挖潜改造资金万元，科技三项费和科学支出万元，比上年增长。农业支出万元，增长。林业支出万元，增长。水利和气象支出万元，增长。工业交通等部门事业费支出万元，增长。文体广播事业费支出万元，增长。教育经费支出万元，增长。医疗卫生支出万元，增长。其他部门事业费支出万元，增长。抚恤和社会福利救济费支出万元，增长。行政事业单位离退休经费支出万元，增长。社会保障补助支出万元，增长。行政管理费支出万元，增长。公检法司支出万元，增长。城市维护费支出万元，增长。排污费支出万元，增长。其他支出万元，增长。总预备费万元，增长。

（三）统筹兼顾，协调发展，为全面完成各项财政工作任务而努力奋斗

××年是实现“十五”计划目标、衔接“十一五”规划发展的重要一年，做好××年财政工作具有十分重要的意义。全区财政工作将以“三个代表”重要思想为指导，围绕全区经济工作重点，进一步理清思路，增强信心，大力组织财政收入，从严控制财政支出，努力加强财政监管，着力提高服务质量，全面完成各项财政工作任务。

（一）创新理财方式，做大财政经济“蛋糕”

经济决定财政，要把财政收入的增长建立在经济发展和经济效益提高的基础上。一是千方百计争取上级财政的支持，积极争取中央、市对困难财政和“三奖一补”的政策落实，缓解镇街财政困难。用好用足中央、市和区各种财政政策，支持企业改革发展，促进全区经济的稳定增长。二是牢固树立“工业强区”意识，大力推进新型工业化进程，加大工业园区基础设施投入，优化和改善经济发展环境，不断拓宽招商引资的新路子，充分利用好我区与国家开发银行重庆市分行共同搭建的融资平台，支持工业园区建设和全区中小企业发展，逐步调整经济结构，大力支持专用厂、群利公司和凯恩公司等整合企业资源，强强联合，优势互补，形成有市场的行业大户，全面增强经济发展后劲。三是大力支持改善农业生产条件，千方百计增加农民收入。紧紧围绕农业增效、农民增收的“双增”目标，加大农业基础设施建设投入，抓好生态家园扩建、农田水利、人畜饮水等各项工作。加大农业产业结构调整力度，大力发展优质无公害农产品，全力打造绿色品牌，支持发展加工型、贸易型企业，促进农副产品加工业发展，提高农业生产综合能力。继续支持农村阵地建设，开展农民工就业培训，多渠道创造就业机会，加快农村劳动力转移步伐，巩固农村税费改革成果，全面免征农业税。继续做好财政资金直补农民工作，扩大直补范围，努力增加农民收入。四是全方位筹集和整合资金，实施“中心镇”带动战略，加快推进城镇化进程，增强中心镇的辐射带动能力，繁荣小城镇经济，加快房地产、商贸流通服务业等第三产业发展，促进农村劳动力加快向二、三产业转移，拓展第三产业发展空间，培植和壮大财源。五是充分运用财政政策的间接手段，发挥财政“四两拨千斤”的杠杆作用，帮助企业推进技术进步和创新，重点支持专用公司辆汽车生产线续建和凯恩公司吨锻件技改等项目建设，不断扩大生产规模，提高产品科技含量、经济运行质量和整体经济效益，增加财政收入。

（二）努力增收节支，大力追债变现，确保当年财政收支平衡

财税部门要认真执行《税收征收管理法》等法律法规，大力整顿和规范税收秩序，堵塞跑、冒、漏、滴，挖掘增收潜力。一是财税部门要相互支持配合，加强联系，掌握分析征管情况，坚持依法征收，依率计征，大力清缴欠税，加大零散税收征管力度，同时要定期分析财政收入执行中出现的新情况和新问题。二是利用现行非税收入征管机制，制止坐收坐支行为，逐步实现非税收入征管规范化和科学化，确保各项收入应收尽收。三是继续加大“三金三乱”追债力度，预防和化解财政风险，切实减轻财政负担，增强政府宏观调控能力。四是严格预算约束，控制支出总量。逗硬执行部门预算，在预算执行中，除政府确定的重大事项和救灾等特殊应急支出外，一律不追加新的支出项目。大力发扬艰苦朴素、勤俭节约的精神，从严控制一般性支出，积极挖掘节支潜能，努力降低行政事业单位运行成本，确保当年财政收支平衡。

（三）优化支出结构，促进社会各项事业协调发展

财政支出要始终遵循“压缩一般，保障重点”的原则。一是坚持“一要吃饭，二要建设”的方针，按照转变政府职能的要求，突出财政资金的公共性特征，合理安排，确保重点，保证机关事业单位人员工资的发放及工作机构的正常运行。二是积极争取国家开发银行重庆市分行对我区基础设施建设支持，确保龙水湖、太平河污染治理，垃圾处理场、污水处理等重点公益性基础设施建设投入，促进可持续发展。三是实施“科教兴区”战略，以政府投入为主，多渠道、多形式筹措资金，努力增加教育科技投入，积极支持××中学综合楼、农村中小学危房改造和中小学布局调整与教育基础设施项目建设，推动科教事业发展。四是支持文卫事业发展，拨付资金实施××电视台演播厅建设，改善收视质量，丰富广大人民群众精神文化生活。加快疾控中心等公共卫生体系建设，提高突发公共卫生事件应急能力。五是加大社会保障投入，完善社会保障体系。继续做好企业退休人员养老金、失业保险金和城乡居民最低生活保障金的按时足额发放工作。落实各种再就业政策，加大对就业的宏观调控力度和再业资金投入，通过实施税费减免、小额贷款抵押和支持城乡富裕劳动力培训，逐步转移农村剩余劳动力，缓解社会就业压力，促进经济社会协调发展。依法扩大社会保障覆盖面，完善城镇职工基本医疗保险制度，建立健全社会医疗救助和多层次医疗保障体系，深化工伤保险制度改革，启动计划生育保险工作。重视和关心困难群众的生产生活，进一步完善社会救助帮困体系，兴建老年公寓和兴办民政福利企业，支持“城镇廉租房”二期工程建设，继续做好城镇居民最低生活保障和农村低保工作，做到应保尽保，切实扶持农村贫困户危房重建，改善城乡居民生活条件，充分体现党和政府对弱势群体的关怀，构建稳定和谐的社会环境。

（四）深化财政改革，完善监督机制

一是认真编制好××年部门预算，继续细化预算项目，使部门预算逐步向规范化、法制化迈进。二是扩大国库集中支付范围，继续对区级预算安排的专款和市下专款实行国库集中支付，切实做到专款专用，并逐步将所有政府性资金纳入支付范围。三是继续扩大政府采购规模和范围定期公布政府采购信息，加强政府采购制度执行情况的监督检查规范政府采购行为切实提高政府采购质量。四是加大财政财务工作监管力度，稳步推行会计集中核算。五是继续实施非税收入征缴制度改革，实行非税收入由财政部门集中收缴，有效杜绝部门和单位坐收坐支行为。六是认真贯彻国务院《全面推进依法行政实施纲要》，加快财政法制化进程，推进依法行政和依法理财。切实贯彻《会计法》，加强会计基础工作，提高会计信息质量。健全财政监督机制，完善财政监督体系，大力宣传和严格执行《财政违法行为处罚条例》，严肃查处各种违反财经纪律，挥霍浪费各种财政资金行为。加强财政内部监督，完善财政资金追踪问效和建立预算绩效评价体系，形成包括财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门在内的相互制约、相互补充的预算执行监督体系。通过加强和完善财政管理制度，改进办法，完善措施，使财政工作进一步走向法制化和规范化。

（五）加强财政队伍建设，提高依法理财水平

坚持以人为本，加强财政干部队伍建设，坚持以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大、十六届四中全会等精神，认真扎实开展保持共产党员先进性教育活动，坚持不懈地抓好财政干部队伍的思想政治建设加强对干部职工的现代财政业务技能的教育培训为财政事业发展提供有力的人才保障和智力支持。进一步抓好党风廉政建设增强拒腐防变能力，切实转变财政部门工作作风进一步提高业务水平和执政能力。

各位代表，做好今年的财政工作，圆满完成财政预算任务，具有十分重要的政治、经济和社会意义。我们要在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全面贯彻“三个代表”重要思想，认真落实全区经济社会发展的各项战略决策，牢牢把握全区财政工作主线，增强紧迫感和责任感，解放思想，抢抓机遇，开拓创新，锐意进取，不断推进各项财政改革，进一步提升财政管理水平，为促进全区经济和社会各项事业持续快速健康协调发展做出新的更大贡献！