政府投资目管理制度

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第一章总则

第一条为进一步加强本区政府建设资金投资管理，明确投资建设职责，规范基本建设程序，合理、有效地运用政府建设资金，提高投资效益，根据国家及本市有关规定，按照“计划、资金、建设、监管”四分开的原则，结合本区实际情况，制定本试行办法。

第二条凡区政府建设资金投资项目（以下简称政府投资项目）适用本试行办法。本试行办法所称的区政府投资项目，是指全额或部分使用区政府建设资金建设的项目。包括：

（一）农业、水利、能源、交通、城乡公用设施等基础性项目；

（二）教育、文化、卫生、体育、社会保障、生态建设、环境保护、资源节约等公益性项目；

（三）政府公共服务设施项目。

区政府建设资金的构成包括区财政性资金、政府融资资金以及其它政府建设资金（中央、市补助资金；各种捐款、附加、基金和其它专项资金等）。

第三条政府投资项目管理坚持以下原则：

（一）政府投资项目的总规模应当与地方可用财力相适应，遵循量入为出、综合平衡、集中财力、保证重点的原则；

（二）政府投资项目坚持民主化和科学化的决策制度，实行集体决策原则；

（三）政府投资项目严格执行基本建设管理程序，坚持概算控制预算、预算控制决算，预算不超过概算、决算不超过预算的原则；

（四）政府投资项目严格执行项目法人制、招标投标制、建设监理制和政府采购制度。

第四条区政府投资项目管理过程中，各部门的主要职责：

（一）区发展和改革委员会（以下简称区发展改革委）负责安排政府投资项目的投资计划编制、审批、上报；对政府投资项目的投资计划控制；会同有关部门开展对政府投资项目的督促和检查。

（二）区建设和交通委员会（以下简称区建设交通委）负责政府投资项目工程建设的管理。

（三）区财政局（以下简称区财政局）负责对政府投资项目的资金进行财务、会计管理和监督，并由区政府采购管理办公室组织实施相关的政府采购工作。

（四）区审计局（以下简称区审计局）负责政府投资项目的审计监督。

（五）城市建设投资有限公司（以下简称区城投公司）是政府投资项目的融资载体并负责对融资的资金、财务进行管理。

（六）区投资项目的主管单位（以下简称项目主管单位）负责组织开展政府投资项目的各项前期准备工作，检查、督促建设单位抓好工程进度、工程质量、安全生产与投资控制，并对建设资金的使用实施监管。

（七）区国有（集体）资产监督管理委员会（以下简称区国资委）负责政府投资项目的固定资产管理。

第二章政府投资项目投资计划编制

第五条区发展改革委负责编制政府投资项目中长期建设计划、年度投资计划（包括区政府承担的市重大项目的前期工程投资计划）。

第六条区发展改革委于每年第三季度发出编制下年度投资计划的通知。各项目主管单位依据区域总体规划，根据中长期建设计划和实际情况提出本单位下年度建设计划报送区发展改革委。区发展改革委会同区财政局、区城投公司确定年度政府投资项目的投资资金额度，并根据总的资金额度对各单位的建设项目进行综合平衡，同时对重大、实事项目听取区人大、区政协和市民代表意见，然后拟订年度政府投资计划方案，于每年第四季度报区人民政府批准后下达。区财政局、区城投公司根据年度政府投资计划安排项目年度预算。

第七条年度政府投资计划可以根据实际情况进行调整。项目主管单位在当年第二季度末向区发展改革委提出计划调整的申请，由区发展改革委会同区财政局根据财政预算变化、政府融资执行和计划实施情况，提出计划调整方案报区人民政府审定。

因特殊原因未能及时列入年度政府投资计划的个别项目，经区发展改革委报区政府同意，在资金总量内由区发展改革委调整投资计划。

第八条凡列入区中长期建设计划项目，项目主管单位应将项目基本情况报送区发展改革委，以列入投资项目备选库。

第九条项目主管单位应根据项目推进情况，组织编制和上报项目建议书、可行性研究报告和初步设计（扩初设计）文件。

可行性研究报告批准后方可列入年度政府投资计划。

第三章政府投资项目审批

第十条政府投资项目必须按国家规定履行报批手续，严格执行基本建设程序。

政府投资项目的总投资在500万元以上的立项审批包括项目建议书审批、可行性研究报告审批、初步设计审批及项目调整审批。总投资在500万元以下的一般性项目可以直接报区发展改革委进行可行性研究报告审批。

第十一条项目建议书按以下程序审批：

符合区区域总体规划和中长期发展计划的政府投资项目，项目主管单位应编制项目建议书，并报区发展改革委审批。

总投资在3000万元以下（含3000万元）的政府投资项目由区发展改革委审批，超过3000万元以上的项目由区发展改革委初审后报市发展和改革委员会审批。

第十二条项目可行性研究报告按以下程序审批：

政府投资项目，项目主管单位应委托具有资质的单位编制项目可行性研究报告，并报区发展改革委审批。

总投资在3000万元以下（含3000万元）的政府投资项目，由区发展改革委审批，并对总投资在1000万元以上的项目委托投资咨询机构评估并提出评审意见，评估费用由项目建设单位承担。超过3000万元以上的由区发展改革委初审后报市发展和改革委员会审批。

项目可行性研究报告中的建设内容、规模、标准、估算等一般不得超过批准的项目建议书，总投资超出项目建议书20%的，应重新编制项目建议书报原审批部门审批。

第十三条初步设计按以下程序审批：

可行性研究报告批准后，由项目建设单位委托具有资质的设计单位编制初步设计文件。设计单位必须严格按照批准的投资规模、建设内容，并根据国家规定的设计规范、规程和技术标准进行设计与优化，合理编制初步设计文件。

初步设计文件（含工程概算）由区发展改革委组织有关职能部门会审后批复。

初步设计的建设内容、投资规模等不得超出批准的可行性研究报告的范围。凡工程概算超过批准的可行性研究报告投资额10％的，应重新编报可行性研究报告，并报原审批部门审批。

第四章政府投资项目拨款程序

第十四条政府投资项目资金实行统一预算管理。在项目初步设计和工程概算获得批准后，其主管部门要及时向区财政局（区城投公司）提交初步设计的批准文件和项目概算，并按照预算管理的要求，及时向区财政局（区城投公司）报送项目年度预算。

第十五条拨款程序：

总投资在500万元以上（含500万元）的政府投资项目资金由项目主管单位根据区发展改革委初步设计批文向区财政局或区城投公司提出申请；总投资在500万元以下的项目根据区发展改革委可行性研究报告批文向区财政局或区城投公司提出申请，经区财政局或区城投公司审核同意后，依据年度投资计划按工程建设进度拨付工程款。至工程竣工验收时应拨付合同工程款80％－90％。一年质保期满后，经接收单位验收合格拨付剩余工程款。

政府投资项目前期准备阶段所发生的费用，原则由各项目主管单位垫付，待项目正式列入固定资产投资计划后，项目费用纳入建设成本。前期工作有征地和动拆迁且费用较大的单位，在项目可行性研究报告批准后，向区财政局或区城投公司申请前期经费。

市及其它配套投资项目资金，由项目主管单位负责向市及有关部门提出申请，区发展改革委、区财政局、区城投公司及相关部门予以协助。

国债、市拨切块资金、补助资金对应相应项目列入投资计划盘子。

第五章政府投资项目建设和管理

第十六条政府投资项目实行项目主管部门负责制、项目法人制或建设制。项目法人责任制按照国家计委《关于实行建设项目法人责任的暂行规定》执行（计建设［1996］673号）。

第十七条区经营性公益项目应市场化运作，公开向社会招商。

第十八条政府投资项目按照《区人民政府关于转批区财政局〈区政府投资工程建设项目采购管理实施办法（试行）〉的通知》（金府［］12号）实行政府采购。区监察委、区发展改革委、区财政局（区城投公司）、区审计局、区检察院对项目施工招投标的开标、评标进行监督。

第十九条政府投资项目的施工招标原则上采用施工图预算报价招标；因特殊原因需采用初步设计概算或单价费率报价招标的，须报区人民政府核准。

第二十条政府投资项目监理招标为项目投资方、建设单位共同组成联合招标人。监理内容包括：质量、投资、工期、安全等。各监理单位按季度向项目主管单位报送项目监理情况。项目主管单位则向区发展改革委、区建设交通委、区财政局（区城投公司）报告项目监理情况。

第二十一条项目主管单位应逐月对所属项目的进展情况进行分析，保证项目建设按照正式下达的计划实施。

对政府投资的重大项目，建设单位应按月向区发展改革委、区财政局、区重大项目建设办公室（以下简称区重大办）、区城投公司及项目主管单位上报项目进度和资金使用情况报表。区发展改革委应当会同上述部门每季召开一次例会，区重大办向区人民政府报告项目建设工程进度、资金到位及使用情况。

第六章政府投资项目财务管理

第二十二条区财政局是区政府建设资金项目的财务主管部门，负责对政府投资项目的财务管理、会计核算等进行监督和指导。区财政局负责财政资金的管理，并对区城投公司融资资金进行监管。区财政局应当根据政府投资项目进度，统筹安排资金，合理调度资金，提高建设资金使用效益。

第二十三条政府投资项目资金的使用实行专户存储、专项使用。

第二十四条各项目主管单位不按本规定履行报批手续擅自建设或扩大政府投资项目的，区财政局或区城投公司不得拨付建设资金。

第二十五条对政府投资的重大项目，实行财政财务监督管理。

第二十六条区财政局在财务监督中发现的建设单位违反财经纪律、财务制度的行为，有权采取停止拨款或返缴拨款等强制措施。

第七章政府投资项目审计管理

第二十七条政府投资项目必须进行审计。区审计局是政府投资项目审计的主管部门，负责对政府投资项目的审计和审计管理。

第二十八条区审计局依法对政府投资的重大项目的工程量、建设资金进行全过程审计，区审计局对最终审计结果负责。

工程项目的审计严格按《区基本建设项目审计办法》（金府［2003］35号）实施。

第二十九条政府投资项目建设单位应在工程竣工验收后3个月内将完整的工程决算报告上报区发展改革委，同时抄送区建设交通委、区审计局、区财政局（区城投公司）。

第三十条政府投资项目竣工验收后，区审计局应在工程决算书完成后的2-4个月内向区人民政府提交审计报告，同时抄送区发展改革委、区建设交通委、区财政局（区城投公司）、区重大办。

第八章政府投资项目资产管理

第三十一条政府投资项目自综合验收之日起30日内，由建设单位或被移交单位向区国资委办理国有资产产权登记，并相应作财务会计的处理。

第三十二条由区国资委进行国有资产委托监管的，必须将投资项目的资产数额通过财务会计的处理，相应调整委托监管的基数。

第九章政府投资项目监督检查

第三十三条区发展改革委在规定的职责范围内，对政府投资项目实施监督检查。监督检查的范围包括：项目建设内容、建设规模、建设标准、投资额以及功能等是否与项目批准文件相符合，项目能否取得可行性研究报告结论中的效果。

区财政局、区城投公司对政府投资的项目进行现场跟踪管理。

第三十四条政府投资项目的竣工验收由项目主管部门按照国务院《建设工程质量管理条例》的规定，组织设计、施工、工程监理、质量监督、工程接收或管养等有关单位进行验收。属政府投资的重大项目，除竣工验收外，在项目一年质保期满后由区发展改革委牵头，会同区建设交通委、区财政局、区审计局、区国资委、区城投公司等相关部门进行综合验收。

第三十五条建设单位应当自工程竣工验收合格之日起15日内，将工程竣工验收报告和规划、公安（消防）、环保等部门认可或者准许使用的文件，报区建设交通委或其他有关部门备案。

区建设交通委或其他有关部门发现建设单位在竣工验收过程中有违反国家有关建设工程质量管理规定行为的，应责令其整改后，重新组织竣工验收。

第十章法律责任

第三十六条项目单位有下列行为之一的，责令限期整改，并依法追究责任，给予项目单位负责人和直接责任人行政处分，情节严重的，撤销其行政职务、禁止其3年内负责政府投资项目的管理工作；构成犯罪的，依法追究其刑事责任：

（一）未经批准擅自开工的；

（二）未经批准擅自提高或降低建设标准、扩大建设规模的；

（三）未依法组织招标的；

（四）转移、侵占或挪用建设资金的；

（五）未经竣工验收或验收不合格即交付使用的；

（六）不接受区财政局财务监督或对其提出的意见拒不改正的；

（七）其它严重违反本试行办法和其它法律、法规的行为。

第三十七条中介机构在对项目建议书、可行性研究报告、初步设计进行设计、咨询评估及对项目概、预、结算编审时弄虚作假或评估、编审结论严重失实的，根据其情节轻重，给予通报批评，禁止其一至三年内从事政府投资项目的设计、咨询评估及项目概、预、结算编审工作；造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第三十八条政府有关部门有下列行为之一的，责令限期纠正，并依法追究其部门主要负责人和直接责任人的行政责任，构成犯罪的，依法追究其刑事责任；

（一）违法批准可行性研究报告或设计文件的；

（二）违法拨付建设资金的；

（三）其它严重违反本试行办法和其它有关法律法规规定的行为的。

第三十九条政府投资项目发生重大质量事故的，除依法追究建设、勘察、设计、施工和监理单位及其法定代表人和直接责任人的法律责任外，并依法追究有关行政领导人项目审批、执行建设程序、干部任用和工程建设监督管理方面的行政责任；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第四十条国家机关及其单位的工作人员在政府投资项目建设过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的，没收非法所得，并依法追究行政责任；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第十一章附则

第四十一条本试行办法由区发展改革委负责解释。

第四十二条区各镇政府、街道、工业区管委会、海岸线管委会、新城区管委会及区内国有公司（控股公司）涉及国有资金的投资项目参照本试行办法执行。

第四十三条本试行办法自颁布之日起实行。凡在此之前区颁布的有关办法或规定与本试行办法有相悖之处，以本试行办法为准。