税务局管理系统改造讲话

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经过专家评标组评选，局长办公会研究确定清华同方为本次邀标会中选单位。这次邀标会上，联想数码、清华同方、长天电子三家招标企业就各自的投标方案做了详细说明。应该说，上述三家招标企业对地税局税务管理信息系统改造工作非常重视，所提出的投标方案经过了精心准备和深入细致的研究，有很好的总体规划和实践操作性，体现了巨大的智力投入，都是难得的规划方案。*地税局信息化建设有着极好的软硬件基础，特别是硬件设备，堪称国内一流，所以*地税信息化建设要力争走在全国税务系统和*市各级政府机关的前列。鉴于此，这次地税局税务管理信息系统改造工作非常重要，不仅关系到*地税今后的改革与发展方向，而且将对首都政府发展电子政务具有重要的影响。为使整个改造工作更为科学、有效、更加符合地税工作实际，利用这次机会，我根据业务需求和现代信息技术水平,集中大家的智慧，包括三家投标公司所做的方案，再次强调一下*地税信息化建设近期的总体思路和目标，以及下一步实施的具体意见：

一、关于税务机关职能的基本定位。

新《征管法》的颁布执行，对税务机关工作提出了更高要求。根据新《征管法》有关规定，税务机关的基本职能可以表述为“执行国家税法，实施有效征管，组织财政收入，调控经济发展”。其中，省级以下税务地税机关主要工作职责是征收管理和检查稽查。按此要求，*市地方税务局的主要职能应是，贯彻执行国家有关税收工作的方针、政策、法律、法规和规章，在为纳税人提供公开、透明、高效服务的基础上，努力实现所辖区内19种税费的应收尽收。基于此项职能，地税机关纵向设置为市局、区县局、税务所，局内横向设置为征收、管理、检查三种不同职能的处（科）室。这种纵横交叉的机构设置主要是为税款的征收服务的。其中，征收主要是税务登记、纳税申报、税款缴纳等纳税服务工作，在税务工作的前台，直接面对纳税人，为纳税人服务。管理、检查主要是税源监控和税务检查工作，在税务工作的后台，最终目的也是为纳税人服务，保证国家税款的应收尽收。为做好征收工作，地税机关首先要做好税务登记、纳税申报、税款缴纳、各税种的管理、纳税咨询、统计分析等纳税服务工作，各区县局、分局按照属地征收原则把税款征收上来，在此基础上进行管理和检查。没有税款征收就没有税源监控、税务检查稽查、统计分析等工作。此外，地税机关的工作对象是全体纳税人，这些纳税人分布于社会各个层面，数量之多，交税频率之高，是其它政府部门无法比拟的。如何与纳税人建立一种安全、简捷、高效、方便的联系方式，使征纳双方插上科技和信息化的翅膀，是税收征收成本与效率高低的关键所在。

从我局职能基本定位分析中可以看出，今后税收征管的发展方向导入集约化管理，合理配置各种资源，以最小投入求得最大的产出。也就是说应集中为纳税人服务、集中税源监控和税务检查。实现专业化、集约化和现代化，实施信息化建设是唯一的出路，用“一化”带“三化”。就*地税而言，如何把地税工作实际与信息化建设紧密结合起来，通过运用信息网络手段，加强征管，大幅度降低税收成本，提高税收效率，是实现*地税的跨越式发展，依法履行为纳税人服务，实现税款应收尽收职能的客观要求和必然选择。在此问题上，我们一定要进一步统一思想，提高认识，切实做到集全局智慧，合全局之力，搞好信息化建设。

二、关于*地税信息化建设近期的总体构想。

*地税信息化建设的近期目标是建成“四网一库”，通过用信息化统领、覆盖、服务、支撑*地税各项工作，实现由封闭的传统金字塔型管理向职能信息化、功能网络化、管理自动化的开放服务型转变。其实现标志是：税收业务流程集约高效；内部管理办公自动化；互联网上交互式办公；与政府各部门紧密协同合作。“四网一库”即建好地税机关内部网络系统；加强外网建设，逐步建成“网上地税局”；建设发票税控管理网络系统；建立与政府各部门的数据交换网络系统；建成核心数据仓库。具体如下；

（一）建好地税机关内部网络系统。主要思路是按纳税户、纳税人、以及征管的业务流程开发软件，把每一名纳税人的税务登记（包括咨询服务）、申报缴纳、税源监控、检查稽查、统计分析运用信息技术设计成一个完整的业务流程。这项工作是我局内部信息化建设的主线，也是区县局工作的主体。内网建成后，将形成市局机关内部业务局域网和市局、区县局、税务所三级广域网，将成为全局5000多名税务干部征收管理的工作基础。在内部网络系统中，纳税人唯一的标识是税务登记号，无论在哪一个区县局、税务所，纳税人的身份都是唯一的。通过税务登记、申报缴纳、税源监控、检查稽查、统计分析，把每一纳税户的纳税流程汇总起来，就可以产生一个企业、一个行业、一个地区的情况，进而反映出*市地方税收的总体缴纳情况。同时，也将大大方便地税机关抽查统计每一税种的缴纳情况。要通过集中改造内网，切实解决目前信息互相分割、多级重复存储、纳税流程不通畅、申报缴纳环节脱节、手工重复录入等问题，实现地税机关内部办公自动化和决策支持系统。

（二）加强外网建设，逐步建成“网上地税局”。外网建设主要目的是运用互联网方便纳税人，充分发挥税务机关服务功能，为全市数十万纳税人提供更加规范、热情、周到的服务。外网是面向全市纳税人的外部工作网，也叫电子税务。今年5月23日，我局在互联网上向全社会正式开通了“tax861”网站，标志着我局外网建设已初具雏形。当前，我们要通过逐步建立网上办税、网上政务公开、网上纳税咨询查询、投诉服务、网上信息交换中心，最终建成“网上地税局”，实现与纳税人的零距离接触。外网建设重点要实现五方面的功能：第一，实现政务公开。即在网上把所有税法、纳税的最新规定、政策的全部公开，所有没有密级的信息全部，使得地税机关在一个公开、公平、公正、透明的环境中为纳税人工作。特别是通过税务公开使纳税人对自己应履行的纳税义务一目了然。这就尤其需要办好纳税服务中心的网页，规范、准确、亲切的回答纳税人的各种问题，使纳税人的知悉权、知情权得到充分保证。第二，实现信息互动。纳税人可在网上对涉税问题进行咨询，可进行税务、投诉举报，可随时在获取税务部门信息的同时向税务部门反馈信息（信箱服务）。第三，实现网上办公。即在网上开发完成登记、变更、申报、交纳这一功能。纳税人在网上可直接填写报表，然后网上连通银行交纳税款。地税机关与银行联网后，则由税务数据库在网上将纳税人相关信息传给银行，银行从纳税人帐户上直接划转税款（即银行—国库—税务），这样纳税人可足不出户就完成税款的缴纳。目前，我局正在把现在的一税一票改成一票多税，表票合一，届时纳税人应有三种方法选择纳税：一是网上申报，二是邮寄申报，三是去地税机关上门申报。另外，外网建设上还有一项大的工程，即开发运行个人所得税网上申报系统，这样考虑基于以下两点原因：一是外网直接服务于广大纳税人，便于纳税人使用；二是个人所得税网上申报系统主要以收入较高、有多处收入的个人申报为主，其识别方式应以居民身份证作为唯一的标识（加密码防伪）。而在内网上代扣代缴个人所得税单位识别标识为企业税务登记号，将个人所得税网上申报系统置于外网，做好身份安全和数据传送安全，可在方便纳税人的同时，充分保证系统安全。第四，实现网上监管。外网建成后，可提供各种服务和查询；可从网上查询纳税人是否有纳税不良记录，是否被吊销，是否是非正常户，是否是一个诚信的纳税户；纳税人发票号码、税控机号码、发票的真伪性等等。同时，纳税人可随时进行网上举报和投诉。第五，实现网上互联互通。通过地税局网站，可查询纳税人在工商、房管、公安、交管、海关、银行等相关部门是否有不良记录，并可通过外网访问国家税务总局、市政府及外省市税务部门网站。

（三）建设发票税控管理网络系统。发票是税务机关与纳税人之间最基本、最重要的凭证。发票管理是税收征收工作中最主要的一项工作，是加强征管、堵塞漏洞的重要手段。只有把发票的计划、印制、发售、查询、注销各个环节规范完善了，才能达到以票控税、以票收税、以票查税的目的。发票税控管理网络系统即是运用信息网络手段，把发票管理系统的建立税控装置管理紧密结合起来，对发票的计划、印制、发售、查询、注销等环节进行全程监控。每一名纳税人所用的税控装置必须经过地税部门加密，以防止仿造、模仿税控装置。而且通过计算机可以轻松掌握纳税人所用的税控装置及发票号。发票的印刷采用有奖定额发票形式，公开一个号码，同时用计算机以数字形式随机在打印一密码，并封盖印刷，以切实达到防伪的目的。发票税控管理网络系统包括两个子系统，一是发票管理系统，具体包括发票的计划、印制、发售、查询、注销等工作；二是税控装置管理系统，具体包括税控机的制作、发售、检查等工作。这两个子系统都与纳税登记根库有着密切的联系，既连通内网又连通外网。

（四）建立与政府各部门的数据网络交换系统。指地税机关要积极建立与实现与政府各有关部门网络的互通互联。税务机关是政府依法征收税款的唯一机构，是国家财政收入主要来源的核心部门。税收对一个国家来说至关重要，国防、外交、环保、教育、公共开支都要依靠税收。是否依法纳税，是衡量一个人、一个企业和一个单位最重要的信誉标准。任何偷、漏、逃、骗税行为都应受到法律的严惩和社会的遣责。目前，税收法律已明确政府各部门向税务机关公开涉税信息，并且协助税务机关做好税收工作。市政府也已下文，要求工商、公安、交通、海关、技术监督局、司法部门、房管等部门要与税务机关搞好涉税情报交换，一是将自己掌握的的信息依法向税务部门无条件提供；二是接收税务机关提供的不良纳税记录，协助税务机关对必要的纳税户进行管理和监控。由此可见，建立数据网络交换系统是当务之急的大事，这不仅仅是地税机关内部工作的需要，而且是建立社会信誉体系最基本、最实际、最有效的举措，同时我们也可以通过信息共享，准确掌握纳税人身份。

（五）建立核心数据仓库。上述四个网建设，都有自己集中的硬件环境。因此，在积极建立四个网的同时，还要建立一个能供四个网同时使用的核心数据仓库，通过核心数据仓库，对各类数据进行集中储存、集中管理，并实现数据使用共享。当在各个网上使用所需数据时，可直接从核心数据仓库中提取。要以核心数据仓库为基础平台，支持地税机关所有网络工作。

三、“四网一库”相互之间的关系及形成后的模式框架。

建设“四网一库”是*地税信息化建设的客观要求，也是*地税各项工作纵深发展的必然结果。“四网一库”之间既相对独立，又互为依托，相互联系。“四网一库”的设备、硬件、软件开发物理上分别有单独的系统，并且相关数据互为备份（一个数据两存就可以，不需要四存），以保证各系统的安全。同时，各系统之间互相衔接，数据使用、系统功能高度共享，以保证整个网络整体效用的发挥。“四网一库”集成起来，共同构成*地税信息化建设近期的总体框架。具体来看，建成后的“四网一库”之间应存在以下关系：

（一）“内网”是*地税内部工作的基础，涵盖地税机关内部全部业务工作，包括征收管理系统、办公自动化、决策支持、统计分析、文档管理、案件处罚决定等，主要供全局5000余名干部使用。其中“内网”的申报信息必须与银行联网完成缴纳。“内网”分别与“外网”、发票税控管理系统、数据网络交换系统、核心数据仓库互相衔接，并且与“外网”上的重要数据互为备份。根据权限，系统内人员可使用“内网”上的各类数据和功能。

（二）“外网”即“网上地税局”，主要为全市数十万纳税人服务，纳税人通过“外网”可实现与地税机关的信息互动和完成各种涉税事宜。“外网”与“内网”、发票税控管理系统、核心数据仓库互相衔接，并且与“内网”上的重要数据互为备份，定时交换。

（三）发票税控管理网络系统主要是对发票和税控装置实施有效管理，切实加强征管，堵塞漏洞，实现以票控税的目的。该系统与“内网”、“外网”及核心数据仓库互相衔接。纳税人在“外网”上可查询发票的真伪，地税机关通过“内网”可实现对发票的查询、审核以及稽查。

（四）网络数据交换系统主要帮助地税机关获取政府各部门的有关信息，在提高税务工作质量和效率的同时，促进社会信誉体系的建立。该系统与“内网”和核心数据仓库互相衔接，同时把共享数据清分到各个区县及有关分局，便于他们使用，同时把我们的不良户传过去。

（五）核心数据仓库主要为上述“四网”提供数据平台和存储空间，对各类数据进行集中储存和管理。该库与“四网”分别互相衔接，平时各网通过硬件软件，分别热存一部分基础性、最常用数据，其余数据全部存储于核心数据仓库中，供各网共享使用（核心数据仓库主要解决查询使用1—2年以上数据能快速调过来）。

四、关于系统的安全问题。

我主要讲三点：一是关于身份安全，要做到唯一、不可抵赖，CA认证和数字密码认证任选；二是关于数据安全，要防篡改，加强监控管理、多备份权限管理、并实施加密信箱；三是网络安全，要防堵，防外网与内网混同。

五、*地税信息化建设的实施方式和步骤。

通过以上分析可以看出，信息化建设绝不仅仅是硬件的配备和软件的开发，而是一项事关全局的、具备战略意义的系统工程。这项工程十分复杂和庞大，单靠地税机关自己是不可能完成的。总结世界发达国家政府信息化建设的成功经验，我局应采取外包为主，信息中心为辅的开发运作方式，按照“四网、四平台、一核心数据仓库”的思想为总体规划，并根据具体需要强化集成，即走政府花钱买服务的路子。而且要引入竞争机制，同时引入几家公司，谁的价格低，谁的技术好，有时效保证就用谁，绝不能只单独依靠一家公司，以切实保证系统开发时间和质量。计算机网络技术是综合性技术，是通讯传输技术、软硬件技术及应用技术的集合体，只要总体规划明确，具体需要准确，多家公司共同开发是完全可以的。因此，税务管理信息系统改造领导小组应根据我刚才提出的我局信息化建设的总体构想，会同本次中标单位，完成一份总体规划，统一标准，并进一步完善系统需求，然后找几家公司分包，另外也可促成开发软件公司的合作，组成一个强强联合的“舰队”，在旗舰（需求方和几名专家组成）带领下，搞好实施工作。目前，我局信息化建设中的“外网”已委托博士山公司开发，发票税控管理网络系统中的发票税控装置已委托山东浪潮等几家公司开发，剩余的系统开发也要走这样的路子。联想数码、清华同方、长天电子三家招标企业已完成了总体规划设计任务，我们要付出一定的报酬，下一步请中标的企业和已受委托的企业，在我们税务管理信息系统改造领导小组的带领下，转入详细设计开发工作，分轻重缓急推进“四网一库”建设。在我局信息化建设中选择最适合自己公司开发的系统，充分发挥自身优势，切实帮助我局开发出最好的程序和软件。这里再强调一下，简单、好用是最重要的，要把网络化的改造功能充分发挥出来。

总之，信息化建设是我局各项工作中的重中之中，我们一定要进一步统一思想，提高认识，以这次税务管理信息系统改造为契机，集中全局之力，切实加强信息化建设。在各位专家、学者及开发商的努力下，争取经过一年的努力，使*地税信息化建设走在全国税务系统和*市各级政府部门的前列！