区审计系统质量提升活动方案

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为深入贯彻落实全国、省、市审计工作会议精神，全面提升审计质量、行政效能和队伍素质，根据《市审计局“质量提升年”活动年实施方案》的要求，现制定我局年“质量提升年”活动实施方案：

一、开展“质量提升年”活动的指导思想和目标

以中国特色社会主义理论为指导，深入贯彻落实科学发展观，牢固树立科学审计理念，紧扣科学发展主题和转变经济发展方式主线，紧紧围绕区委、区政府工作中心，坚持依法审计、科学审计、文明审计、廉洁审计，突出工作重点，依法履行职责，深化审计内容，规范审计行为，提高监督成效，更好地发挥审计“免疫系统”功能，为推动全区经济社会文化建设健康发展，成为全市经济发展新的增长极作出更大的贡献。

通过扎实开展“质量提升年”活动，建立起以审计项目全过程质量控制为核心，以打造“精品”项目为抓手，以创新审计管理为动力，以“创先争优”活动为载体，以岗位质量责任追究为保障的全面质量控制体系，使全体审计人员质量意识和依法审计能力进一步增强，审计业务和行政管理进一步加强，审计行为规范化水平进一步提高，审计成果层次进一步提升，形成全员抓质量、全程控质量的长效工作机制，着力打造审计“精品”和“高端产品”，全面提升审计质量和行政效能。

二、开展“质量提升年”活动的主要任务

（一）加强业务管理，提升审计项目质量

1、完善制度体系。结合当前工作实际，积极协调有关部门，修订完善《关于对领导干部实行任期经济责任审计的意见》、《市区领导干部任中经济责任审计实施意见》、《市区领导干部任期经济责任审计实施办法》、《关于区经济责任审计工作联席会议制度的意见》、《区经济责任审计工作实施程序》、《区经济责任审计结果报告规范性意见》、《关于进一步加强案件查处协调配合的通知》等多项工作制度和审计业务规程及考核办法。同时，制定出台《关于政府投资建设项目审计聘用中介机构考核办法》、《审计业务质量检查制度》、《审计业务会议审定制度》、《审计项目审理制度》、《审计执法过错责任追究制度》等多项规章制度，全面推动审计法规和国家审计准则的贯彻落实，为提升审计项目质量提供制度保障。

2、加强审计实施过程质量控制。积极探索审计项目全过程监督管理办法，推行兼职审理员制度。各审计组从审计计划、审计实施、审计报告、审计复核、审计执行和整改等各个环节严格按照《审计业务工作规程》进行实施。突出抓好审计现场管理，强化审计组长及主审的责任以及对审计项目的督导，加大审核、复核力度。各业务科室确定一名兼职审理员，负责对本科室报送审理的相关审计结论性文书的事实表述、数字勾稽、文字表达等进行审核把关，为提高审理工作质量打下基础。

3、增强审计执法力度和效果。继续坚持以真实性、合法性审计为基础，注重从体制、机制、制度层面发现和分析研究问题，提出审计意见和建议。加大审计处理力度，对审计发现的违法违规问题依法严肃处理处罚，对应当追究党纪政纪责任和涉嫌经济犯罪的案件，坚决移交纪检监察部门和司法机关依法进行责任追究。加大督促整改力度，成立审计整改落实督查领导小组，督促被审计单位和有关单位认真落实审计决定和审计建议，纠正存在的问题，完善制度，加强管理。

4、创新审理和质量检查模式。实行审计实施方案会审制，审计实施方案经审理后，提请局长办公会议集体讨论研究决定，未经办公会议集体讨论研究决定的，不得进入下一程序。改进审理模式，成立审理小组，各业务科室配备兼职审理员，兼职审理员提前审理，法规科进行复审。建立项目审理台账，定期通报审理情况。强化现场质量检查，及时发现存在的问题，有针对性地提出改进意见和建议。将审理和质量检查情况纳入年度全方位岗位目标考核体系。

5、开展优秀审计项目创建活动。各科室要把今年分配的项目，认真加以研究，至少拟定两个精品项目，按优秀项目打造，科室要把拟报优秀项目的名称、组长报法规科备案，法规科在审理过程中要予以重点关注、指导，对具有质量提升潜质的项目，及时提出提升建议，通过不断完善、提升，真正选出最能体现我局最高水平的好项目。

6、加强审计结果综合利用。完善审计专题报告、审计综合报告、审计结果报告和审计工作报告制度，全面反映审计情况和审计结果，努力提高审计报告质量，拓宽审计成果利用渠道，充分发挥审计报告作用。各审计组要对审计实施过程中发现的素材，进行提炼、分析、加工、升华，及时编写并报送相关审计信息、论文，要注重拓展宣传的角度和广度，敏锐捕捉宣传的热点和亮点，努力挖掘宣传质量和效果，扩大审计工作影响，促进审计成果利用。探索推行审计结果公告制度，今年将选取部分审计报告在《报》或电视台予以公告，接受公众监督。

7、提高内审工作管理指导水平。充分发挥内审协会“平台”作用，围绕“一条主线”和“四项基本职能”，通过“四抓”工作措施，即抓转型，提升工作质量；抓学习，提高队伍素质；抓宣传，改善工作环境；抓服务，加强自身建设，不断提升全区内审工作水平，为构建“大审计”格局奠定坚实的基础。

（二）加强行政管理，提升工作效能

1、规范工作程序，强化工作督导。执行审计业务的各个环节必须按照《审计业务工作规程》实施，且实行审计事项限时制，如审计通知书、一般项目的方案、重要项目的方案、方案审理、审计实施时间、审计报告征求意见稿提交、业务科室负责人复核、项目审理、定案会、审计文书办理、审计执行和整改、审计统计、审计档案等。建立督查督办机制，加强对工作计划、目标责任、重要会议确定事项、领导交办事项等办理落实情况的督查督办，抓好机关规章制度和各项工作部署落实，提高办理效率，保证办理效果，提高审计机关的执行力。

2、实行计划约束，强化组织管理。加强计划执行情况调度控制，建立计划台账；严格计划调整程序，保证计划严肃性；加强与经济管理部门、干部管理部门等重点部门和上下级审计机关的沟通联系，增强计划的开放性、科学性。积极推动组织方式转变，探索“1+N”审计模式，推进多种审计的有机结合，提高审计资源利用效率。探索完善重大项目管理模式。在重大项目组织实施上，打破科室界限，实行统筹安排、统一分配、统一调度力量的方式，实现审计组人员能力和结构的优势互补，发挥整体合力。加强审计统计工作，准确把握、严格执行新统计报表制度各项规定，加强数据审核，切实提高统计质量，做好统计质量检查，正确反映审计成果。

3、强化责任追究，加强公文管理。严格执行国务院公文处理办法和审计机关文书管理规定，加强文书审核把关和会签文件管理，规范文书处理工作，建立文书质量控制责任制，定期检查通报文书办理中存在的问题，发生重大差错和质量问题的，严肃追究有关部门和人员的责任，切实提高文书办理质量。及时收发处理各类公文，严格遵守保密规定，保障文件资料（含纸质和电子）高效流转、安全传递。做好档案管理工作，严格实行档案借阅批准登记制度。

4、运用信息手段，创新审计管理。充分使用OA与AO两大系统，坚持每天登录，及时查阅并办理相关事务；审计全过程使用AO审计软件；继续推进审计项目OA与AO交互工作，通知书、方案、报告、决定完成后立即交互，需要打包的资料生成AO现场数据包上报；认真编写AO案例和方法，《关于年度审计项目安排的实施意见》文件确定的AO案例和方法撰写人员至少要提交1篇高质量的AO案例和方法，同时，其他审计人员也要根据项目情况，积极探索撰写AO案例和方法。

（三）加强队伍管理，提升审计能力

1、加强文化建设。以传承发扬“依法、求实、创新、奉献”的审计精神为主线，以文化阵地、文化平台、文化活动建设为抓手，丰富形式内涵，提高层次水平，切实发挥文化引领风尚、教育干部、促进审计事业科学发展的积极作用。同时，局里成立以局长为组长的文化建设领导小组，负责全区审计系统文化建设工作，大力弘扬“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计文化，努力形成专心致志干事业、一心一意谋发展的良好局面和团结、紧张、严肃、活泼的内外部环境。通过设置文化走廊、图书阅览室、净化电脑桌面、倡导文明言行等方式，在机关内部形成团结友爱的人际关系、协作配合的工作关系、高效运转的工作秩序、争先创优的良好风气，深度激发干部职工的活力，凝成爱岗敬业、精细专业、求是创业的强大合力。

2、加强作风和廉政建设。继续落实“实、高、新、严、细”的工作作风要求，坚决治理“庸懒散”、“娇骄暮”行为，切实把爱岗敬业、务实奉献的精神体现到各项工作中，积极营造全心投入、尽职尽责、争创一流的良好工作氛围。通过继续推行科级干部廉政档案、签订目标责任书、党员党组织“双诺、双述、双评”制度、岗位风险防范管理等制度措施进一步加强理想信念、党纪国法和职业道德教育，全面提高审计人员职业道德和遵纪守法水平。

3、系统推进审计队伍专业化建设。继续深化“五型机关”建设，以培养“四手队伍”、“八种能力”为目标，因人而宜，因人制宜，合理制定培训计划，从“品行、作风、能力、业绩”四个方面，为审计人员营造良好的学习和成长氛围。同时，加大对审计干部引导和培养力度，注重教育培训和实践锻炼，建立具有审计特色的干部职业教育培训体系，建设高素质的骨干人才队伍，提高队伍的整体综合素质，为审计事业的科学持续发展提供人才保证和智力支持。

4、继续深化“创先争优”活动。组织开展好“三争创一优化”活动，推动创先争优活动不断深化。以争创省级文明单位为契机，巩固提升精神文明创建设水平与成果，开拓新内容、新形式、新活动，实现新转变、新发展、新突破。继续开展“五个好”先进基层党组织、“五带头”优秀共产党员评选活动。立典型，树榜样，继续评选审计工作能手、优秀审计项目、优秀审计组，鼓励参加各种职称、资格认证考试和高层次学历教育，不断拓展提升人性化管理的内涵和标准。

三、“质量提升年”活动的组织实施

为强化组织领导，确保活动的顺利推行，局里成立由局长为组长，各班子成员为副组长，各科室负责人为成员的“质量提升年”活动领导小组。领导小组办公室设在法规科，具体负责活动的日常管理和协调工作。局内各科室、各内审机构要切实提高认识，以积极的态度投入到活动中来。要围绕本方案，结合工作职责和年度工作要点，研究提升审计工作质量的具体措施，进一步明确提升目标，健全责任制度，将活动内容和要求逐项加以分解，细化落实到人。年终局活动领导小组将对各科室、各内审机构开展“质量提升年”活动的情况进行考核验收，以总结活动成效、推进活动深化。同时将检验情况，纳入年度目标考核体系。对活动中涌现出来的先进集体和先进个人予以表彰；对工作中出现重大质量问题的实行“一票否决”，取消评先资格。