自来水厂财务清算工作意见

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为了进一步改善镇集镇居民、单位用水紧张问题，镇政府于2012年6月份投资兴建了新的自来水厂，现已正式投入运营。为对水厂的经营状况及下步新水厂的管理提供资料，经研究，对水厂2011年1月至2012年11月的账务进行了清算，现将财务清算情况及处理意见通报如下：

一、财务清算情况

通过清算，近四年来，水厂的收支基本相抵，剔除暂借政府2万元，目前结余7121.13元；四年来，付工资及加班费99849元（含抽水人员工资9600元），占总支出的20%，数额较大；付招待费45062元，其中很大部分为居委会方面的；付其他开支30437元，数额较大，其中包含了、二人三年养老保险金单位负担部分10900.8元。

二、处理意见

根据财务清算结果，原自来水厂在居委会代管的四年中，是出了成绩的，干部是尽了职吃了苦的，但在财务管理上还是存在一定的问题。为了自来水厂的长远发展，也是基于关心干部，爱护干部，提高干部工作积极性考虑，镇党委、镇政府对下步水厂的经营管理作出如下决定：

1、自来水厂的财务纳入镇财政所“零户统管”范围，所有支出票据应有经手人、证明人，最后由镇分管领导签字方可报帐，每月上报党委、政府一次经营情况。

2、水费收缴一律使用财政监制票据，收入统一上缴，不得坐收坐支。

3、居委会干部工资由基本工资、绩效工资组成，统一在居委会帐务上发放，发放标准凭镇政府抄告单。不得在水厂帐务上发放任何工资及加班福利费，聘请的抽水人员工资除外。

4、为调动工作积极性，镇政府拿出水厂盈利部分的20%作为水厂管理人员的奖励工资；盈利部分的40%弥补居委会经费不足；盈利部分的40%作为水厂的发展基金。

5、水厂所有开支中，不列入非生产性支出。所有非生产性支出列居委会开支。开户费、增容费统一上交镇财务，纳入镇固定资产，不计入水厂盈利部分，政府免费用水也不计入盈利部分。

6、加强材料库存管理，建立规范的材料领购制度，所采购的材料须列出清单，经分管领导审批后方可购置，财政所每季度清查一次。

7、、二人三年的养老保险费由于未报镇政府审批，擅自由单位支出，为了严肃纪律，必须在一星期内悉数退款到水厂财务。今后水厂管理人员的养老保险金单位部分可视经营状况在弥补居委会经费的40%中列支，具体由居委会解决。