工程建设物资采购和资金管理问题排查工作意见

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编者按：本文主要从工作目标；排查的范围和重点；排查内容和责任单位；工作要求进行讲述。其中，主要包括：按照中央、省治理工程建设领域突出问题领导小组的指导意见，结合我市实际情况，以政府投资和使用国有资金项目，特别是扩大内需项目为重点、排查范围、排点、严格执行招标投标法和政府采购法，规范工程建设项目管理行为、加强工程建设项目资金和财务管理、对重大投资项目、严重超概算项目进行跟踪审计、严格工作责任、认真填报表格、统一工作要求等，具体材料请详见：

根据《关于开展工程建设领域突出问题专项治理工作的意见》(中治办[20*]27号)、《加强工程建设领域物资采购和资金安排使用管理工作指导意见》(中治工发[20*]8号)和《湖北省加强工程建设领域物质采购和资金安排使用管理工作指导意见》文件精神，现就组织开展工程建设领域突出问题排查工作提出如下意见。

一、工作目标

按照中央、省治理工程建设领域突出问题领导小组的指导意见，结合我市实际情况，以政府投资和使用国有资金项目，特别是扩大内需项目为重点，对20*年以来规模以上的工程建设项目进行全面排查，着重解决工程建设项目物资采购监管薄弱，资金使用管理混乱以及严重超概算等突出问题，规范物资采购活动，促进工程建设资金规范、高效、安全、廉洁使用，并结合业务发展需要，建立健全长效管理机制，切实从源头上预防和治理工程建设领域的突出问题。

二、排查的范围和重点

(一)排查范围。排查工作的范围是：20*年以来立项、在建和竣工的，总投资额在500万元以上的政府投资和使用国有资金建设项目(包括政府投资和使用国有资金不足500万元，但总投资额在500万元以上项目)。其中，市级对总投资额在3000万元以上的项目，区级对总投资额在500万元-3000万元的项目进行重点排查。

(二)排点。

1.重点排查工程建设项目执行《政府采购法》和《招标投标法》的情况，工程建设项目涉及的重要设备、材料采购等活动是否规范，具体招标项目和采购项目是否履行报批核准和公告手续，做到公正、公平、公开。

2.重点排查建设项目概预算管理情况。建设项目资金预算执行情况是否符合预算管理规定，是否存在超概算，擅自提高建设标准和增加建设内容等问题。

3.重点排查项目建设资金监管情况。项目建设资金支付是否严格执行“四按”拨款原则，是否执行国库集中支付管理规定。地方配套资金的落实，是否按规定、按承诺落实配套资金。项目建设资金概预算执行管理是否严格，建设成本是否有效控制。

4.重点排查项目单位财务管理情况。项目建设单位财务管理基础工作是否规范，内控机制是否健全，财务管理和会计核算是否严格执行基本建设财务制度。

5.重点核查对中央投资项目和社会影响较大项目的跟踪审计情况。有关投诉和举报是否得到及时受理，工程建设领域违纪违法案件是否及时得到严肃查处。

三、排查内容和责任单位

(一)严格执行招标投标法和政府采购法，规范工程建设项目管理行为(市建委、市发改委、市国资委、市财政局)

1.规范工程建设项目招标投标活动。

(1)严格执行政府采购制度。按照《政府采购法》的规定和省、市政府要求，使用财政性资金直接投资或间接投资的工程项目，是否全部纳入政府采购范围。凡属于公开招标采购的项目，是否严格执行招标制；具体招标事项该审批、公告的，是否履行报批核准和公告手续，做到公正、公平、公开。

(2)保证评标活动公正性。评标委员会的组建是否符合法定条件，是否严格执行回避制度；评标标准和方法是否在招标文件中公开载明，在评标过程中是否随意改变评标标准和方法；是否采取抽签、摇号等博彩性方式确定中标人；对评标专家在评标活动中的违法违规行为是否依法给予查处。

(3)规范招标机构。招标机构是否与行政主管部门脱钩，是否存在隶属关系或者其他利益关系；是否存在违反招标投标法等规定，设立和认定招标机构资格的行为；对违法违规的招标机构是否依法给予处理。

2.规范工程建设项目政府采购管理。

对工程建设投资在政府采购限额标准(20万元)以上、工程招标标准以下的项目，是否执行政府采购制度；工程招标标准以上的工程建设项目，在招标投标外是否执行政府采购制度规定；对工程建设领域适用政府采购法的物资采购，是否执行政府采购制度。

(二)加强工程建设项目资金和财务管理(市财政局、市国资委)

1.强化财政监督，建立覆盖资金运行全过程的监管机制。

(1)加强项目资金预算下达审核把关。项目资金预算是否按照预算管理程序规定审核下达，具体项目安排是否符合国家确定的投向和范围；是否存在超概算，擅自提高建设标准和增加建设内容问题；是否挪用其他专项资金；对没有履行基本建设程序、前期准备不足、不符合规定要求的项目，以及概算明显偏高、不合理的项目，是否下达了项目资金预算。

(2)加强项目资金预算执行审核。项目建设资金支付是否严格执行“四按”拨款原则(按年度投资计划、按年度支出预算、按基本建设程序、按工程建设进度)，是否执行国库集中支付管理规定，是否存在预算执行偏慢或超量拨款，是否按照规定的用途安排使用资金，是否存在截留建设资金问题。

(3)督促落实好配套资金。地方配套资金的落实，直接关系到当前推动扩大内需促进经济增长战略目标的实现。要重点检查各级、各部门是否按规定、按承诺落实配套资金。

(4)加强监督检查。重点审查项目预算是否按规定执行；工程款项是否按合同、协议支付，各类取费标准和收支凭证是否合规；是否按照规定的时间要求及时编制竣工财务决算；是否按规定及时办理资产移交；对发现存在的问题是否及时整改。同时，还要重点监督各区是否把地方政府债券列入本级预算管理，是否已采取加强地方债券还本付息和防范债务风险的措施。

2.严格概预算执行管理，控制建设成本。

(1)控制投资概算。有关批复部门是否严格把关，科学合理地确定项目建设投资规模，严格执行相关标准；工程项目设计是否按照批准的建设内容、规模、标准、总投资概算等控制指标严格执行；工程监理单位是否依法、依规对承担施工单位在施工质量、建设工期和建设资金使用等实施监督。

(2)强化预算约束。工程建设项目预算是否严格执行，是否存在擅自调整建设内容、规模或提高建设标准，是否存在超概算、超规模、超标准问题；是否存在拖欠工程款问题；需调整投资计划和支出预算的项目，是否按规定履行相关报批手续。

(3)加强财务管理。包括基本建设投资项目预(结)算、决算审核及其跟踪问效，对重点项目实施全过程管理。项目建设单位财务管理基础工作是否规范，内控机制是否健全；财务管理和会计核算是否严格执行基本建设财务制度；项目净结余资金，是否按照有关规定及时处理；是否开展政府投资项目绩效评价工作。

3.规范国库集中支付管理。

工程项目建设和物资采购资金是否采取国库集中支付直接支付到代建单位或施工、供货单位；是否纳入财政国库动态监控范围，实行动态监控管理。

4.严格商业银行支付清算行为，确保资金安全。

工程项目建设和物资采购资金经批准实行财政专户管理的，是否按照相关规定开设账户；账户设立、变更、撤销是否履行报备手续；资金到达商业银行后，是否按照规定的用途安排使用，资金汇划清算是否及时、准确、安全。

(三)对重大投资项目、严重超概算项目进行跟踪审计(市审计局、市国资委)

对使用国有资金较多，项目严重超概算、群众反映强烈和社会影响较大的工程建设项目进行重点审计。重点审查项目决策、招标投标、资金安排使用、土地获取、工程建设实施、工程质量管理、物资采购、环境保护等方面的突出问题。重点审查工程项目概算管理是否严格、建设成本控制是否有效、银行贷款等建设资金是否安全、环境影响评价制度是否履行，招标、工程监理、造价审计等中介机构的行为是否规范，以及是否严格贯彻执行国家有关法律法规等。

四、工作要求

(一)严格工作责任。全市各区、各责任部门要高度重视工程建设领域物资采购和资金管理专项排查工作，采取有效措施，确保全面排查不留死角。要实行严格的工作责任制，做到责任到人，确保工作任务的完成。

(二)认真填报表格。《工程建设领域突出问题专项治理排查项目情况统计表》、《工程建设领域物资采购和资金管理突出问题排查情况统计表》由各建设单位据实填报，于2*0年2月1日前上报建设单位行政主管部门，其中市属国有投资公司报市国资委。各行政主管部门对建设单位上报的表格应认真审核，严格把关，汇总后填报《工程建设领域物资采购和资金管理突出问题排查情况汇总表》，加盖公章，于2*0年2月25日前连同文字说明一起，按照市区项目立项审批职责分工，分别报市区财政局。各区财政局于2月28日前将本区自查和抽查情况报市财政局。市财政局审核汇总后于2*0年3月10日报市治工办。

(三)统一工作要求。全市工程建设领域物资采购和资金管理专项排查工作的排查范围、排查方式、时间安排等按市治理工程建设领域突出问题工作领导小组的统一部署执行。