经信局企业上市指导意见

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做好中小企业上市工作，是市委、市政府实施“2256”工程的迫切需要，有利于做大做强主导产业和骨干企业，带动相关产业发展，促进产业结构优化升级；有利于改进企业资本结构，提高企业抗风险能力；有利于筹集社会资金，推进企业制度创新、管理创新、技术创新；有利于扩大我市知名度和对外影响力，提高我市经济整体竞争力。为鼓励支持中小企业加快改制上市步伐，借鉴国内先进地区经验，结合我市实际，提出如下意见：

一、明确扶持重点，培育上市后备企业

（一）从产业实际出发，以“企业自愿、政府推动、市场主导”为原则，根据中小企业规模实力和发展潜力，按照“培育一批、改制一批、辅导一批、申报一批、上市一批”的工作思路，建立并及时充实上市后备企业资源库。上市后备企业资源库实行滚动管理，一年调整一次。市政府以上市后备企业为重点扶持对象，强化指导，促进改制，促成上市。

（二）上市后备企业应同时具备第1、2项条件或第1、3项条件：

1.企业生产经营主业符合国家产业政策、成长性好；按照《中华人民共和国公司法》登记设立股份有限公司或有限责任公司，法人治理结构健全。

2.企业前三年度营业收入累计超3亿元，净利润累计超3000万元，上年末企业净资产不低于2000万元，或上年度纳税额超500万元，或获得“中国名牌产品”、“中国驰名商标”、“国际知名品牌”、国家级高新技术企业等称号之一。

3.企业近两年连续盈利，且净利润累计不少于1000万元，或上年度净利润不少于500万元、营业收入不少于5000万元，增长率在30%以上。

（三）上市后备企业申报程序：企业自愿申报，经所在县（区）、市经济开发区推荐，市企业上市工作领导小组办公室审核，报市企业上市工作领导小组审定。

二、加大扶持力度，降低企业上市成本

（一）市政府设立“扶持企业改制上市专项资金”，并入市工业发展专项资金，由市财政在每年度预算中统筹安排。

（二）上市后备企业与具有证券从业资格的中介机构正式签订上市服务协议并改制为股份有限公司，在办理工商注册登记后，市政府给予20万元资金奖励。

（三）上市后备企业申请材料经中国证监会受理后，市政府给予30万元资金奖励。

（四）上市后备企业在境内外证券交易所挂牌交易后，市政府给予50万元资金奖励。

（五）上市后备企业在境内外证券交易所挂牌交易后，以招股说明书为依据，上市募集资金的70%以上实际用于我市投资的，市政府给予100万元资金奖励企业高管人员，资金的30%奖励给上市公司主要负责人，其余70%奖励给公司其他人员。凡上市募集资金投资于我市的项目，与我市招商引资项目同样对待，享受同样的优惠政策。

（六）上市后备企业按规定异地买“壳”上市，并将上市公司注册地迁至我市的，市政府给予50万元资金奖励。

（七）上市后备企业改制上市过程中，因土地、房产、车船、商标、专利等资产进行变更过户处理应缴纳的税收，因审计评估后净资产增值应缴纳的税收，因利用资产评估增值增资扩股、用未分配利润和盈余公积转增股本应缴纳的税收，以及因上市要求规范税收政策而对以前年度应补缴的税收，在其应缴税款全部缴纳后，市、县（区）或市经济开发区本级财政分成部分全额奖励给纳税人。

（八）上市后备企业上报证监局辅导备案的前一年至企业挂牌上市之年（最长不超过3年），以上年度应缴企业所得税为基数，每年新增的企业所得税，在其应缴税款全部缴纳后，市、县（区）或市经济开发区本级财政分成部分全额奖励给企业。

（九）上市后备企业改制上市过程中，需要对土地、房产、车船、商标、专利等资产进行变更过户处理的，在市、县本级政府权限内收费项目，一律免收相关行政事业性收费。企业用水权、用电权及其他无形资产无偿过户，涉及国有资产的，按国有资产管理有关规定办理。

三、优化创业环境，提高政府服务水平

（一）市县两级政府相关职能部门要及时为符合国家政策、法律法规的上市后备企业出具行政审批、行政许可和相关守法证明，并简化审批程序、特事特办、限时办结。

（二）上市后备企业在改制上市过程中需要补办土地证、房产证、车船使用证的，在权属来源合法的情况下，各相关职能部门要特事特办，限时办结。

（三）上市后备企业在改制上市过程中遇到的历史问题和具体困难，由市企业上市工作领导小组会议“一企一议”予以协调解决。

（四）市、县（区）政府和市经济开发区管委会相关职能部门对上市后备企业在申请各类项目财政性资金补助、高新技术企业认定、创建知名品牌等方面给予必要的扶持，同等条件下优先安排推荐。

（五）积极引导股权投资基金、创业投资基金等境内外战略投资者参与我市企业改制上市。上市后备企业是市新兴产业股权投资基金的优选对象。鼓励为上市服务的中介机构参与我市企业改制上市。

（六）全市金融机构对上市时间表明确且有合理资金需求的上市后备企业，要优先予以支持。鼓励有条件的上市后备企业通过发行企业债券、短期融资券和中期票据融资。

（七）做好上市后备企业董事长、董事、总经理、财务总监、董事会秘书等高管人员的培训，使上述人员对企业上市的工作程序、应遵守的法律法规、需注意的问题、上市公司规范运作、环保核查的要求等方面有更全面、深入的了解。通过组织各种形式的改制上市培训活动，帮助企业正确认识经济形势和资本市场形势，提高企业特别是企业高管人员的资本运作能力。

（八）鼓励企业建立高管人员薪酬与业绩挂钩激励制度，健全上市公司员工社会保障体系，优先办理上市公司引进人才户籍迁入，上市公司的董事、监事和总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高管人员参照享受《市颁发投资优惠卡暂行办法》相关优惠待遇。

四、强化保障机制，务求取得明显成效

（一）健全工作机制。调整充实我市企业上市工作领导小组，由市政府分管领导任组长，市直相关职能部门和各县（区）政府、市经济开发区管委会主要领导为成员，负责统筹协调全市企业改制上市工作，领导小组下设办公室，办公室设在市经信委。市直成员单位要明确负责企业上市工作的分管负责人和职能科室并指定一名联络员；各县（区）政府和市经济开发区管委会要及时建立或完善相应机制，并参照本意见的若干规定，出台相应的扶持政策。市企业上市工作领导小组不定期召开会议，研究解决上市后备企业改制上市过程中遇到的困难和问题，并形成专题会议纪要，相关职能部门应及时给予办理，市上市办和效能办负责跟踪落实。

（二）建立信息通报制度。各县（区）和市经济开发区要主动服务，确定专人定期了解企业改制上市进度，并及时向市上市办反馈。加强部门之间协调配合和市、县（区）以及市经济开发区之间上下联动，形成工作合力。对企业满意度高、执业质量好的证券中介机构，优先向我市上市后备企业宣传推荐。创办企业上市工作简报，及时通报国内外资本市场发展动态、企业上市进展情况、企业上市工作经验。

（三）加强对企业上市工作成效的宣传。全市各级各有关部门、新闻媒体要积极宣传报道企业上市的成功范例，企业上市前后的变化以及对地方经济社会发展的积极贡献，引导更多企业提高对资本市场的认识，增强上市的积极性和主动性，激励更多企业改制上市。

五、其他事项

（一）本意见由市经信委负责解释。

（二）本意见自下发之日起实施，同时《市人民政府关于加快推进企业上市工作的意见》（淮政〔2008〕36号）文件废止。