预算科工作总结及工作打算

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2011年，在局党组及上级业务部门的领导和支持下，我们认真贯彻执行党和国家的方针、政策，继续落实积极的财政政策,及时组织财政收入,合理安排财政支出,较好地完成了局党组交给的各项工作任务。截止六月底，全市完成财政总收入万元，占预算的，比上年同期增收万元，增长％;其中完成地方财政收入万元，占年度预算万元的％，增收万元，增长％，圆满实现了时间过半、任务过半的目标。上半年，全市完成财政支出万元，占年度预算的%,比上年同期增长%,保证了人员工资的及时足额发放和机构的正常运转,保证了科技、农业等重点支出的资金需要，为全市社会稳定和各项事业发展作出了应有的贡献。2011年，我们主要做了以下几个方面的工作：

一、综合编制2012年市级财政收支预算，汇总全市财政收支预算

根据省、市财政工作会议精神，结合全市国民经济计划，2012年预算安排时注意把握了以下几点：一是着手编制预算，严格预算执行，在编制2012年预算的过程中结合实际，考虑具体情况，同时严格按照预算编制原则进行审核，做到保障正常运转经费，同时节约资金。二是预算内外结合，实施综合预算。今年市级支出预算编制仍然预算内外资金通盘安排，先安排预算外资金，后安排预算内资金；对有预算外收支结余的单位，其结余部分纳入预算内统筹安排，综合平衡。主要是为了平衡各单位之间的财力，体现公平合理的原则。三是收支稳妥。收入安排兼顾可能与需要，保持合理稳定的增长，今年上半年我市地方财政收入安排增长%；支出安排从紧，不留缺口，全市地方财政支出安排增长%。四是结构合理。逐步提高税收收入占全部财政收入的比重，改善财政收入质量，增加可用财力；提高重点支出占财政支出的比重，大力压减一般性开支，集中财力优先用于必保的支出。五是突出重点。今年，涉及财政支出的项目很多，支出数额很大，有些支出是当年发生的，有些支出是历年拖转的，有些支出是政策性的，很难全部保证。因此，在安排支出预算时，严格按照保工资、保稳定、保法定支出的顺序安排支出，对其他方面的支出量力而行、量财办事。

根据我市的经济发展计划，综合考虑各种因素，到年底市级地方财政收入安排万元，汇总乡镇地方财政收入万元，全市地方财政收入万元，比去年增长％；市级财政支出安排万元，汇总乡镇财政支出万元，全市财政支出万元，比去年增长％。收入的安排与我市的国民经济计划指标相吻合，是积极稳妥的，经过财税部门的共同努力，完成今年的收入任务不成问题，并力争超收。

二、认真贯彻实施《预算法》，强化收支管理

2012年全市财政收支预算经人代会批准后，我们按《预算法》的要求积极组织实施，及时将财政收入分解落实到各征收部门，同时联合有关科室召开会议，将收支预算下达到各部门、各单位。上半年，经过全局上下共同努力，圆满实现了时间过半任务过半的收入目标。

1、千方百计增加财政收入。年初，我们立足财政本职，不断强化征收措施。我们把财政收入均衡入库作为一项重要任务来抓，坚持“早抓”、“勤抓”、“严抓”，主动协调好与银行、国税、地税以及局内部各科室之间的关系，坚持“年有计划、月有目标、旬有检查”，严格按预算和进度要求协调组织收入。到六月底，全市完成地方财政收入万元，占预算的%,比上年同期增长%；其中：增值税万元，占预算的%,增长％；营业税万元，占预算的%,增长％；所得税万元，占预算的％，增长％；罚没收入万元，占预算的％；专项收入万元，占预算的%，增长％；其他收入万元;城建税等其他工商税收完成万元,占预算的%,增长%;国有资产经营收益完成万元,行政性收费收入完成万元。

2、严格控制财政支出，对于年初确定的支出预算，一次包下去，超支不补，结余留用。今年，我们坚持“支持重点，确保必需”的原则，大力压减非生产性开支，严格控制支出总量，严格按照“保工资、保稳定、保法定支出”的顺序安排日常支出，对于全市在编人员工资的发放情况，我们做到了一月一调度；对与稳定相关的支出事项，我们做到了特事特办，保证需要；对法定支出，我们加强监管，保证了支出预算进度与时间进度同步。2012年全市完成灶内支出万元,占预算的,增长%。对临时预算，除特殊需要经核实并由市长批准外，其他的不予安排。由于支出次序安排合理，控支措施得力，上半年既保证了工资的及时足额发放，又挤出一定的资金，保证了重点事业、重点工程的需要。

近几年。我市加快城市基础设施建设步伐，工程项目多，资金数额大。我们对每一个工程项目都建立了台帐，与有关科室密切配合，及时向领导提供工程拨款进度。

三、预算科人员业务素质得到提升。

2011年预算科加强了业务素质的学习。一是在科室内部，互相学习，加强沟通交流，注意在平时的工作中相互协调，在分工的基础上加强全预算科业务的学习。二是与其他相关科室，加强业务交流，共同商讨新业务的处理办法，简化业务处理程序，提高业务处理效率，共同提高业务水平。三是搞好乡镇业务培训，提高乡镇工作人员业务素质。近年来，乡镇预算会计更换频繁，由于新的预算会计适应工作需要一个工程，所以在乡镇财政工作中出现了一些问题，如列支数额超预算，列支科目混乱，一些特殊项目资金未列足等问题。有鉴于此，我们向局领导汇报后，决定开展对乡镇的业务培训工作。由科长牵头，组织科室人员准备了材料，开展了乡镇财政所长和预算会计参加的培训。通过培训，是乡镇财政工作逐步走上正轨，提高了乡镇工作人员的业务素质。四是加强政治理论学习。我们按照局党组的要求，积极参加局组织的各项活动，认真学习了马列主义、思想、邓小平理论以及“三个代表”重要思想等有关文件，深刻领会其精神实质。五是转变工作作风，强化服务意识。牢固树立服务意识，敢于坚持原则，端正工作态度，对基层、部门提出的要求，有条件的尽可能帮助解决，暂时不能解决的诚恳说明原因。六是加强业务学习，提高业务素质。积极参加局里组织的学习，在加强政治学习的基础上，加强了财政、金融、法律、科技等现代管理知识和科学知识的学习，不断优化知识结构，提高自身的业务素质。

四、做好其他各项工作

一是配合市审计局搞好2011年全市财政收支预算执行情况的审计工作，从审计情况看，我市的财政收支预算执行情况是好的，是正常的，没有出现违纪违规问题。二是调度好各银行、国库，将实现的财政收入及时足额入库。三是做好其他各项工作和局党组交办的临时工作。

上半年的工作，经过全科同志的共同努力，工作上取得了一定的成绩，但也不可避免地存在一些问题，下半年，我们要积极组织财政收入，严格控制财政支出，圆满完成局党组交给的各项任务。

五、2012年的几项主要工作

1、及早提出编制2012年预算编制的指导思想、原则、标准等，10月份开始准备，待党组通过后，从11月份开始组织编制2012年财政收支预算的工作，力争实现早编、细编预算的目标。避免出现由于准备不充分、不及时，导致预算编制工作时间紧张的情况，所以我们及早准备，做到有备无患。

2.做好清理融资平台的配合工作。今年年初以来，财政部、审计署、中国人民银行、银监会等部门已经开始着手调查地方政府的融资平台问题，国务院6月10日下发了《关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》，国家的这些政策对市融资工作产生了重大影响。我们建议从以下几个方面应对。一是保持合理的投资规模，合理安排政府的投资。进一步优化投资结构，控制新开工的项目，把政府投资的重点放在在建的项目、续建的项目、收尾的项目，这样可以减轻地方投资的压力，减少融资平台的融资规模。二是规范融资行为，坚持量力而行。根据自身的经济发展状况，以及财政收入的状况，合理确定融资规模，进行规范管理，不要无限扩大，追求盲目投资。三是加强监管。严格按照中央的财税政策、金融政策、产业政策、投资政策确定可能产生的投资的需要，例如对一些已经过剩的产能，应该严格控制对它的融资，对一些新开的项目，要进行严格的审核。通过加强监管，控制融资规模，消除潜在的财政风险和金融风险。

3.编制《市市级基本支出和项目支出预算管理暂行办法》。为进一步规范我市基本支出和项目支出预算管理，提高财政资金使用效益，保障行政事业单位正常运转的资金需要，根据《中华人民共和国预算法》与相关财政支出政策和规定，我们需要制定《市市级基本支出和项目支出预算管理暂行办法》。对于基本支出，我们要从编制基本支出的原则、制定定额标准的原则和方法、基本支出预算的申报核定与执行监督等方面进行规范；对于项目支出，我们要从项目支出预算管理的原则、项目库、项目申报、项目审核、项目排序、项目支出预算的核定与项目实施、项目的滚动管理、项目的监督检查与绩效考评等方面进行规范。

4.做好税制改革的准备工作。2011年中国加大经济体制改革，转变发展方式，税制改革被提上一个前所未有的高度，国务院批复了发改委《关于2011年深化经济体制改革重点工作的意见》。今年深化税制改革重点涉及六大税种，资源税、房产税、环境税、统一内外资企业城建税和教育费附加、个人所得税制度改革、完善消费税制度。资源税和环境税的改革意味着未来税收将在促进资源节约、节能减排和环境保护等方面发挥重要作用。个人所得税和房产税的改革突出了税收对收入分配的调节作用。统一内外资企业城建税和教育费附加制度是为了进一步城市建设和教育发展，公平税收负担。预算科应该密切关注国家税制改革的最新动态，分析税制改革对税收收入的影响，提前做好准备工作，减少税制改革对税收收入的不利影响。

5.加大财政收入任务。2011年收入任务完成，说明我市财政收入仍有很大潜力。下半年要提高收入任务，继续保持财政收入稳定快速增长。预算科要制定收入计划，加强与国税、地税部门的联系，及时发现问题，提出工作建议，同时与国库科共同做好财政收入的入库工作。

6、做好科室之间的工作协调，搞好预算调整及对乡镇的结算工作。在日常的工作中，科室之间的协调交流非常重要，为了高效快捷地做好工作，预算科与相关科室应加强交流，互相学习，出现问题及时沟通，共同做好工作。同时，预算科要做好对乡镇的结算工作，在平时加强对乡镇财政基本情况的了解，全面掌握乡镇财力，为乡镇结算做好准备工作。