财政局财政监督检查计划

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2021年是十四五开局之年，财政监督工作坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实县委、县政府和局党组部署要求，充分发挥财政监督在推动中央重大决策部署落实、严肃财经纪律、规范市场秩序的职能作用，围绕财政中心工作，强化财税监督，深化会计监督，实化内部控制，认真履职尽责，推进财政监督工作迈上新台阶。2021年重点做好以下工作：

一、开展违规发放津补贴专项治理和内部巡察工作

（一）开展违规发放津补贴专项治理工作。根据县政府统一安排，在全县范围内开展违规发放津补贴专项整治活动，重点治理监察部、人社部、财政部、审计署《违规发放津补贴行为处分规定》（第31号令）明确禁止行为，规范机关事业单位收入分配秩序，确保中央和省、市、县关于津补贴政策的有效落实。

（二）持续推进财政内部巡察工作。按照《省财政部门监督检查实施办法》和《省财政厅关于进一步加强乡镇财政建设的意见》要求，对庐城、冶父山、郭河、龙桥、矾山、罗河和泥河等7个镇财政所进行内部巡察，坚持问题导向，全面检查镇财政所党建和财政财务工作情况，查找制度缺陷、管理短板、服务弱项，督促问题整改落实，不断强化党建引领作用，提高财政工作水平。

二、加强内部控制建设和内部控制检查

（一）进一步强化内控意识。将内控工作列入全县财政工作要点、作为防范化解财政风险的重要举措，引导全县财政干部进一步深化思想认识、提高政治站位，充分认识新形势下深化财政内控工作的重要意义。将内控工作纳入机关效能考核重要内容。

（二）完善内控体制机制。根据省市财政部门内控工作要求，修订完善内控基本制度，建立健全内控操作规程等内控制度动态调整长效机制。按照财政厅统一部署，进一步提高内控管理水平。

（三）切实加强内控工作检查。按照省市财政部门和局党组要求，研究制定《县财政局内部控制检查办法（试行）》，选择2至3个科室（单位）开展内控检查，进一步落实内部控制主体责任，规范内部控制制度建立与执行，加强财政风险防控，防范业务风险，提高管理效能。

三、组织开展预决算公开监督和绩效评价工作

（一）组织开展预决算公开专项检查。根据省财政厅统一部署，组织开展县直部门预决算公开情况检查,并对“三公”经费、会议费管理情况进行专项检查，推进建立全面规范透明预算制度。

（二）配合做好绩效评价工作。将绩效评价工作情况作为财政监督检要内容，重点关注财政资金绩效目标的完成情况、绩效评价制度的执行情况、绩效管理主体责任的落实情况等。根据局党组和绩效评价领导小组统一安排，做好县重点绩效评价及督促整改等工作。

四、加强会计信息质量监督检查

按照省财政厅统一部署，继续开展地方政府金融控股集团和投融资平台公司会计信息质量监督检查，重点关注其会计核算、财务管理、内部控制、资产质量和债务风险等，防范财政金融风险。

五、加强日常监督工作

（一）持续推进“小金库”治理工作。贯彻落实“小金库”治理长效机制，督促全县财政系统进一步加强日常监管。将“小金库”问题作为日常财政财务管理的重点内容，确定专人受理举报线索，按照“一案一档”原则做好登记处理工作。

（二）认真做好对投诉举报事项的查处工作。认真受理各类财政违法违纪行为和政府隐性债务问题线索，确定专人登记，分类办理，严格依法依规调查处理。